LA NEGOCIADORA, S.A. DE C.V.

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

ACTIVO PASIVO
ACTIVO CIRCULANTE PASIVO CIRCULANTE
CAJA $ 22,500.00 PROVEEDORES $ 275,000
BANCOS $ 395,000.00 ACREEDORES DIVERSOS $ 20,000
ALMACEN $ 130,000.00 SUMA DE PASIVOS CIRCULANTES $ 295,000
CLIENTES $ 30,000
DOCUMENTOS POR COBRAR A CORTO PLAZO $ 12,000
SUMA DE ACTIVO CIRCULANTE $ 589,500

ACTIVO NO CIRCULANTE PASIVO A LARGO PLAZO

ACTIVO FIJO DOCUMENTOS POR PAGAR A LARGO PLAZO $ 300,000
EDIFICIO $ 400,000.00 SUMA DE PASIVO FIJO $ 300,000
MOBILIARIO DE OFICINA $ 720,000.00
EQUIPO DE TIENDA $ 10,000.00
DOCUMENTOS X COBRAR A LARGO PLAZO $ 8,000.00
SUMA DE ACTIVO NO CIRCULANTE $ 1,138,000

CARGOS DIFERIDOS CREDITOS DIFERIDOS

GASTOS DE ORGANIZACIÓN $ 4,000 RENTAS COBRADAS POR ADELANTADO $ 2,000
SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO $ 3,000 SUMA DE LOS CREDITOS DIFERIDOS $ 2,000
SUMA CARGOS DIFERIDOS $ 7,000

CAPITAL CONTABLE
CAPITAL SOCIAL $ 1,137,500
SUMA CAPITAL $ 1,137,500

SUMA DE ACTIVO $ 1,734,500 SUMA PASIVO Y CAPITAL $ 1,734,500

 LA NEGOCIADORA, S.A. DE C.V.
ESTADO DE RESULTADOS DEL 01 DE ENERO AL 31 DE AGOSTO DE 2021

INGRESOS NETOS $ -
VENTAS TOTALES $ -
OTROS INGRESOS $ -

COSTO DE VENTAS $ -

UTILIDAD BRUTA $ -

GASTOS DE OPERACIÓN $ -
GASTOS GENERALES $ -

UTILIDAD DE OPERACIÓN $ -

OTROS GASTOS $ -
GASTOS FINANCIEROS $ -

PERDIDA DEL EJERCICIO $ -

 MOVIMIENTO
1 Venta de mercancía al contado:
2 Costo de la venta anterior:
3 Compra de mercancía a crédito:
4 Venta de mercancía a crédito:
5 Costo de la venta anterior:
6 Compra de mercancía a crédito con documentos que vencen en un mes:
7 Depósito de dinero en el banco por
8 Venta de mercancía a crédito con documentos que vencen a dos meses
9 Costo de la venta anterior:
10 Compra de mercancía pagando con cheque:
11 Cobro a clientes:
12 Pago de sueldos a empleados administrativos con cheques por
13 Pago a proveedores con cheque por
14 Los documentos por cobrar a corto plazo han generado intereses por
15 Rebaja concedida en la venta de mercancía a crédito por
16 Se quedan a deber comisiones de agentes vendedores del mes por
17 Pago de fl etes de mercancía vendida con cheque por
18 Se quedan a deber las reparaciones del equipo de tienda
y del mobiliario de oficina
19 Venta de mercancía al contado:
20 Costo de la venta anterior:
21 Compra de mercancía:
22 Pago con cheque del servicio telefónico de este mes:
23 Venta de mercancía a crédito:
24 Costo de la venta anterior:
25 Sobre la venta anterior se concede una rebaja de
26 Compra de mercancía a crédito:
27 Pago con cheque de dos anuncios por
El primero apareció el día de ayer en un periódico de circulación nacional
y el segundo aparecerá en una revista de reconocido prestigio en el número del mes de abril
28 Pago con cheque a un proveedor
29 Uno de los socios de la empresa decide retirarse y, al no haber por el momento quién los sustituya, se le devuelve su aportación con un cheque po
30 Pago en efectivo del recibo de energía eléctrica por
31 Venta de mercancía a crédito con documentos:
32 Costo de la venta anterior:
33 Cobro a nuestros clientes
34 Se quedan a deber las comisiones de los vendedores correspondientes a este mes por
35 Pago con cheque de la nómina del mes para el personal administrativo por
36 y para los vendedores por
37 El documento por cobrar genera intereses por
38 El documento por pagar causa intereses por
* Hacer el movimiento entre iva pagado e iva cobrado traspasando la cuenta
con saldo más pequeño a la cuenta que tenga el saldo más grande; con ello
determina-remos si en febrero queda saldo a favor (si el iva pagado es más
grande que el iva cobrado) o en contra (si el iva pagado es más pequeño que el
iva cobrado).
 DESCRIPCIÓN SUBTOTAL
20 artículos a $500 cada uno más iva. Se depositó el dinero en el banco. $ 10,000.00
20 artículos a $200 cada uno. $ 4,000.00
100 artículos a $200 cada uno más iva. $ 20,000.00
40 artículos a $500 cada uno más iva. $ 20,000.00
40 artículos a $200 cada uno. $ 8,000.00
110 artículos a $200 cada uno más iva. $ 22,000.00
$6,000.00 $ 6,000.00
24 artícu-los a $500 cada uno más iva. $ 12,000.00
24 artículos a $200 cada uno. $ 4,800.00
50 artículos a $200 cada uno más iva. $ 10,000.00
$11,500 depositados en el banco. $ 11,500.00
$5,000 y a vendedores por $7,000.
$6,900.00
$150 más iva. $ 150.00
$200 más iva. $ 200.00
$2,000.00
$500 más iva. $ 500.00
$200 más iva $ 200.00
$300 más iva. $ 300.00
200 artículos a $500 cada uno más iva; se deposita el dinero en el banco. $100,000.00
200 artículos a $200 cada uno. $ 40,000.00
300 artículos a $200 cada uno más iva; se paga con cheque. $ 60,000.00
$5,000 más iva, el cual corresponde 60% al área administrativa y 40% al de ventas. $ 5,000.00
240 artículos a $500 cada uno más iva. $120,000.00
240 artículos a $200 cada uno. $ 48,000.00
$8,000 más iva. $ 8,000.00
200 artículos a $200 cada uno más iva. $ 40,000.00
$10,000 más iva cada uno.

$40,000.00
$50,000.00
$3,000 más iva, el cual corresponde por partes iguales a las áreas administrativa y de ventas. $ 3,000.00
200 artículos a $500 cada uno más iva. $100,000.00
200 artículos a $200 cada uno. $ 40,000.00
$60,000, se deposita el dinero en el banco. $ 60,000.00
$20,000.00
$35,000
40,000
$1,500.00
$1,000.00
 IVA TOTAL COSTO DE VENTA DESCUENTOS Y DEV
$ 1,600.00 $ 11,600.00 2 $ 4,000.00
5 $ 8,000.00
$ 3,200.00 $ 23,200.00
$ 3,200.00 $ 23,200.00

$ 3,520.00 $ 25,520.00

$ 1,920.00 $ 13,920.00
$ 768.00 $ 5,568.00
$ 1,600.00 $ 11,600.00

MERCANCIA
3 20,000
$ 24.00 $ 174.00
$ 32.00 $ 232.00

$ 80.00 $ 580.00
$ 32.00 $ 232.00
$ 48.00 $ 348.00
$16,000.00 $116,000.00
DOC X C CP
$ 9,600.00 $ 69,600.00
$ 800.00 $ 5,800.00
$19,200.00 $139,200.00

$ 1,280.00 $ 9,280.00
$ 6,400.00 $ 46,400.00

$ 480.00 $ 3,480.00
$16,000.00 $116,000.00
DESCUENTOS Y DEV BANCOS PROVEEDORES
1 11,600

CLIENTES VENTAS
$10,000.00

VENTAS COMPRAS O GASTOS

IVA TRASLADADO IVA ACREDITABLE
$ 1,600.00 1

IVA X TRASLADAR IVA POR ACREDITAR

3 3,200
 ACREEDORES DIVERSOS
$23,200.00 3

CUENTAS X COBRAR
1