PARTE 1

Se pide autorización para un capital de $300.000.000 dividido en 150 acciones de valor nominal de $2.000.00
1
bancarias para el pago de las acciones.
Cuenta corriente No. 205-32485-6 Banco de Bogotá 11100502
Cuenta corriente No.720-49832-7Banco BBVA 11100501

CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

310505 Capital autorizado $ 300,000,000
310510 capital x suscribir $ 300,000,000
TOTAL $ 300,000,000 $ 300,000,000
2 Se suscriben 125 acciones por un valor de $250.000.000 por las siguientes personas:
· socio A (nombre Estudiante 1) 50. acciones
· socio B 30 (nombre esposo(a)
· socio C 25 acciones (Nombre uno de los padres);
· socio D 20 acciones a nombre de un hijo o hermano
VALOR ACCION
CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO
310505 capital suscrito $ 250,000,000
310515 capital suscrito x pagar $ 250,000,000
TOTAL $ 250,000,000 $ 250,000,000

3 Se pagan 110 acciones por un valor de $220.000.000 por las siguientes personas:

* socio A (nombre Estudiante 1) 45. acciones pagan consigna en el banco Cuenta corriente No.720-49832-7Ban
* socio B 25 (nombre esposo(a) pagan mediante transferencia en la cuenta cuenta corriente No. 205-32485-6 ba
* socio C 20 acciones (Nombre uno de los padres) acciones paga con transferencia a la Cuenta corriente No. 205
* socio D 20 acciones a nombre de un hijo o hermano a la Cuenta corriente No. 205-32485-6 Banco de Bogotá

CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

310505 capital autorizado $ 300,000,000
310510 capital por suscribir $ 50,000,000
310515 capital suscrito x cobrar $ 30,000,000
111005 bancos $ 220,000,000
TOTAL $ 300,000,000 $ 300,000,000

3.1 socio a (nombre Estudiante 1) 45. acciones pagan consigna en el banco Cuenta corriente No.720-49832-7Ban
CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO
 11100501 banco BBVA $ 90,000,000
310515 Capital suscrito x pagar $ 90,000,000
TOTAL $ 90,000,000 $ 90,000,000

3.2 socio b 25 (nombre esposo(a) pagan mediante transferencia en la cuenta Cuenta corriente No. 205-32485-6 b
CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO
11100502 banco Bogota $ 50,000,000
310515 Capital suscrito x pagar $ 50,000,000
TOTAL $ 50,000,000 $ 50,000,000

3.3 socio c 20 acciones (Nombre uno de los padres) acciones paga con transferencia a la Cuenta corriente No. 2
CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO
11100502 banco Bogota $ 40,000,000
310515 Capital suscrito x pagar $ 40,000,000
TOTAL $ 40,000,000 $ 40,000,000

socio d 20 acciones a nombre de un hijo o hermano a la Cuenta corriente No. 205-32485-6 Banco de Bogotá
CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO
11100502 banco Bogota $ 40,000,000
310515 Capital suscrito x pagar $ 40,000,000
TOTAL $ 40,000,000 $ 40,000,000

4 DIA 3 DE JULIO
El 3 de Julio de 2022 se causan y pagan gastos legales por constitución y registro $ 3.958.000 con transferenci
del Banco de Bogotá. Y se obtiene el rut 900mas los seis últimos números de la cedula de cada uno

CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

514010 registro mercantil 3,958,000
233510 gastos legales 3,958,000
TOTAL 3,958,000 3,958,000
PAGO
CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO
233510 gastos legales 3,958,000
11100502 banco Bogota 3,958,000
TOTAL 3,958,000 3,958,000

5 EL 4 DE JULIO
El 4 de Julio de 2022 se causan y pagan gastos legales Estampillas en tesorería del departamento $ 682.000 co
egreso No.02 del Banco de Bogotá
 CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO
519550 estampillas 682,000
233510 gastos legales 682,000
TOTAL 682,000 682,000
PAGO
CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO
233510 gastos legales 682,000
11100502 banco Bogota 682,000
TOTAL 682,000 682,000

El 4 de Julio de 2022 se causa y paga la afiliación a FENALCO por $ 950.000 con transferencia No. 015200 y
5.1
Bogotá.

CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

512510 afiliaciones y sostenimiento 950,000
11100502 banco Bogota 950,000
TOTAL 950,000 950,000
PAGO
CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO
233510 gastos legales 950,000
11100502 banco Bogota 950,000
TOTAL 950,000 950,000

Compra a crédito bienes CASA DE LA VITRINA POR $5.500.000,oo FACT 1525 10 estantes para merca
5.2
iva

CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

152410 equipo 4,621,849
240805 IVA 878,151
236540 RETEFUENTE 2,5% 115,546
236805 RETEICA 18,487
233595 otros costos x pagar 5,365,966
TOTAL 5,500,000 5,500,000

BODEGA Y OFICINAS $ 50.000.000se cancela 20% paga con transferencia banco Bogotá y el saldo a Cua
5.3
escrituras y el costo es de el 1% del valor del bien y se paga a la notaria 3 y 1.5 el impuesto de registro

CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

151680 compra bodega y oficina 50,000,000
 514005 Escritura 1% 500,000
531520 impuesto x registro 1,5% 750,000
11100502 banco Bogota 10,000,000
233505 Gastos financieros 41,250,000

TOTAL 51,250,000 51,250,000

5.4 Compra mercancía ARNULFO BALENTIERRA PEREZ no responsable de iva FCT-045825 se cancela con t
00
BIENES:
1 División modular marca Moldex $ 2,250,000
1 Computador toshiva $ 3,600,000
2 archivadores marca Sílex $ 1,550,000
1 Mueble de Gerencia $ 4,800,000
2 Escritorios madera Magret $ 2,100,000
1 Computador hp i35 $ 4,350,000
1 Moto Honda 150 Mod. 2021 $ 5,500,000
TOTAL BIENES $ 24,150,000

CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

143505 compra de mercancias $ 24,150,000
236540 RETEFUENTE 3,5% $ 845,250
236805 Reteica 4*1000 $ 96,600
11100502 Banco Bogotá $ 23,208,150
TOTAL 24,150,000 $ 24,150,000

5.5 Compra de mercancía a Hernando quintero, más iva factura FQ1358 50% a crédito

CATN DESCRIPCION VR UNITARIO VALOR TOTAL

1500 Teja de zin 3 m $ 22,000 $ 33,000,000
1500 Bulto de cemneto x 50 kls $ 26,000 $ 39,000,000
3000 Ladrillo Hueco No.4 $ 1,200 $ 3,600,000
1000 Barillas de 1/2 $ 30,000 $ 30,000,000
125 Pintura canceca tipo uno $ 123,000 $ 15,375,000
2500 Ladrillo tolete $ 900 $ 2,250,000
TOTAL MERCANCIA $ 123,225,000

CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

143505 compra de mercancias 123,225,000
 240805 IVA 19% 23,412,750
236540 Retefuente 2,5% 3,080,625
236805 Reteica 4*1000 492,900
11100502 Banco Bogotá 71,532,113
proveedores 71,532,113
TOTAL 146,637,750 146,637,750

5.6 El 4 Julio se compran mostradores metálicos para uso del negocio por valor de $6.500.000 mas IVA, factura N
LTDA.” y se cancela con Transferencia No.15251 del Banco de Bogotá. Comprobante Eg.00.

CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

152405 Mercancia no fabricada por la mepresa 6,500,000
240805 IVA 19% 1,235,000
236540 Retefuente 2,5% 193,375
236805 Reteica 4*1000 30,940
11100502 Banco de Bogotá 7,510,685
TOTAL 7,735,000 7,735,000
alor nominal de $2.000.000 cada una se abren dos cuentas

VALOR ACCION $ 2,000,000

riente No.720-49832-7Banco BBVA

riente No. 205-32485-6 banco Bogotá;
la Cuenta corriente No. 205-32485-6 Banco de Bogotá,)
32485-6 Banco de Bogotá

$ 2,000,000

riente No.720-49832-7Banco BBVA

orriente No. 205-32485-6 banco Bogotá

la Cuenta corriente No. 205-32485-6 Banco de Bogotá

-32485-6 Banco de Bogotá

3.958.000 con transferencia No. 15256 según C. egreso No.01,

ula de cada uno

departamento $ 682.000 con transferencia No. 15299 según C.

ransferencia No. 015200 y según C. egreso 03 del Banco de

25 10 estantes para mercancía de 5 entrepaños valor incluye

o Bogotá y el saldo a Cuatro cuota mensuales se firma las

impuesto de registro
CT-045825 se cancela con transferencia del banco BBVA egreso
500.000 mas IVA, factura No. 1345 de “METALICAS JC & C
nte Eg.00.
 PARTE 2

EL 5 Julio se compran las siguientes mercancías a INDUSTRIAS NOVOA S.A.S factura 0485 El IVA está in
1 15.000.000 como cuota inicial con transferencia No.31401 del Banco BBVA y banco Bogotá con el comproba
resto a 30 días.

CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

TOTAL - -

Dia 5 de Julio

2 EL 5 de Julio se venden de contado las siguientes mercancías a personas naturales el IVA no está incluido.

FACTURA 3
cant descripción vr unitario valor total
20 teja de zin de 3 m 30,000 600,000
50 bulto de cemento x 50kls 34,000 1,700,000
200 ladrillo Hueco No. 4 1,700 340,000

FACTURA 4
cant descripción vr unitario valor total
80 Barrilla de 1/2 38,000 3,040,000
10 pintura caneca tipo uno 180,000 1,800,000
750 ladrillo tolete 1,200 900,000

CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

TOTAL - -
 Día 6 Julio
EL 6 Julio se compran las siguientes mercancías a INDUSTRIAS NOVOA S.A.S factura 0498 De contado pa
3
transferencia del banco Bogotá

CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

TOTAL - -

3.1 EL 6 Julio se venden a crédito las siguientes mercancías a Materiales Garzón Ltda. Según factura 005

CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

TOTAL - -

Día 9 Julio
4 EL 9 de Julio se consigna en cada cuenta el 50% de lo recibido por las ventas de contado del día 5 de Julio

CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

TOTAL - -

4.1 EL 9 Julio se hace devolución factura a crédito las siguientes mercancías a Materiales Garzón Ltda. Según fa

CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

 TOTAL - -

EL 9 de Julio se gira transferencia a favor de JULIETH PERDOMO para constitución del fondo de caja meno
4.2
No.31402 comprobante de egreso 102 del Banco BBVA por $ 2.500.000.

CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

TOTAL - -

El 9 de Julio se paga póliza de seguros a Seguros Bolívar S.A. cuya prima (costo) es de $ 5.250.000 contra tod
4.3
vigencia es de 01-02/22 a 31-01/23. con Transferencia No. 15252 del Banco de Bogotá.

CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

TOTAL - -

Dia 10 Julio

El 10 de Julio se paga arriendo a CARLOS FONSECA por $ 3.750.000 transferencia No.15253 según compro
5
No. 003 del banco de Bogotá.

CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

 TOTAL - -

El 10 de Julio compran útiles de aseo y cafetería a SURTIASEO S.A. por $ 3.385.000 IVA incluido, con trans
5.1
No.31403 según C. Egreso No.103 Banco BBVA. Para ser usados durante seis meses.

CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

TOTAL - -

El 10 de Julio se compran las siguientes mercancías a DISTRIBUIDORA VEGA SEGÚN FA. 0785 el iva no
5.2
30% contado y el saldo a crédito

CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

TOTAL - -

EL 10 de Julio se vende 50% contado y el saldo a crédito a Construcciones Moderna según factura No. 006 las
5.3
mercancías: Se recibe el 80% de contado sobre el total de la factura y el saldo a mes.

CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

 TOTAL - -

Dia 13 de Julio

6 El 13 de Julio se venden las siguientes mercancías gravadas a personas naturales, de contado:

6.1 El 13 de Julio se consigna en cada cuenta el efectivo recibido a la fecha 50% a cada cuenta

CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

TOTAL - -

El 13 de Julio se cancelan los servicios de transporte de mercancías a Sur envíos por valor de $ 1200.000 segú
6.2
No.31404 y c. egreso No. 104 del banco BBVA.

CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

TOTAL - -
.A.S factura 0485 El IVA está incluido. Se paga $
y banco Bogotá con el comprobante G101 y el

rales el IVA no está incluido.

 .A.S factura 0498 De contado pago con

Ltda. Según factura 005

de contado del día 5 de Julio

Materiales Garzón Ltda. Según factura 005

stitución del fondo de caja menor transferencia

osto) es de $ 5.250.000 contra todo riesgo, cuya

de Bogotá.

ferencia No.15253 según comprobante de egreso

 .385.000 IVA incluido, con transferencia
is meses.

GA SEGÚN FA. 0785 el iva no esta incluido

Moderna según factura No. 006 las siguientes

o a mes.
ales, de contado:

% a cada cuenta

íos por valor de $ 1200.000 según transferencia

 PARTE 3
Dia 15 de Julio

1 El 15 Julio se cancela la publicidad radial a RCN por $ 2.800.000 según transferencia No.15255 y C. Egreso N

CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

TOTAL - -

1.1 EL 5 de Julio se venden de contado las siguientes mercancías a personas naturales el IVA no está incluido.

CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

TOTAL - -

1.2 El 15 de Julio se causan las notas debito por gasto bancario por $ 118.000 mas iva Banco BBVA y por 168.3

CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

TOTAL - -

El 15 de Julio se compran mercancías a crédito a Mundial de construcciones, factura 2999 cancelando $ 28.00
1.3
transferencia No.31405 y C. Egreso No.105 del Banco BBVA y el saldo a 2 cuotas mensuales. No incluye el i
 CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

TOTAL - -

Dia 18 de Julio
2 •El 18 de Julio se vende mercancías gravadas a personas naturales. De contado mas IVA contado del día 5 de J

CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

TOTAL - -

Dia 19 de Julio
3 El 19 de Julio se vende mercancías gravadas a personas naturales de contado mas IVA

CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

TOTAL - -

3.1 El 19 de Julio se consigna el efectivo de la caja el 50% en cada cuenta.

CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

 TOTAL - -

Dia 21 de Julio
El 21 de Julio se devuelve mercancías a Mundial de construcciones, cancelando de la compra con factura 299
4
proveedores se realiza nota de devolución la siguiente mercancía por defectuosa.

CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

TOTAL - -

4.1 EL 21 Julio se venden a crédito las siguientes mercancías a Construcciones Moderna. Según factura 015 mas I

CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

TOTAL - -

El 21 de Julio se adquiere un crédito con Banco BBVA por $85.000.000. El Banco descuenta un trimestre de i
4.2
30% efectivo anual, el cuatro por mil y $828.000 por el estudio de crédito y consigna el saldo a la cuenta.

CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

 TOTAL - -

4.3 El 21 de Julio se causa el valor correspondiente por servicio públicos de

Agua $ 1387.500 C. Egreso No
Energía $ 951.000 C. Egreso No.
Teléfono $ 487.900 según C. Egreso No.
Estos se cancelan el día 23 de Julio con Transferencia del Banco del BBVA.

CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

TOTAL - -

Dia 24 de Julio
El 24 de Julio de 2022, nos devuelven 20 pintura caneca tipo uno, y 150 tejas de zinc 3 m de la factura No. 01
5
según C. egreso No.008 del Banco de Bogotá

CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

TOTAL - -

Dia 25 de Julio

6 El 25 de Julio se vende mercancías gravadas a Surtí Materiales según fact. No.016. mas IVA

CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

 TOTAL - -

6.1 El 25 de Julio de 2022 recibimos de Materiales Garzon Ltda 50% de abono a deuda según Fact. 005

CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

TOTAL - -

6.2 El 25 de Julio de 2022 se consigna el efectivo recibido 50% en cada cuenta

CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

TOTAL - -

El 25 de Julio de 2022 se cancela a la firma Contables Ltda. la suma de $4.500.000 IVA incluido por asesoría
6.3
12259 y según C. egreso No.009 del Banco BBVA.

CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

TOTAL - -

Dia 28 de Julio
 7 El 28 de Julio se invierte en una CDT A 6 MESES BBVA de $25.000.000 con transferencia No.31409 y C. eg

CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

TOTAL - -

7.1 El 28 de Julio se pagan comisiones en ventas a Rodolfo Tapias por $ 3.550.000 con transferencia No.15260 y

CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

TOTAL - -

7.2 El 28 de Julio se realiza la reparación de las baterías sanitarias con la empresa Surtí aseo por valor de $ 4.950.0

CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

TOTAL - -

7.3 El 28 de Julio se causa y paga del almuerzo a directivos al restaurante avenida por valor de $ 4.125.305

CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

 TOTAL - -

7.4 El 28 de Julio se liquida nomina, aportes patronales y provisión para prestaciones sociales del mes de Julio:

NOMBRE CARGO SUELDO

Oscar Leonardo Cachaya Gerente $ 8,850,000
Jefe inventarios
Carlos Francisco Marquez $ 3,125,000
Auxiliar contables
Olga Fernanda Tovar $ 2,880,000

Luis Andrés Rojas Servicios generales $ 1,000,000

CUENTA DESCRIPCION DEBITO CREDITO

TOTAL - -
ia No.15255 y C. Egreso No. 005 del Banco Bogotá.

el IVA no está incluido.

Banco BBVA y por 168.356 mas iva Banco Bogotá

a 2999 cancelando $ 28.000.000 como inicial con

mensuales. No incluye el iva
IVA contado del día 5 de Julio

VA
la compra con factura 29999, de descuentas del saldo de

a. Según factura 015 mas IVA

descuenta un trimestre de interés por anticipado a una tasa del

na el saldo a la cuenta.
nc 3 m de la factura No. 015 y se gira transferencia 15258
según Fact. 005

IVA incluido por asesorías financieras, con transferencia No.

sferencia No.31409 y C. egreso 009 del Banco BBVA.

transferencia No.15260 y C. egreso 010 del Banco Bogotá.

aseo por valor de $ 4.950.000 más IVA

valor de $ 4.125.305
ociales del mes de Julio:

H. Y RECARGOS

18 H.E.D.Festivo
12 recargo nocturno
17 H.E.D dominical
15 H.E. nocturnas
15 H.E.D Dominicales
18 H.E. Diurnas