Herramientas

Informáticas para las

Finanzas
Loel Hilson
Broncano Chancasanampa
Manual – Unidad 3
2 Manual
 Índice
Introducción .........................................................................................................................................5
Organización de la Asignatura ........................................................................................................7
Unidades didácticas.......................................................................................................................7
Tiempo mínimo de estudio ............................................................................................................8
UNIDAD 3: HERRAMIENTAS PARA EL MODELAMIENTO ................................................................. 9
Diagrama de organización ..........................................................................................................9
Tema N.º 1: Herramientas para el modelamiento financiero ............................................. 10
1. Análisis de hipótesis con tabla de datos de una variable ...................................... 10
1.1. Análisis de datos ........................................................................................................... 11
2. Tablas de datos ................................................................................................................ 15
3. Buscar objetivo ................................................................................................................. 18
3.1. El comando buscar objetivo ..................................................................................... 19
4. Administrador de escenarios ......................................................................................... 21
4.1. Escenario con función SI ............................................................................................ 25
4.2. Sintaxis de la función SI ............................................................................................... 25
4.3. Escenario con función BUSCARH .............................................................................. 27
5. Análisis de datos macros ................................................................................................ 28
De la teoría a la práctica ........................................................................................................ 28
Glosario de la Unidad 3 ................................................................................................................... 32
Bibliografía de la Unidad 3 .............................................................................................................. 35

3
4 Manual
 Introducción

Herramientas Informáticas para las Finanzas es una asignatura de especialidad.

Con esta asignatura se desarrolla, en un nivel intermedio, la competencia

Gestión Pública. Su relevancia reside en el uso de la informática para solucionar

problemas de la actividad financiera.

Este manual está estructurado en cuatro unidades. La primera unidad aborda

el tema de los Fundamentos, en la cual se estudiarán los conceptos

fundamentales de las finanzas mediante la utilización de libros electrónicos, en

la segunda unidad se abordan los Descuentos y rentas financieras donde

solucionaremos problemas de descuento mediante la hoja de cálculo, en la

tercera unidad sobre las Herramientas para el modelamiento financiero donde

usaremos herramientas para el análisis de la sensibilidad, la simulación y la

optimización, por último, en la cuarta unidad Aplicaciones financieras donde

aplicaremos herramientas de análisis para la evaluación financiera de

proyectos.

Es recomendable que desarrolles una permanente lectura de estudio, de los

contenidos desarrollados y de los textos seleccionados que amplían la

información, se ha realizado resúmenes y una minuciosa investigación vía

internet para brindarle lo más exacto de la información. Organiza tu tiempo

para que obtengas buenos resultados, la clave está en encontrar el equilibrio

entre tus actividades personales y las actividades que asumes como estudiante.

El estudio a distancia requiere constancia, por ello es necesario encontrar la

motivación que te impulse a hacer mejor cada día…

El autor.

5
6 Manual
 Organización de la Asignatura

Resultado de aprendizaje de la asignatura

Al finalizar la asignatura, el estudiante será capaz de aplicar diversas herramientas de

la informática para la solución de problemas propios de la actividad financiera,
aplicando técnicas de cálculo apropiadas.

Unidades didácticas

UNIDAD 1 UNIDAD 2 UNIDAD 3 UNIDAD 4

Fundamentos de Descuentos y Herramientas para Aplicaciones

Finanzas rentas financieras el modelamiento financieras
financiero

Resultado de Resultado de Resultado de Resultado de

aprendizaje aprendizaje aprendizaje aprendizaje

Al finalizar la Al finalizar la Al finalizar la Al finalizar la

unidad, el unidad, el unidad, el unidad, el
estudiante será estudiante será estudiante será estudiante será
capaz de utilizar el capaz de aplicar capaz de utilizar capaz de aplicar
libro electrónico los conceptos de las funciones del las herramientas
de cálculo para descuentos y libro electrónico de de análisis del libro
efectuar cálculos rentas financieras cálculo, las electrónico de
financieros. en la solución de herramientas de cálculo para
problemas análisis de optimizar la toma
haciendo uso de la sensibilidad, de de decisiones
hoja electrónica simulación y financieras.
de cálculo. optimización.

7
 Tiempo mínimo de estudio

UNIDAD 1 UNIDAD 2 UNIDAD 3 UNIDAD 4

16 horas 16 horas 16 horas 16 horas

8 Manual
 UNIDAD 3: HERRAMIENTAS PARA EL

MODELAMIENTO

Diagrama de organización

9
 Tema N.º 1: Herramientas para el modelamiento

financiero

1. Análisis de hipótesis con tabla de datos de una variable

Las tablas de datos forman parte de las herramientas de Análisis que nos

permiten cambiar el valor de algunas celdas para ver cómo es afectado

el resultado original. Una tabla de datos analiza un conjunto de valores y

determina posibles resultados (Word y Excel, 2016).

El Análisis de hipótesis es el proceso de cambiar valores en celdas para ver

cómo afectan esos cambios al resultado de fórmulas de la hoja de cálculo.

Excel incluye tres tipos de análisis de hipótesis: Escenarios, Buscar objetivo,

y Tablas de datos (Domina Excel, s. f.).

Ejercicio 01

a) Arturo desea hacerse un préstamo de S/ 125 896.00 para adquirir un

terreno, según el giro de negocio cuenta con ingresos trimestrales por lo

que propone pagar cada fin de trimestre durante 8 años. Sin embargo, el

banco le hace una serie de escenario para que pueda pagar la cuota

desde 1 año hasta 8 años. Halle la cuota a pagar según los escenarios

propuestos; si el banco aplica una TEA del 11%.

10 Manual
 Solución

1.1. Análisis de datos

a) Renombrar la celda calculada

b) Seleccionar la unidad de unidad de análisis

c) Menú datos

d) Análisis de Hipótesis

e) Tabla de datos

f) Celda de entrada de columna

g) Seleccionamos la variable tiempos (escenarios).

11
12 Manual
 h) La empresa “#lobitos” desea obtener la suma S/ 125 458.00

soles, y desea saber cuánto puede depositar a cada inicio de

año durante 7 años; teniendo en consideración que una

entidad financiera le ofrece una TES del 17%. Del mismo modo si

los depósitos son a plazo fijo le ofrece las proyectadas que se

encuentran en cuadro siguiente:

Año Tasa Proyectadas

1 12.58%
2 13.16%
3 13.74%
4 14.32%
5 14.92%
6 15.50%
7 16.80%

Se pide hallar una proyección con las diferentes tasas a fin de

pueda depositar a cada inicio de año; así mismo se solicita la

tabla de amortización con la TEA del 16.80%.

13
14 Manual
 Tabla de amortización

2. Tablas de datos

Una tabla en Excel es un conjunto de datos organizados en filas o registros,

en la que la primera fila contiene las cabeceras de las columnas (los

nombres de los campos), y las demás filas contienen los datos

almacenados. Es como una tabla de base de datos, de hecho, también

se denominan listas de base de datos (Juan Camilo, 2009).

Las tablas son objetos de base de datos que contienen todos sus datos. En

las tablas, los datos se organizan con arreglo a un formato de filas y

columnas, similar al de una hoja de cálculo. Cada fila representa un

registro único y cada columna un campo dentro del registro (Quiñones,

2013).

Ejercicios

1. Un empresario de S/ 30 000 soles para la compra de un vehículo, el

analista de crédito le ofrece una TCEA de un 35%, sin embargo, el

empresario solicita información sobre sobre las variables referente a

la tasa y el tiempo.

15
 Con esta información se solicita los pagos que pueda realizar

teniendo en consideración los tiempos y tasas, sabiendo que los

pagos se realizasen cada fin de periodo.

Solución:

Captura de pantalla

16 Manual
17
Resultado

3. Buscar objetivo

Esta herramienta te ayudará a hacer muchas pruebas de valores en una

fórmula hasta encontrar el valor exacto que cumpla con las condiciones

establecidas. Es decir, si sabemos el resultado de una fórmula, pero no

estamos seguros del valor de uno de sus argumentos, entonces Buscar

objetivo nos ayudará a probar diversos escenarios hasta encontrar el valor

exacto que necesitamos. Por ejemplo, supongamos que tenemos el

siguiente problema (Excel Avanzado, 2016).

18 Manual
 Por ahora el resultado en B4 será 1500, porque existe valores en B3 sin

embargo, al momento de ir buscando el valor adecuado para B4, el valor

de la celda B3 habrá cambiado.

Tengo un número que multiplicado por otro número X me deberá dar el

resultado mostrado. Aunque este es un problema muy fácil de resolver

matemáticamente será de utilidad para mostrar la funcionalidad de

Buscar objetivo. Empezaré por definir una fórmula importante. En la celda

B4 colocaré la fórmula que se deberá cumplir para obtener el resultado

deseado, es decir, =B2*B6 deberá dar como resultado 2500 (Domina Excel,

s. f.).

3.1. El comando buscar objetivo

Ejercicio

Una empresa cuenta con S/ 15 000 soles, sin embargo, necesita S/ 58

500 para la compra de un auto, por lo que está dispuesta a realizar

depósitos cada inicio de mes. en un plazo 36 meses, se requiere

conocer cuál es la tasa de interés y el pago.

19
 Solución

20 Manual
4. Administrador de escenarios

La herramienta Administrador de escenarios en Excel nos permite obtener

en una tabla resumen el resultado de un cálculo determinado en función

de celdas cuyo valor es cambiante. Normalmente se definen 3 hipótesis

(Pesimista, Realista, Optimista) y se varían los valores de las celdas

cambiantes desde las tres perspectivas anteriormente indicadas.

Caso 1.

Una empresa cuenta con la información siguiente de ingresos y egresos

21
 Con la información de un estado de resultados realice las proyecciones

para 7 años, teniendo en consideración un 4% de incremento en las ventas

cada año y producto de estas variaciones en las ventas, se estima que

existirá variaciones en los costos y gastos en un 4% respectivamente. De

acuerdo al departamento de presupuesto y planificación se estima tres

escenarios posibles (pesimista, base, optimista), tal como se detalla en la

tabla 3.

diseñe los escenarios, a través, de una hoja Excel, Administrador de

escenarios en Excel; así mismo en otra hoja realizar las proyecciones de la

prueba lógica si y buscarh.

Solución

22 Manual
23
24 Manual
 4.1. Escenario con función SI

La función SI en Excel es parte del grupo de funciones Lógicas y nos

permite evaluar una condición para determinar si es falsa o

verdadera. La función SI es de gran ayuda para tomar decisiones en

base al resultado obtenido en la prueba lógica.

4.2. Sintaxis de la función SI

Además de especificar la prueba lógica para la función SI también

podemos especificar valores a devolver de acuerdo al resultado de

la función (Excel Total, 2019).

Expresión lógica que será evaluada para

Prueba_lógica
conocer si el resultado es VERDADERO o
(obligatorio):
FALSO.
El valor que se devolverá en caso de que el
Valor_si_verdadero
resultado de la Prueba_lógica sea
(opcional):
VERDADERO.
Valor_si_falso El valor que se devolverá si el resultado de la
(opcional): evaluación es FALSO.

25
 La Prueba_lógica puede ser una expresión que utilice cualquier

operador lógico o también puede ser una función de Excel que

regrese como resultado VERDADERO o FALSO (Excel Total, 2019).

Los argumentos Valor_si_verdadero y Valor_si_falso pueden ser

cadenas de texto, números, referencias a otra celda o inclusive otra

función de Excel que se ejecutará de acuerdo al resultado de la

Prueba_lógica (Excel Total, 2019).

Ejemplo

Se desarrollará la función si, tomando como ejemplo el caso 1

26 Manual
 4.3. Escenario con función BUSCARH

La función BUSCARH es una función de búsqueda y referencia. Se usa

para realizar la búsqueda horizontal de un valor en la fila superior de

una tabla o selección y devolver el valor en la misma columna. Este

valor está basado en el índice de número de la fila especificada

(Only Office, 2019).

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5. Análisis de datos macros

Si hay tareas de Microsoft Excel1 que realiza reiteradamente, puede grabar

una macro para automatizarlas. Una macro es una acción o un conjunto

de acciones que se puede ejecutar todas las veces que desee. Cuando

se crea una macro, se graban los clics del mouse y las pulsaciones de las

teclas.

Para desarrollar macros daremos un ejemplo (Convenio Censa Sena-Sistemas,

2014).

De la teoría a la práctica

Se desea contar con un registro o base de datos de los clientes y sus respectivos

calculo financiero, tal como se detalla en la tabla siguiente:

1 A2 Capacitación: Excel. (27 de febrero de 2019). Escenarios en Excel: Aprende a

predecir el futuro [Archivo de video].

28 Manual
Solución:

29
30 Manual
31
 Glosario de la Unidad 3

Barras de herramientas

Las barras de herramientas permiten alojar los comandos de Microsoft Excel de

forma que podamos ver los comandos de forma que podamos utilizarlos con

rapidez (Plataforma Educativa, s. f.)

Buscarh

Busca un valor en la fila superior de una tabla o una matriz de valores y devuelve

un valor en la misma columna de una fila especificada en la tabla o matriz. Use

BUSCARH cuando los valores de comparación se encuentren en una fila en la

parte superior de una tabla de datos y desee encontrar información que se halle

dentro de un número especificado de filas. Use BUSCARV cuando los valores de

comparación se encuentren en una columna a la izquierda de los datos que

desea encontrar (Support Office, s. f.).

BUSCARH(valor_buscado, matriz_buscar_en, indicador_filas, [ordenado])

BUSCARV

Excel nos permite encontrar un valor dentro de un rango de datos, es decir,

podemos buscar un valor dentro de una tabla y saber si dicho valor existe o no.

Esta función es una de las más utilizadas para realizar búsquedas en Excel por lo

que es importante aprender a utilizarla adecuadamente (Excel Total, 2019).

BUSCARH(valor_buscado, matriz_buscar_en, indicador_filas,

32 Manual
C

Celda

Es la intersección de una fila y una columna y en ella se introducen los datos en

forma de texto, números, fecha u otros datos. Una celda se indica de la siguiente

manera (A1) (Plataforma Educativa, 2019).

Función

Una expresión matemática. En el caso de una hoja de cálculos, una función

siempre comienza con el signo igual, =. Ejemplos: (Plataforma educativa, 2019)

=SUMA(e12:h22)

=COUNT(b14:g36)

=PROMEDIO(A4,A6,A12,A42)

Fórmula

Una expresión que calcula algo, usualmente basada en los valores contenidos

en las celdas. La fórmula = SUMA(A1, B1, C1) suma los valores en las tres celdas.

La fórmula D2/G4 divide el valor de la celda D2 por el valor de la celda G4

(Plataforma Educativa, 2019).

Macro

Una macro ―abreviatura de macroinstrucción― es una serie de instrucciones

que se almacenan para que se puedan ejecutar de manera secuencial

mediante una sola llamada u orden de ejecución. Dicho de otra manera, una

macroinstrucción es una instrucción compleja, formada por otras instrucciones

más sencillas (Mendez, 2010).

33
T

Tabla de datos

Rango de celdas que muestra los resultados de la sustitución de diferentes

valores en una o más fórmulas. Existen dos tipos de tablas de datos: tablas de

una entrada y de dos (Plataforma Educativa, s. f.)

34 Manual
 Bibliografía de la Unidad 3

Convenio Censa Sena-Sistemas. (2014). Electrónica.

Domina Excel. (s. f.). Manual Microsoft Excel - Nivel Avanzado Funciones de

Excel.

Excel avanzado. (2016). Buscar objetivo [Blog].

Excel Total. (2019). La función Buscarv en Excel.

Excel Total. (2019). La función Si en Excel.

Juan Camilo. (2009). Tablas de datos [Blog].

Mendez, M. (2010). Macros.

Only Office. (2019). Función Buscarh.

Plataforma educativa. (s. f.). Glosario de términos básicos de Excel. Universidad

de Antioquía.

Quiñones, P. (2013). Implementación de una base de datos (SQL Server)

ayudará a mejorar la gestión logística del área de valorados de la empresa

SMP Courier Servicios Postales.

Support Office. (s. f.). Buscarh (función Buscarh).

Word y Excel (2016). Tabla de datos de una variable en Excel [Blog].

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36 Manual