Código: FPESF-4.

1-16
GUÍA DE APRENDIZAJE
Fecha: 03/05/12

PROCESO: Prestación del Servicio / Educación

Versión: 3.2
Superior

SEGUNDA CLASE
GUIA DE APRENDIZAJE No.02
CREDITO Y CARTERA

OBJETIVO: Reconocer que es el análisis de crédito y sus objetivos.

QUE ES EL ANÁLISIS DE CREDITO y SUS OBJETIVOS

El análisis de crédito (credit analysis) es un informe elaborado o

análisis del comportamiento financiero de una empresa para
determinar la aprobación o negación de un préstamo.

Los Bancos, cooperativas o acreedores realizan este tipo de

evaluaciones a las empresas para poder entender su estado
financiero y saber si es posible ofrecerles el préstamo del dinero y si
podrán responder después por el pago del mismo. En otras palabras
evalúa la probabilidad de que el dinero otorgado sea devuelto,
considerando tanto aspectos cuantitativos como cualitativos.

Los bancos y/o cooperativas realizan este tipo de evaluaciones a las

empresas para poder entender su estado financiero y saber si es
posible ofrecerles el préstamo del dinero y si podrán responder
después por el pago del mismo.
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¿Qué hace un análisis de crédito?

Su misión es analizar créditos y evaluar la capacidad de un individuo

o una empresa para pagar el préstamo que se le otorga.

¿Cuáles son los objetivos del análisis?

Los objetivos del análisis financiero se fundamentan en la medición

del nivel de solvencia, liquidez, rentabilidad y, en general, la situación
financiera actual de la empresa; por ello, el cumplimiento cabal de
estos objetivos está sujeto a la calidad de la información contable y
financiera utilizada.

¿Cuál es el objetivo de realizar el análisis y diagnóstico

financiero?

El objetivo de todo diagnóstico financiero es determinar la situación

financiera de la empresa midiendo magnitudes como: Niveles de
endeudamiento, Liquidez y Rentabilidad.

¿Cómo se hace un análisis de crédito?

¿Cómo realizar el proceso de gestión del riesgo crediticio de

manera eficiente?

1. Conocer al cliente.
2. Evaluación de la solvencia.
3. Cuantificación de los riesgos.
4. Precio de la oferta.
5. Seguimiento después del crédito.
6. Gestión ineficaz de datos.
7. Herramientas insuficientes para gestionar el riesgo.

¿Cuáles son las 5 C de crédito?

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Son un conjunto de factores que las instituciones financieras utilizan

al efectuar el análisis de una solicitud de crédito, su nombre se origina
a partir de cada uno de los factores: carácter, capacidad, capital,
colateral y condiciones.

Aspectos básicos del análisis de crédito

 Determinación de un mercado objetivo.

 Evaluación del crédito.
 Evaluación de condiciones en que se otorgan.
 Aprobación del mismo.
 Documentación y desembolso.
 Administración del crédito en referencia.

¿Qué es el análisis de riesgo de crédito?

Los indicadores de riesgo crediticio nos permiten conocer la

posibilidad de pérdida debido al incumplimiento de pagos de
quien recibe el dinero de una operación de financiamiento
externo, pudiendo esto significar el cese de pagos de forma
parcial o total de las obligaciones pactadas.

¿Cuáles son las etapas del proceso de crédito?

Estos procedimientos en la institución se forman de 5

fases: Planificación, Promoción, Evaluación, Aprobación y
Recuperación.

¿Qué es el análisis cuantitativo del crédito?

El análisis cuantitativo proporciona los suficientes elementos de juicio

para tomar una decisión de crédito, ya sea positiva o negativa. No
obstante, este es sólo una parte de las consideraciones que deben
tomarse en cuenta en el otorgamiento de un crédito.

¿Qué función cumple el analista de crédito en el otorgamiento de un

producto de riesgo?
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En este sentido, un analista de crédito desempeña todo un conjunto

de funciones, tales como: Cuantificación del riesgo de las
operaciones financieras y análisis de la solvencia de los clientes de
nuestros asegurados, a partir del examen de sus estados contables,
así como los ratings de solvencia.

¿Cuál es el mejor score de crédito?

Comúnmente, el rango utilizado en el score de crédito ronda entre los

300 a 850 puntos, siendo un buen puntaje en la escala del 720 al 780,
según se puede apreciar en la imagen. Tener un límite en el uso del
crédito es incluso favorable para el score.
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¿Qué factor es más importante en su puntaje de crédito?

Lo más importante: El historial de pagos

Su historial de pagos es uno de los factores de calificación crediticia

más importantes y puede tener el mayor impacto en sus
calificaciones.