UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DE COAHUILA

FACULTAD DE CONTADURÍA Y ADMINISTRACIÓN

SEMESTRE: 6 SECCIÓN: “B” TURNO: MATUTINO

CARRERA: LICENCIATURA EN CONTADURÍA PÚBLICA.

COMPETENCIA: MANEJAR CONTABILIDAD AVANZADA
DOCENTE: HURTADO HIDROGO CARLOS

NOMBRE: ALEJANDRA ZAZIL HA RAMOS RODRIGUEZ

MATRICULA: 20158047

PERIODO ESCOLAR

ENERO- AGOSTO
HUILA

STRACIÓN

O: MATUTINO
 Misión(FCA)
Formar profesionistas, con espíritu empresarial, líderes de las organizaciones, con un
humano y de forma innovadora, con actitud ética, incluyente y sustentable.
Visión (FCA)

La Facultad de Contaduría y Administración, Unidad Torreón, será una dependencia de

superior reconocida, que permanecerá a la vanguardia en sus programas educativos, bajo
de calidad, que de manera integral forma a los líderes empresariales, proactivos, inno
competitivos para el entorno globalizado.
 izaciones, con un sentido
nte y sustentable.

a dependencia de educación
s educativos, bajo estándares
proactivos, innovadores y
CASO 4 SA DE C V
Mayores y auxiliares
Del 1 de enero al 31 de diciembre del 2022
Cuentas de mayor
No incluye las pólizas de ajuste
Cuenta Nombre Saldo inicial Debe Haber Saldo final
1115 Caja Chica 50,000.00 0.00 0.00 50,000.00
1120 BANCOS 1,026,708.08 7,810,272.79 7,590,184.99 1,246,795.88
1215 CLIENTES 55,079.99 78,200.00 133,279.99 0.00
1225 DEUDORES DIVERSOS 799.47 747,759.97 740,252.68 8,306.76
1315 ALMACEN 800,613.15 11,472,625.08 10,388,192.42 1,885,045.81
1320 IVA ACREDITABLE 0.00 887,155.10 887,155.10 0.00
1321 IVA POR ACREDITAR 1,552.00 8,673.20 1,552.00 8,673.20
1326 IVA A FAVOR 1,786.00 119,270.00 120,524.00 532.00
1510 MOBILIARIO Y EQ. DE OFICINA 0.00 4,118.97 0.00 4,118.97
1515 EQUIPO DE COMPUTO 29,409.63 25,085.00 0.00 54,494.63
1525 EQUIPO DE TRANSPORTE 551,724.14 0.00 0.00 551,724.14
1610 DEP. ACUM. DE MOB. Y EQ. OFNA. 0.00 0.00 68.65 68.65
1615 DEP. ACUM. DE EQ. DE COMPUTO 16,971.23 0.00 11,331.39 28,302.62
1625 DEP. ACUM. EQ. DE TRANSPORTE 172,413.81 0.00 137,931.04 310,344.85
1710 PAGOS ANTICIPADOS VARIOS 13,058.69 51,350.71 41,202.28 23,207.12
1730 ANTICIPOS DE IMPUESTOS DEL EJERCICIO 45,451.00 25,151.00 25,151.00 45,451.00
2110 PROVEEDORES 10,912.00 10,912.00 45,250.11 45,250.11
2125 ACREEDORES DIVERSOS 0.00 1,709,513.35 1,844,822.98 135,309.63
2130 IMPUESTOS POR PAGAR 37,723.15 283,062.12 282,764.83 37,425.86
2135 IVA TRASLADADO 0.00 955,355.68 955,355.68 0.00
2136 IVA POR TRASLADAR 7,597.24 18,383.45 10,786.21 0.00
2140 IVA POR PAGAR 0.00 95,924.33 95,924.33 0.00
2145 PTU POR PAGAR 12,041.86 277.76 0.00 11,764.10
3107 RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00
3110 CAPITAL SOCIAL 50,000.00 0.00 0.00 50,000.00
3310 APORTACIONES P/FUTUROS AUM.DE CAPITAL 1,268,522.86 0.00 460,000.00 1,728,522.86
4110 VENTAS NACIONALES 0.00 0.00 6,923,490.19 6,923,490.19
5110 COSTO DE VENTAS 0.00 4,442,617.65 0.00 4,442,617.65
5210 GASTOS GENERALES 0.00 1,930,786.72 3.56 1,930,783.16
5215 GASTOS FINANCIEROS 0.00 18,728.55 0.00 18,728.55

30 cuentas 0.00 30,695,223.43 30,695,223.43 0.00

 CASO 4 SA DE C V
ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL
Del 1 de enero al 31 de diciembre del 2022
IMPORTE %
VENTAS $ 6,923,490.19 100%
(-) DEV S/ VENTAS 0.00 0%

(=) VENTAS NETAS $ 6,923,490.19 100%

(-) COSTO DE VENTAS $ 4,442,617.65 64%

(=) UT BRUTA $ 2,480,872.54 36%

(-) GASTOS DE OPERACIÓN

GASTOS DE ADMINISTRACION $ - 0%
GASTOS DE VENTAS $ - 0%

TOTAL DE GASTOS OPERACIÓN $ - 0%

(=) RESULTADO DE OPERACIÓN $ 2,480,872.54 36%

(+) OTROS INGRESOS 0.00 0%

(-) OTROS GASTOS 1,930,783.16 28%
(-) GASTOS FINANCIEROS 18,728.55 0%
(-)
(+) ING FINANCIEROS 0.00 0%
SUBTOTAL -$ 1,949,511.71 -28%

(=) RESULTADO DEL EJERCICIO $ 531,360.83 8%

 1 2
ACTIVO
ACTIVO CIRCULANTE

CAJA 50,000.00 $ 50,000.00

BANCOS 1,246,795.88 $ 1,246,795.88
CLIENTES 0.00 $ -
DEUDORES DIVERSOS S/ 8,306.76 $ 8,306.76
IVA ACREDITABLE POR 8,673.20 $ 8,673.20
IVA A FAVOR $ 532.00 $ 532.00
ALMACEN 1885045.81 $ 1,885,045.81

TOTAL ACTIVO CIRCUL

ACTIVO NO CIRCULANTE
ACTIVO FIJO
$ -
MOBILIARIA Y EQUIPO 4,118.97 $ 4,118.97 $ 4,050.32
DEP.ACUM. DE MOB. Y E 68.65 $ 68.65
EQUIPO DE COMPUTO Y 54,494.63 $ 54,494.63 $ 26,192.01
DEP. ACUM DE EQUIPO 28,302.62 $ 28,302.62
EQUIPO DE TRANSPORTE 551,724.14 $ 551,724.14 $ 241,379.29
DEP. ACUM. DE EQUIPO 310,344.85 $ 310,344.85

TOTAL ACTIVO FIJO

ACTIVO DIFERIDO

PAGOS ANTICIPADOS 23,207.12 $ 23,207.12

ANTICIPOS DE IMPUESTOS DEL EJE 45,451.00 $ 45,451.00

TOTAL ACTIVO DIFERI 68658.12

TOTAL ACTIVO NO CIRCULANTE

TOTAL ACTIVO
 CASO 4 SA DE C V
BALANCE GENERAL
Del 1 de enero al 31 de diciembre del 2022

3 4
PASIVO
PASIVO CIRCULANTE

PROVEEDORES
ACREEDORES DIVERSOS S/IVA
IMPUESTOS POR PAGAR

TOTAL PASIVO CIRCULANTE

PASIVO A LARGO PLAZO

TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO

$ 3,199,353.65
TOTAL PASIVO

CAPITAL CONTABLE
$ -
CAPITAL SOCIAL
APORTACION DE SOCIOS PARA FUTUROS AUM
RESULTADO EJERCICIOS ANT
RESULTADO EJERCICIOS ACTUAL
PTU POR PAGAR

TOTAL CAPITAL CONTABLE

$ 271,621.62
TOTAL CA´PITAL CONTABLE

$ 68,658.12

$ 340,279.74
$ 3,539,633.39 SUMA PASIVO MAS CAPITAL
 1 2 3 4

45,250.11 $ 45,250.11
135,309.63 $ 135,309.63
37,425.86 $ 37,425.86

$ 217,985.60

$ -

$ 217,985.60

$ 50,000.00 $ 50,000.00
$ 1,728,522.86 $ 1,728,522.86
1,000,000.00 $ 1,000,000.00
$ 531,360.83 $ 531,360.83
$ 11,764.10 $ 11,764.10

$ 3,321,647.79
$ 3,539,633.39