Celinda Final

UNIVERSIDAD PRIVADA DOMINGO SAVIO
SEDE ORURO
MATERIA: FINANZAS EMPRESARIALES II
PROYECTO SOCIOFORMATIVO
EN CONSIDERACION A LA ASIGNATURA ADM-0310
AIDISA BOLIVIA S.A.

Productos de repostería: CELINDA
ESTUDIANTES:
LEAÑO SANCHEZ ANDREA MICAELA
EQUIZA JUANIQUINA ESTEYSI
MOLINA GUZMAN MATILDE ESTHER
SIMON HUALLPA MARINA
YAVE TERCEROS JEAN MARCO
DOCENTE:
LIC. WALTER SERGIO LOZANO HUAYLLA.
ORURO- BOLIVIA
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1. Introducción
La empresa AIDISA S.A. tiene un plan de negocios para ampliar una división de negocios, el
área de alimentos, añadiendo el sector de repostería con los productos de la marca hecha en
Bolivia CELINDA, es por esta razón que desarrollaremos todo lo referente a este plan de
negocio, para conocer si la empresa esta apta para llevar a cabo este plan y cuánto tiempo le
tomaría recuperar la inversión en esta nueva área en alimentos, conoceremos los antecedentes,
misión y visión de la empresa, objetivos, el estudio de mercado del sector, plan estratégico,
costos y financiamiento, estructura del capital, indicadores de evaluación financiera, el periodo
de recuperación y su conclusión.
1.1. Antecedentes
Una empresa boliviana, fundada en 1992 en la ciudad de La Paz.
Esta presentes en los 9 departamentos de Bolivia.
Son la empresa de servicios de mayor alcance nacional.
Con más de 20.000 puntos de venta en Bolivia.
Esforzándose por llegar hasta el último rincón de Bolivia.
Cuenta con un diverso portafolio de productos nacionales e importados, agrupados en 8
divisiones de negocios.
HISTORIA.
AIDISA nació en 1992 en la ciudad de La Paz inicialmente con el propósito de distribuir los
cigarrillos de la Compañía Industrial de Tabacos S.A.
1993 Se convirtió en una distribuidora multilínea. Comenzando las distribuciones de los

productos de Kraft Foods, con el objetivo de especializarnos en la distribución de artículos de
consumo masivo, para luego incorporar a importantes marcas como CONAGRA.
1994 Se expandió hacia las ciudades de Santa Cruz y Cochabamba abriendo varias agencias en
territorio dónde antes no se llegaba.
2000 cubrió departamentos fuera del eje como Pando, Oruro y Tarija.
2002. Empezó con la división de no alimentos.
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2013 Se iniciaron operaciones en Oruro, Trinidad, Sucre, Potosí, Yacuiba y Riberalta,
garantizando la presencia de los servicios en todo el país.
FUNCIÓN.
Actualmente AIDISA es una empresa boliviana, líder en ventas, distribución y logística,

dedicada a la distribución de productos y artículos de consumo masivo en todo el país. Cuenta
con un diverso portafolio de productos nacionales e importados, agrupados en 8 divisiones de
negocios: Ventas, Distribución, Marketing y Trade Marketing, Almacenamiento, Importaciones
y Herramientas IT. Teniendo presencia en los 9 departamentos con 13 centros de distribución, 21
almacenes, portafolio con cerca de 700 productos, y una fuerza comercial y de distribución
conformada por 480 personas. Llegamos a más de 20 mil clientes en los diferentes canales de
comercialización de toda Bolivia, con una flota de más de 50 unidades, la cual supera los 600
metros cúbicos de carga, siendo la empresa de servicios de mayor alcance nacional.
1.2. Idea del proyecto
La empresa AIDISA BOLIVIA S.A. actualmente tiene sectores de alimentos y no alimentos,

tiene la visión de implementar un nuevo producto para el sector de alimentos, de “Repostería” de
una marca hecha en Bolivia CELINDA.
1.3. Misión, visión

Visión
Ser una empresa destacada por brindar servicios de excelencia en representación,

comercialización y distribución de consumo masivo.
Misión
Distribución rentable de consumo masivo diferenciándonos por nuestra capacidad de análisis,

gestión de información y excelencia en la atención a nuestros clientes.
Valores
 Compromiso (seguir creando oportunidades de crecimiento en todo el país, pensando más
allá del trabajo).
 Talento al cien por cien, (de personas comprometidas con nuevos desafíos en una
compañía).
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 Esfuerzo.
 Pasión (lo cual significa disfrutar lo que hace y desarrolla el máximo potencial).
 Honestidad e integridad en todos los actos, lo cual implica ser formales y respetar las
leyes y normas establecidas.
 Involucramiento (hacer propios los objetivos de la empresa).
 Innovación (incansable búsqueda de opciones más eficientes de hacer el trabajo).
Estructura Organizacional.
1.4. Identificación del problema
¿Cuáles son los indicadores financieros de evaluación que nos permite identificar la factibilidad
de implementar productos de CELINDA para la empresa AIDISA BOLIVIA S.A.?
1.5. Objetivos
1.5.1. General
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Analizar los indicadores financieros de evaluación para identificar la factibilidad que nos
permiten implementar productos de CELINDA para la empresa de AIDISA BOLIVIA S.A.
1.5.2. Especifico
Analizar los mix marketing (producto, precio, plaza y promoción).
Identificar el precio de venta de cada producto.
Realizar proyecciones de ventas.
2. Estudio del mercado
2.1. Análisis del sector
Con la finalidad de tener una idea más clara y precisa sobre el mercado se debe conocer
y determinar el sector del mercado del chocolate celinda, en la ciudad de Oruro. Estos chocolates
tienen una demanda de uso y consumo apto para personas mayores de 3 años de edad, y consumo
vigilado para menores de 3 años.
Podemos realizar un análisis profundo en el sector macroeconómico con el método PESTEL.

Macroeconómicos
Político: La riqueza agroforestal del Beni y la identificación del potencial productivo del
cacao silvestre amazónico –denominado localmente como ‘chocolate’–, han permitido a
los productores y recolectores (campesinos indígenas) con el acompañamiento del Centro
de Investigación y promoción del Campesinado (CIPCA), el posicionamiento como un
producto estratégico vinculante ante actores públicos, privados y de la cooperación
internacional, en base a la creación de institucionalidad a partir de alianzas estratégicas
interinstitucionales.
Las y los productores y recolectores de cacao silvestre amazónico son los principales actores y
gestores de propuestas para políticas productivas para el fortalecimiento de la economía del
cacao silvestre amazónico, incluyendo componentes integrales para potenciar el desarrollo rural.
Un hito importante en este tema ha sido la elaboración y promulgación de la Ley Nº 31 del 16 de
noviembre de 2012, “Ley departamental de fomento a la producción y protección del cacao
(Theobroma cacao) silvestre y cultivado en el Beni”.
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Las estrategias para la incidencia política –acorde al espíritu beniano– han sido el cabildeo
(lobby) y la concertación/asesoramiento, caracterizados por una permanente negociación y
diálogo, junto a la representación indígena y campesina en la Asamblea Legislativa
Departamental.
Económico: El mercado de chocolates en el país tiene un tamaño cuyo valor se calcula

en más de 160 millones de bolivianos y ha tenido un crecimiento aproximado mayor al
20% entre el año pasado y el presente. De acuerdo con encuestas realizadas, la frecuencia
de consumo de chocolate en Bolivia es de 12 veces al mes y el principal motivo (44%)
que induce a los consumidores bolivianos es simplemente el “darse un gustito”. Esta es
una señal de que, cada vez más, el país incrementa su conocimiento y cultura de consumo
alrededor de este producto tan buscado por muchos.
Sociales: Aunque pocos lo sepan, el cacao tiene alta relevancia en Bolivia. La superficie
existente en su forma silvestre alcanza aproximadamente a 12.000 hectáreas, abarcando
principalmente los departamentos de Pando y Beni.
Aún así, de esta superficie, apenas el 40% es aprovechado por las familias campesinas e
indígenas. El cacao silvestre ha sobrevivido a diversas intervenciones humanas y fenómenos
climáticos, como inundaciones e incendios forestales y actualmente toma impulso debido a su
potencial económico y debido a la oportunidad de conservación del medio natural amazónico y
su aprovechamiento sostenido.
No sólo hablamos de potencial productivo, sino de calidad. El cacao silvestre de la Amazonía

boliviana es reconocido como uno de los 17 mejores a nivel mundial, de acuerdo a la celebración
del “Premio Internacional del Cacao 2015” (ICA por sus siglas en inglés), realizado el 28 de
octubre de 2015 en el Salón del Chocolate en París, premio recibido por el presidente de la
APARAB, Don Angel Tapia.
Tecnológicos: El cacao boliviano llega a 9 países cuyos consumidores reconocen la

calidad del producto boliviano y está en marcha una nueva versión del Salón del Cacao y
Chocolate Bolivia 2022 para dar a conocer el potencial del sector productivo del país.
Para esta acción es muy importante el avance tecnológico que adquirimos con el pasar de
los años, para la expansión del conocimiento de este producto y ofertas que realizaremos
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a nuestra población con las diferentes plataformas de redes sociales, con los que podemos
llegar a cada rincón de nuestra ciudadanía.
Environment: El crecimiento poblacional ha aumentado la demanda de alimentos, por lo
que la industria ha tenido que diversificarse e incrementar los valores de producción. De
igual manera, grandes cantidades son desperdiciadas y muchos recursos naturales se han
empleado para satisfacer las elevadas demandas del sobreconsumo, por lo que estos
niveles de producción resultan en impactos ambientales significativos con generación de
cantidades de residuos sólidos, materiales de empaque, residuos de aditivos y efluentes.
En el caso específico, del procesamiento del cacao, la industria mundial también ha
introducido al mercado una gran variedad y cantidad de productos, lo que genera ingresos
económicos a todas las personas dedicadas a la actividad. durante el procesamiento del
cacao pueden surgir problemas que afecten el equilibrio del ambiente, pues requiere una
considerable demanda de energía, agua y se generan residuos como es el caso del
mucílago (baba) del cacao resultado del proceso de fermentación, que pueden convertirse
en un problema ambiental cuando la disposición es inadecuada. Sin embargo, como el
aumento de consumo del cacao va en aumento se crean nuevas políticas y leyes
medioambientales que contrarrestan y mantener en equilibrio, por lo cual no es un riesgo
para la empresa.
microeconómicos
Al ser una empresa con alta experiencia en ventas tenemos la facilidad del proceso y venta de
este, al ser un producto alimenticio, almacenamiento, proveedores, distribución y manejo de
ventas.
Tenemos una ventaja con la distribución, manejo y negociación de productos alimenticios, con
una trayectoria tanto nacional como internacional.
2.2. Análisis del mercado
En el sector orureño el consumo de chocolate y sus derivados va en aumento, más con la

disminución de las restricciones de la pandemia de COVID-19 las familias se sienten más
seguras de consumir golosinas en diferentes puntos de la ciudad para ello, su producto más usado
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es CELINDA, según encuestas realizadas este es el producto con mayor demanda en reposterías
y amas de casas, y sus eventos derivados.
Se puede evidenciar que la principal fuente de adquisición de este producto y sus derivados, son
las proveedoras para material de repostería y diferentes cafeterías del lugar. Su consumo abarca
en todo tipo de personas, alcanzando su mayor potencial de personas de 15 a 30 años.
2.3. Análisis de la competencia
En la ciudad de Oruro no se encuentran muchas distribuidoras de productos derivados del

chocolate para la repostería, donde nuestra competencia principal es MADISA.
Es una compañía líder en producción de alimentos y distribución en Bolivia.
Mayoreo y Distribución S.A. más conocida por su sigla “MADISA” fue fundada en año 2002
escindiéndose de una empresa familiar con más de 60 años de experiencia, inició sus operaciones
como una Sociedad Anónima, integrando un Gobierno Corporativo e instituyendo
Responsabilidad Social Empresarial y Sustentable.
Se dedica a la comercialización de productos de consumo masivo, energía, iluminación,

electrodomésticos, así como la fabricación de alimentos en polvo y confitería.
Su principal producto de fabricación propia es Chocolike, achocolatado en polvo que está

presente en el mercado boliviano desde 1991 y que es producto líder en su categoría.
Adicionalmente la incursionado en la producción de confitería y repostería
2.4. Plan estratégico de marketing

2.4.1. Estrategia del producto
Nuestro producto se encuentra en un ciclo de vida ya explotado, pero que nunca pierde vigencia.
Al diseñar nuevas formas de ventas de los derivados del chocolate para repostería daremos auge
a la introducción de un producto aceptado y componentes con mínimo procesamiento,
asociándolo de esta manera a un aspecto fundamental Para el consumidor: la calidad.
Lugar en la cadena del valor
Nos ubicamos en el segundo lugar de la cadena de venta del chocolate y sus derivados para la
pastelería.
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Los anteceden, los productores de cacao y los distribuidores de los ingredientes del chocolate,
para luego llegar a nosotros y ejecutar su distribución del producto final.
2.4.2. Estrategia de distribución
Determinación del canal de distribución del producto, serán distribuido por locales comerciales,
Mini marker de barrios, pastelerías, cafeterías distribuidoras de productos para repostería casera.
El precio será establecido para la venta a público por los locatarios, nuestro precio será iguales
para todos los comerciantes.
Como ya tenemos experiencia y leales compradores, serán ellos los primeros en recibir nuestro
nuevo producto.
2.4.3. Estrategia del precio
Dentro de los precios, lo productos serán obtenidos directo de La fábrica CELINDA con precios
estándares para su venta, siendo los segundos distribuidores principales de la ciudad de Oruro,
realizando descuentos y promociones según temporadas para llegar a ser la distribuidora número
uno en la ciudad, ofreciendo un servicio de calidad para asegurar la lealtad de nuestros
compradores.
2.4.4. Estrategia de promoción
Cuantitativamente los objetivos de nuestra campaña es que al final un año el 100% de la

población objetivo conozca el nuevo producto que a distribuidora AIDISA de nuestros
chocolates y sus derivados para pastelería de la marca CELINDA. Que al menos un 60% de
dicha población objetivo haya adquirido alguna vez nuestro producto. El ultimo de nuestro
objetivo, pero quizás el más importante, es que al menos el 10% de la población objetivo
consuma de manera habitual nuestro chocolate.
Para la promoción de nuestro producto se establecerá capacitaciones de la venta del producto,

promocionándolo y dar a conocer las diferentes variedades de los derivados del chocolate
tenemos a la venta, dando un conocimiento de recetas que están establecidas por la empresa de
este producto para los diferentes puntos de ventas que lo necesiten, logrando la distribución no
solo del producto, también de sus beneficios.
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2.4.5. Estrategias de servicio
La estrategia de servicio se desarrollará a nivel interno y externo:
Interna
 Comunicar en un lugar visible a todo el personal, las acciones de marketing que se estén
implementando.
 Sensibilizar a todos los integrantes de la empresa con el concepto y la personalidad de la
marca, generando sentido de pertenencia con la compañía.
Externa
 Hacer hincapié en el concepto general de la línea CELINDA para conceptualizar su

nueva línea de productos. Se ha observado que actualmente el producto ya es aceptado en
la ciudadanía orureña, por lo que se propone explotarlo como concepto base de toda la
línea. Se trabajará el concepto desde un punto de vista psicológico, que despierte
emociones y denote connotaciones agradables y placenteras. Se relacionará con
situaciones o momentos que proporcione este producto, en sentido anímico, permitiendo
que el público exprese cuáles pueden ser estas situaciones o actividades. Es decir, se irá
más allá del alcance del chocolate mismo. La idea es relacionar a la marca con un
concepto que se eleva por encima del producto en sí.
 Ampliar la página web.
 Potenciar la página de la empresa en Facebook: fomentar la interacción con los usuarios,
mostrar el producto, conocer deseos y necesidades de los consumidores, ofrecer
descuentos, generar concursos espontáneos con premios usando estrategias de
recomendación, etc.
 Publicidad: Banner en Facebook y en páginas especializadas.
 Relacionamiento: Generar contactos y relaciones comerciales con posibles compradores.
 Control de la experiencia del cliente: proponiendo diseñar estratégicamente el camino
que seguirán los clientes, tanto del canal como el consumidor final, en su experiencia con
la empresa.
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2.4.6. Presupuesto del mix marketing
El presupuesto de Marketing que se estima para la incorporación de este nuevo producto,

derivados del chocolate para la repostería de CELINDA.
Es la capacitación de personal, para la venta y oferta de estos productos en los principales puntos
de distribución que ya tenemos constituidos dentro de la empresa, para que los primeros en
adquirir nuestras ofertas, sean nuestros clientes fieles y por siguiente la adquisición de nuevos
clientes ara la distribución de nuestros productos.
№ DISPOSICIÓN MONTO
1 capacitación, oferta de productos, 1,000.00

CELINDA

CELINDA

CELINDA
TOTAL 3,000.00
11
3. Ingeniería del proyecto
3.1. Localización y tamaño
La empresa AIDISA S.A. está ubicada al sud de la ciudad de Oruro. Lo cual es una ubicación
transitada por muchas personas, cuenta con una superficie de 1000 metros cuadrados, en el que
se encontrará una oficina para nuestros clientes para que puedan realizar los pedidos.
3.2. Necesidades y requerimientos

3.2.1. Mercadería e insumos
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INGRESOS
MENSUA
MERCADERÍA L ANUAL
Costo
DETALLE unitario 3,800.00 65,000.00
60/160g. Cocoa Celinda P/Repostería 7.43
12/500g. Cocoa Celinda, Bolsa Laminada 22.20
24/200g. Almohaditas Sabor chocolate 9.70
24/48u.Crema sabor chocolate LecheVainil 17.29
12/500gr. Cobertura chocolate blanco 203.04
12/500gr. Cobertura chocolate semiamargo 16.92
10/1 Kg. Cobertura chocolate semiamargo 31.00
10/1 Kg. Cobertura chocolate C/Leche Ta 30.00
10/1 Kg. Cobertura chocolate blanco Tabla 30.00
24/430gr Cobertura Sab/chocolate blanco 346.80
24/430gr Cobertura Sab/chocolate semiamargo 14.45
24/300g Mezcla PolvoP/Preparar BROWNIE 13.50
24/450gr.Mezcla Polvo P/BIZCOCHUELO 13.80
24/450gr.Mezcla Vainilla P/ BIZCOCHUELO 13.80
48/160g Mezcla Polvo P/Preparar Crema 6.90
20/400g Mezcla Polvo p/ Crema Chantilly 16.30
13
24/400g. Mezcla polvo P/prepararPancakes 15.00
12/1300 g Salsa Sabor chocolate 28.50
16/400gr. Salsa Sabor chocolate 14.80
16/400 g Salsa Sabor Dulce de Leche 14.80
16/400 g Salsa Sabor Frutilla 14.80
TOTAL 3,800.00 65,000.00
3.3 Activos fijos
ACTIVOS FIJOS
CANTIDA TOTA VIDA DEPRECI. DEPRECI.

DETALLE D UNITARIO L ÚTIL ANUAL MENSUAL
MUEBLES Y ENSERES
Mostrador 1 1500 1500 10 150.00 12.5
Estantes 3 600 1800 10 180.00 15
Sofá 1 700 700 10 70.00 5.83
Escritorio 1 509 509 10 50.9 4.24
Silla 1 350 350 10 35.00 2.92
VEHICULO
Moto 3 2500 7500 5 1,500.00 125.01
EQUIPO DE
COMPUTACION
Computadora 1 5100 5100 4 1,275.00 106.25
HERRAMIENTAS
14
Escoba 1 10 10 4 2.5 0.21
Trapeador 1 25 25 4 6.25 0.52
Recogedor de
basura 1 10 10 4 2.5 0.21
TOTAL 3,272.15 272.69
3.4 Mano de obra requerida
GASTOS OPERATIVOS
SALARIO MENSUAL ANUAL
Vendedor(a) 2,000.00 24,000.00
Empleados 2,164.00 25,968.00
Gerente 5,000.00 60,000.00
4. Presupuesto
DETALLE GASTOS
GASTOS PREOPERATIVOS 300.00
Laborales 150.00
Municipales 100.00
ACTIVOS FIJOS 5,000.00
GASTOS ADMINISTRATIVOS 3,500.00
Alquiler 3,500.00
GASTOS OPERATIVOS 11,980.64
Mercadería 6,425.64
Insumos (Bolsas nailon personalizadas) 1,235.00
Fletes y acarreos (transporte) 2,320.00
Mix Marketing 2,000.00
15
TOTAL 20,780.64
5. Costos y financiamiento
5.1. Proyección de costos e ingresos
5.1.1. Costos
COSTOS
COSTO FIJO
DEPRECIACIONES ACTIVOS FIJOS
INSUMOS 1,235.00
Bolsa nailon personalizado 1,235.00
FLETES Y ACARREOS 2,320.00
Transporte 2,320.00
MANO DE OBRA 3,000.00
Vendedora 3,000.00
ALQUILER 3,500.00
Tienda 3,500.00
GASTOS DE OFICINA 1,145.00
Stiker para adornar 258.00
Luces adicionales 100.00
Cuaderno 50.00
Bolígrafos 30.00
Limpiador de vidrio 120.00
Detergente 80.00
Trapos 42.00
Desinfectante 35.00
Etiquetas de precio 300.00
Talonario de factura 130.00
SERVICIOS BÁSICOS 860.00
Agua 120.00
Luz 500.00
16
Wifi 240.00
DIFUCION 770.00
Facebook 420.00
Tarjetas de presentación 350.00
COMISION 1,200.00
Grt Distribuidor 1,200.00
DISTRIBUCION 1,530.00
Transporte Gasolina 1,530.00
PUBLICIDAD 2,000.00
Elaboración de publicidad 2,000.00
TOTAL COSTO FIJO 17,560.00
COSTO VARIABLE
MERCADERIA 6,425.64
15KG Cocoa en polvo especial para repost
60/160g. Cocoa Celinda P/Reposteria 445.80
12/500gr. Cobertura chocolate blanco tab 203.04
10/1 Kg. Cobertura chocolate C/Lleche Ta 300.00
10/1 Kg. Cobertura chocolate blanco Tabl 300.00
1/15Kg GOTAS SEMIAMARGO
24/430gr Cobertura Sab/chocolate semiama 346.80
1/15 kg Cobertura sabor Chocolate blanc
1/15 kg Cobertura sabor Chocolate semia
17
24/450gr.Mezcla Polvo P/BIZCOCHUELO SAB 331.20
48/160g Mezcla Polvo P/Preparar Crema pa 331.20
TOTAL COSTO VARIABLE
6,425.64

COSTO TOTAL
23,985.64

5.1.2. Costos fijos
COSTO FIJO
DEPRECIACIONES ACTIVOS FIJOS
INSUMOS 886.49
Bolsa nailon personalizado 886.49
FLETES Y ACARREOS 2,320.00
Transporte 2,320.00
MANO DE OBRA 2,000.00
Vendedora 2,000.00
ALQUILER 3,500.00
Tienda 3,500.00
GASTOS DE OFICINA 732.00
Stiker para adornar 95.00
Luces adicionales 100.00
Cuaderno 50.00
Bolígrafos 30.00
18
Limpiador de vidrio 120.00
Detergente 80.00
Trapos 42.00
Desinfectante 35.00
Etiquetas de precio 50.00
Talonario de factura 130.00
SERVICIOS BÁSICOS 860.00
Agua 120.00
Luz 500.00
Wifi 240.00
DIFUCION
Facebook 420.00 570.00
Tarjetas de presentación 150.00
COMISION 1,200.00
Grt Distribuidor 1,200.00
DISTRIBUCION 1,530.00
Transporte Gasolina 1,530.00
PUBLICIDAD 2,000.00
Elaboración de publicidad 2,000.00
TOTAL COSTO FIJO 15,598.49
5.1.3. Costos variables-mercadería
COSTO VARIABLE
MERCADERIA 6,425.64
19
TOTAL COSTO VARIABLE 6,425.64
5.1.4. Costos unitarios
COSTOS UNITARIOS
20
5.1.5. Proyección de costos
PROYECCION DE COSTOS VARIABLES 5%

AÑO AÑO AÑO AÑO AÑO
MERCADERIA
2024 2025 2026 2027 2028
15KG Cocoa en polvo especial para
repost 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
21
60/160g. Cocoa Celinda
P/Reposteria 445.80 468.09 491.49 468.09 491.49
12/500g. Cocoa Celinda, Bolsa
Laminada 266.40 279.72 293.71 279.72 293.71
24/200g. Almohaditas Sabor
chocolate 232.80 244.44 256.66 244.44 256.66
24/48u.Crema sabor chocolate
LecheVainil 414.96 435.71 457.49 435.71 457.49
12/500gr. Cobertura chocolate
blanco tab 203.04 213.19 223.85 213.19 223.85
12/500gr. Cobertura chocolate
semiamargo 203.04 213.19 223.85 213.19 223.85
10/1 Kg. Cobertura chocolate
semiamargo 310.00 325.50 341.78 325.50 341.78
10/1 Kg. Cobertura chocolate
C/Lleche Ta 300.00 315.00 330.75 315.00 330.75
10/1 Kg. Cobertura chocolate blanco
Tabl 300.00 315.00 330.75 315.00 330.75
1/15Kg GOTAS SEMIAMARGO 0.00 0.00 0.00 0.00
24/430gr Cobertura Sab/chocolate
blanco 346.80 364.14 382.35 364.14 382.35
24/430gr Cobertura Sab/chocolate
semiama 346.80 364.14 382.35 364.14 382.35
1/15 kg Cobertura sabor Chocolate
blanc 0.00 0.00 0.00 0.00
1/15 kg Cobertura sabor Chocolate
semia 0.00 0.00 0.00 0.00
24/300g Mezcla PolvoP/Preparar
BROWNIE 324.00 340.20 357.21 340.20 357.21
22
24/450gr.Mezcla Polvo
P/BIZCOCHUELO SAB 331.20 347.76 365.15 347.76 365.15
24/450gr.Mezcla Vainilla P/
BIZCOCHUELO 331.20 347.76 365.15 347.76 365.15
48/160g Mezcla Polvo P/Preparar
Crema pa 331.20 347.76 365.15 347.76 365.15
20/400g Mezcla Polvo p/ Crema
Chantilly 326.00 342.30 359.42 342.30 359.42
24/400g. Mezcla polvo
P/prepararPancakes 360.00 378.00 396.90 378.00 396.90
12/1300 g Salsa Sabor chocolate 342.00 359.10 377.06 359.10 377.06
16/400gr. Salsa Sabor chocolate 236.80 248.64 261.07 248.64 261.07
16/400 g Salsa Sabor Dulce de
Leche 236.80 248.64 261.07 248.64 261.07
16/400 g Salsa Sabor Frutilla 236.80 248.64 261.07 248.64 261.07
TOTALES 6,425.64 6,746.92 7,084.27 6,746.92 7,084.27
5.1.6. Calculo del precio de venta
PRECIO DE VENTAS UNITARIO

DETALLES PRECIO
23
1/15Kg GOTAS SEMIAMARGO 0.00
1/15 kg Cobertura sabor Chocolate blanc 0.00
1/15 kg Cobertura sabor Chocolate semia 0.00
5.1.7. Proyección de ingresos
PROYECTO DE INGRESOS
MERCADERIA AÑO 2024 AÑO 2025 AÑO 2026 AÑO 2027 AÑO 2028
15KG Cocoa en
polvo especial para
repost
60/160g. Cocoa
Celinda
P/Reposteria 32,954.61 33,613.71 34,117.91 61,412.24 62,063.21
12/500g. Cocoa
Celinda, Bolsa
Laminada 120,634.07 123,046.75 124,892.45 224,806.41 227,189.35
24
24/200g.
Almohaditas Sabor
chocolate 54,497.69 55,587.65 56,421.46 101,558.63 102,635.15
24/48u.Crema
sabor chocolate
LecheVainil 97,140.73 99,083.55 100,569.80 181,025.64 182,944.51
12/500gr.
Cobertura
chocolate blanco 1,140,743.4 1,163,558.3 1,181,011.6
tab 3 0 7 2,125,821.01 2,148,354.72
12/500gr.
Cobertura
chocolate
semiamargo 95,061.95 96,963.19 98,417.64 177,151.75 179,029.56
10/1 Kg. Cobertura
chocolate
semiamargo 174,167.88 177,651.24 180,316.01 324,568.81 328,009.24
10/1 Kg. Cobertura
chocolate C/Lleche
Ta 168,549.56 171,920.55 174,499.36 314,098.85 317,428.30
10/1 Kg. Cobertura
chocolate blanco
Tabl 168,549.56 171,920.55 174,499.36 314,098.85 317,428.30
1/15Kg GOTAS
SEMIAMARGO 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
24/430gr
Cobertura
Sab/chocolate 1,948,432.9 1,987,401.5 2,017,212.6
blanco 3 9 1 3,630,982.70 3,669,471.12
24/430gr 81,184.71 82,808.40 84,050.53 151,290.95 152,894.63
Cobertura
25
Sab/chocolate
semiama
1/15 kg Cobertura
sabor Chocolate
blanc 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1/15 kg Cobertura
sabor Chocolate
semia 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
24/300g Mezcla
PolvoP/Preparar
BROWNIE 75,847.30 77,364.25 78,524.71 141,344.48 142,842.73
24/450gr.Mezcla
Polvo
P/BIZCOCHUEL
O SAB 77,532.80 79,083.45 80,269.71 144,485.47 146,017.02
24/450gr.Mezcla
Vainilla P/
BIZCOCHUELO 77,532.80 79,083.45 80,269.71 144,485.47 146,017.02
48/160g Mezcla
Polvo P/Preparar
Crema pa 38,766.40 39,541.73 40,134.85 72,242.74 73,008.51
20/400g Mezcla
Polvo p/ Crema
Chantilly 91,578.59 93,410.17 94,811.32 170,660.37 172,469.37
24/400g. Mezcla
polvo
P/prepararPancake
s 84,274.78 85,960.28 87,249.68 157,049.42 158,714.15
12/1300 g Salsa
Sabor chocolate 160,122.08 163,324.52 165,774.39 298,393.91 301,556.88
16/400gr. Salsa 83,151.12 84,814.14 86,086.35 154,955.43 156,597.96
26
Sabor chocolate
16/400 g Salsa
Sabor Dulce de
Leche 83,151.12 84,814.14 86,086.35 154,955.43 156,597.96
16/400 g Salsa
Sabor Frutilla 83,151.12 84,814.14 86,086.35 154,955.43 156,597.96
4,937,025.2 5,035,765.7 5,111,302.2
TOTAL 3 3 2 9,200,343.99 9,297,867.64
5.2. Estructura de capital
La inversión que AIDISA necesita para implementar nuevos productos de CELINDA es de

20,780. 64 Bs.
5.3. Financiamiento
El financiamiento que optamos para implementar nuevos productos de CELINDA es capital

propio, siendo el 100% de la inversión.
5.4. Flujo de caja
PERIODO INGRESO EGRESO FLUJO DE FLUJODE CAJA

S S S CAJA ACUMULADO
2023 20,780.64 -20,780.64 -20,780.64
4,937,025.2 4,930,599.5
2024 3 6,425.64 9 -4,924,173.95
5,035,765.7 5,029,018.8
2025 3 6,746.92 1 -5,022,271.89
5,111,302.2 5,104,217.9
2026 2 7,084.27 5 -5,097,133.68
27
9,200,343.9 9,193,597.0
2027 9 6,746.92 7 -9,186,850.15
9,297,867.6 9,290,783.3
2028 4 7,084.27 7 -9,283,699.10
5.5. Indicadores de evaluación financiera

5.5.1. Valor Actual Neto
RENTABLE VAN 51,830.11
5.5.2 Tasa interna de retorno
ACEPTABLE TIR 0,83 83%
El TIR es el 83% este porcentaje nos indica que el proyecto es rentable; porque
el TIR es mayor al 10%.
5.5.3 Relación de beneficio costo
33.582.304,82
RCB 405,32
58.868,6466+23.985,64
Se obtendrá 405Bs. De ganancia
5.5.4 Periodo de recuperación de capital
28
4,4 4 Meses y 4 Días
El tiempo que demorara AIDISA S.A. en recuperar la inversión por apuna tienda física es: 4
meses y 4 días.
6. Conclusiones y Recomendaciones
El plan de negocios que se generó nos permite enfocar, con exactitud el contexto del
problema, los alcances y limitaciones que genera traer los chocolates Celinda para su
comercio en la ciudad de Oruro. Los indicadores de evaluación financiera nos dan a
conocer que es viable la apertura de una tienda física de Total Look en la ciudad de
Oruro la cual nos generaría ingresos de 65.000 Bs cada año.
Esta inversión a largo plazo nos permite determinar que la inversión cumple con el
objetivo básico financiero. El TIR es el 83% la cual nos ofrece una rentabilidad
positiva sobre la inversión ya que este por porcentaje es mayor al trema de un 10%
esto significa que si invertimos en este proyecto tendremos ganancias positivas. La
relación beneficio costo de nuestro proyecto nos indica que los beneficios son
mayores a los costos por lo cual se puede decir que obtendremos ganancia. Y el
tiempo que demorara AIDISA S.A. en recuperar la inversión para los chocolates
celinda es de 4 meses y 4 días.
7. Anexos
29
30
31
32
33

Celinda Final

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UNIVERSIDAD PRIVADA DOMINGO SAVIO

AIDISA BOLIVIA S.A.

1993 Se convirtió en una distribuidora multilínea. Comenzando las distribuciones de los

2002. Empezó con la división de no alimentos.

Actualmente AIDISA es una empresa boliviana, líder en ventas, distribución y logística,

1.2. Idea del proyecto

La empresa AIDISA BOLIVIA S.A. actualmente tiene sectores de alimentos y no alimentos,

1.3. Misión, visión

Ser una empresa destacada por brindar servicios de excelencia en representación,

Distribución rentable de consumo masivo diferenciándonos por nuestra capacidad de análisis,

1.4. Identificación del problema

Podemos realizar un análisis profundo en el sector macroeconómico con el método PESTEL.

Económico: El mercado de chocolates en el país tiene un tamaño cuyo valor se calcula

No sólo hablamos de potencial productivo, sino de calidad. El cacao silvestre de la Amazonía

Tecnológicos: El cacao boliviano llega a 9 países cuyos consumidores reconocen la

2.2. Análisis del mercado

En el sector orureño el consumo de chocolate y sus derivados va en aumento, más con la

2.3. Análisis de la competencia

En la ciudad de Oruro no se encuentran muchas distribuidoras de productos derivados del

Es una compañía líder en producción de alimentos y distribución en Bolivia.

Se dedica a la comercialización de productos de consumo masivo, energía, iluminación,

Su principal producto de fabricación propia es Chocolike, achocolatado en polvo que está

2.4. Plan estratégico de marketing

Lugar en la cadena del valor

2.4.2. Estrategia de distribución

2.4.3. Estrategia del precio

2.4.4. Estrategia de promoción

Cuantitativamente los objetivos de nuestra campaña es que al final un año el 100% de la

Para la promoción de nuestro producto se establecerá capacitaciones de la venta del producto,

La estrategia de servicio se desarrollará a nivel interno y externo:

 Hacer hincapié en el concepto general de la línea CELINDA para conceptualizar su

El presupuesto de Marketing que se estima para la incorporación de este nuevo producto,

1 capacitación, oferta de productos, 1,000.00

2 capacitación, oferta de productos, 1,000.00

3 capacitación, oferta de productos, 1,000.00

3.2. Necesidades y requerimientos

60/160g. Cocoa Celinda P/Repostería 7.43

12/500g. Cocoa Celinda, Bolsa Laminada 22.20

24/200g. Almohaditas Sabor chocolate 9.70

24/48u.Crema sabor chocolate LecheVainil 17.29

12/500gr. Cobertura chocolate blanco 203.04

12/500gr. Cobertura chocolate semiamargo 16.92

10/1 Kg. Cobertura chocolate semiamargo 31.00

10/1 Kg. Cobertura chocolate C/Leche Ta 30.00

10/1 Kg. Cobertura chocolate blanco Tabla 30.00

24/430gr Cobertura Sab/chocolate blanco 346.80

24/430gr Cobertura Sab/chocolate semiamargo 14.45

24/300g Mezcla PolvoP/Preparar BROWNIE 13.50

24/450gr.Mezcla Polvo P/BIZCOCHUELO 13.80

24/450gr.Mezcla Vainilla P/ BIZCOCHUELO 13.80

48/160g Mezcla Polvo P/Preparar Crema 6.90

20/400g Mezcla Polvo p/ Crema Chantilly 16.30

12/1300 g Salsa Sabor chocolate 28.50

16/400gr. Salsa Sabor chocolate 14.80

16/400 g Salsa Sabor Dulce de Leche 14.80

16/400 g Salsa Sabor Frutilla 14.80

TOTAL 3,800.00 65,000.00

3.3 Activos fijos

CANTIDA TOTA VIDA DEPRECI. DEPRECI.

Mostrador 1 1500 1500 10 150.00 12.5

Estantes 3 600 1800 10 180.00 15

Sofá 1 700 700 10 70.00 5.83