Unidad 1

CONTABILIDAD FINANCIERA I

Tarea virtual # 1
Tema: Arqueo de Caja Chica
Objetivo: Realizar un Arqueo de Caja Chica.
Actividad # 1
Revise el video tutorial # 1: https://www.youtube.com/watch?v=YFsoGOSoMKw
sobre el efectivo y equivalente de efectivo: “Arqueo de Caja Chica” para realizar
un arqueo de caja identificando cada una de las transacciones y documentos
que se presenta a continuación:
Soportes de la Caja.
1. 10 billetes de US 20,00
2. 25 monedas de US 1,00
3. 20 monedas de 0,50
4. 30 monedas de 0,05
5. 70 monedas de 0,10
6. 12 billetes de US 5,00
7. Se pago alimentación a 2 personas por US 3,00 a cada una.
8. Se pagó movilización a 3 personas por 2,50 a cada una.
9. Se compró útiles de oficina (grapas, carpetas, sobres) por US 15,00; como soporte
nos dieron la factura # 12890
10. Se pagó la certificación de 5 cheques por US 3,00 c/u

Se pide:
1. Realice el asiento contable para abrir el Fondo de Caja de US 400,00

LIBRO DIARIO
FECHA DETALLE DEBE HABER
14/07/2024 CAJA CHICA $ 400.00
BANCO $ 400.00
P/R APERTURA DE CAJA CHICA POR
$400.00

2. Elabore el arqueo de caja y determine si existe faltante o sobrante; tomando en

cuenta que el Fondo de Caja Chica es de US 400,00

EMPRESA CAR WAS COPAL

ARQUEO DE CAJA CHICA

Fecha: 01/07/2023 Responsable
Inicio: 01/07/2023 CINDY CAROLINA PEREZ
Terminación: 31/07/2023 NUGRA

Libros
Detalle de arqueo: Billetes
Nominación Cantidad Valor
20.00 10 $ 200.00
5.00 12 $ 60.00
Total $ 260.00

Recurso de Aprendizaje
 Detalle de arqueo: Monedas
Nominación Cantidad Valor
1.00 25 $ 25.00
0.50 20 $ 10.00
0.05 30 $ 1.50
0.10 70 $ 7.00
Total $ 43.50
Vales de Caja
Detalle Cantidad Valor
Alimentacion 2 personas 3 $ 6.00
Movilizacion 3 personas 2.5 $ 7.50
Útiles de oficina según factura #12890 15 $ 15.00
Certificacion de 5 cheques 5 $ 15.00

Total $ 43.50

VALORES
TOTAL ARQUEO
Total según contabilidad $ 400.00
Total según conteo $ 347.00
Sobrante
Faltante $ -53.00

3. Realice el asiento de diario por el reembolso de gastos. (Identifique la naturaleza

de cada gasto).

LIBRO DIARIO
FECHA DETALLE DEBE HABER
01/07/2024 CUENTAS POR COBRAR EMPLEADOS $ 53.00
CAJA CHICA $ 53.00

P/R CUENTA POR COBRAR FALTANTE DE CAJA

LIBRO DIARIO
FECHA DETALLE DEBE HABER
01/07/2024 GASTOS DE ALIMENTACION $ 6.00
GASTOS DE MOVILIZACION $ 7.50
GASTOS DE SUMINISTROS DE OFICINA $ 15.00
OTROS GASTOS BANCARIOS $ 15.00
CUENTAS POR PAGAR CAROLINA $ 43.50
P/R NATURALEZA DE GASTOS

LIBRO DIARIO
FECHA DETALLE DEBE HABER
01/07/2024 CUENTAS POR PAGAR CAROLINA $ 43.50
BANCOS $ 43.50
P/R REEMBOLSO DE GASTOS

Recurso de Aprendizaje