LIBRO DIARIO EMPRESA LA CONORA, S.

A CONJUNTO DEL 01/01/2009 AL 01/01/2014,

CIFRAS EXPRESADAS EN QUETZALES (Q)
P#1 1/1/2009
GARANTÍA SOBRE OBLIGACIONES 3,500,000.00
ACTIVOS FIJOS EN GARANTÍA 3,500,000.00
PARA CONTABILIZAR LA GARANTÍA 3,500,000.00 3,500,000.00
P#2 1/1/2009
OBLIGACIONES POR COLOCAR 3,000,000.00
OBLIGACIONES POR PAGAR 3,000,000.00

REGISTRO DE LA EMISIÓN DE LAS OBLIGACIONES 3,000,000.00 3,000,000.00

P#3 1/1/2009
CAJA Y BANCOS 1,300,000.00
OBLIGACIONES POR COLOCAR 1,300,000.00

REGISTRO DE LA COLOCACIÓN DE OBLIGACIONES 1,300,000.00 1,300,000.00

P#4 1/1/2009
INTERESES GASTO 10,833.33
INTERESES POR PAGAR 10,833.33
PROVISIÓN DE INTERESES PARA EL PRIMER MES
(1,300,000x0.10/12) 10,833.33 10,833.33

NOTA: ESTA PARTIDA SE REPITE MENSUALMENTE

P#5 6/30/2009
INTERESES POR PAGAR 65,000.00
CAJA Y BANCOS 65,000.00
PAGO DE LOS INTERESES DE SEIS MESES SOBRE
LAS OBLIGACIONES COLOCADAS 65,000.00 65,000.00
P#6 7/1/2009
CAJA Y BANCOS 1,700,000.00
OBLIGACIONES POR COLOCAR 1,700,000.00
POR LA COLOCACIÓN DE LAS OBLIGACIONES
RESTANTES 1,700,000.00 1,700,000.00
P#7 7/31/2015
INTERESES GASTO 25,000.00
INTERESES POR PAGAR 25,000.00
PROVISIÓN DE LOS INTERESES PARA EL MES DE
JULIO (3,000,000x0.10/12) 25,000.00 25,000.00

NOTA: ESTA PARTIDA SE REPITE MENSUALMENTE

P#7 12/31/2015
INTERESES POR PAGAR 150,000.00
CAJA Y BANCOS 150,000.00
PAGO DE LOS INTERESES DEL SEGUNDO
SEMESTRE 150,000.00 150,000.00

REDENCION
P#X 1/1/2014
OBLIGACIONES POR PAGAR 3,000,000.00
 CAJA Y BANCOS 3,000,000.00 MODIFICADA
POR PAGO A LOS INVERSIONISTAS 3,000,000.00 3,000,000.00
P#Y 1/1/2014
INTERESES POR PAGAR 150,000.00
CAJA Y BANCOS 150,000.00
PAGO DE LOS ÚLTIMOS INTERESES 150,000.00 150,000.00
(3,000,000 * 0.10)
1/1/2014
P#8 ACTIVOS FIJOS EN GARANTÍA 3,500,000.00
GARANTÍA SOBRE OBLIGACIONES 3,500,000.00
PARA REGULARIZAR LA GARANTÍA 3,500,000.00 3,500,000.00

CONTABILIDAD DEL INVERSIONISTA

LIBRO DIARIO INVERSIONISTA CONJUNTO DEL 01/01/2009 AL 01/01/2014, CIFRAS
EXPRESADAS EN QUETZALES (Q)
P#1 1/1/2009
INVERSIÓN EN OBLIGACIONES: "LA CONORA, S.A." 1,300,000.00
CAJA Y BANCOS 1,300,000.00
POR LA ADQUISICIÓN DE OBLIGACIONES 1,300,000.00 1,300,000.00
P#2 1/1/2009
INTERESES POR COBRAR 10,833.33
INTERESES PRODUCTO 10,833.33
REGISTRO DE LOS INTERESES DEVENGADOS POR
EL MES DE ENERO 10,833.33 10,833.33
NOTA: ESTA PARTIDA SE REPITE MENSUALMENTE
DURANTE EL SEMESTRE
P#3 6/30/2009
CAJA Y BANCOS 65,000.00
INTERESES POR COBRAR 65,000.00
POR EL COBRO DE LOS INTERESES DEL PRIMER
SEMESTRE 65,000.00 65,000.00
P#4 7/1/2009
INVERSIÓN EN OBLIGACIONES: "LA CONORA, S.A." 3,000,000.00
CAJA Y BANCOS 3,000,000.00
POR LA ADQUISICIÓN DE OBLIGACIONES 3,000,000.00 3,000,000.00
P#5 7/1/2009
INTERESES POR COBRAR 25,000.00
INTERESES PRODUCTO 25,000.00
REGISTRO DE LOS INTERESES DEVENGADOS POR
EL MES DE ENERO 25,000.00 25,000.00
NOTA: ESTA PARTIDA SE REPITE MENSUALMENTE
DURANTE EL SEMESTRE
P#6 6/30/2009
CAJA Y BANCOS 150,000.00
INTERESES POR COBRAR 150,000.00
POR EL COBRO DE LOS INTERESES DEL SEGUNDO
SEMESTRE 150,000.00 150,000.00
P#X 7/1/2014
CAJA Y BANCOS 3,000,000.00
 INVERSIONES EN OBLIGACIONES "LA CONORA,
S.A." 3,000,000.00
POR LA CANCELACIÓN DE LA INVERSIÓN 3,000,000.00 3,000,000.00
P#Y 1/1/2014
CAJA Y BANCOS 150,000.00
INTERESES POR COBRAR 150,000.00
POR COBRO DE ULTIMOS INTERESES 150,000.00 150,000.00
(3,000,000*0.10)