Proyecte los Ingresos Operacionales para los primeros 5 años de Operaciones de un proyecto que iniciará actividades el

1er año y se proyecta que gracias a las Estrategias y acciones de Publicidad y Promoción establecidas en el Plan de Marketi
y 5º año con unos incrementos en la demanda del 25%, 40% y 50% respectivamente. Considere que el precio de lanzamie
inflación de este y los próximos 4 años, según estudio del Banco de la Republica serán las siguientes:

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3

Año 2023 2024 2025 2026
Inflación 9.7% 5.7% 5.3% 5.1%
Precio Venta Unitario (PVU) $ 35,000

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3

Año
2023 2024 2025 2026
Incremento Proyectado de Ventas 15% 25%
Unidades a Vender 12,000

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3

Año
2023 2024 2025 2026
Ingresos Operacionales(Ventas)
proyecto que iniciará actividades el 1º de enero de 2024, para esto tenga en cuenta que se espera vender 12.000 unidades del produc
establecidas en el Plan de Marketing, para el 2º año esta cifra aumente un 15% respecto al año anterior y así sucesivamente para el 3
onsidere que el precio de lanzamiento fijado para el 2024 será de $35.000/und y adicionalmente tenga en cuenta que las proyecciones
s siguientes:

Año 4 Año 5 1. Calculemos el Precio de Venta Unitario-PVU para cada uno de lo

2027 2028 años que vamos a Proyectar en el Estudio Financiero
4.5% Teniendo en cuenta que: PVUn = PVUn-1 * (1 + in-1)
Siendo: n = Año del proyecto (desde 1 hasta 5

i = Inflación
Año 4 Año 5
2027 2028 2. Calculemos las unidades que se proyectan vender en cada uno d
40% 50% 5 años que vamos a Proyectar en el Estudio Financiero
Teniendo en cuenta que:
UNDS VENDERn = UNDS VENDERn-1 * (1 + INCREMENTO PROYn)
Siendo: n = Año del proyecto (desde 1 hasta 5
Año 4 Año 5
2027 2028 3. Ahora si calculemos los Ingresos Operacionales-IO o Ventas de ca
uno de los 5 años que vamos a Proyectar en el Estudio Financiero

Teniendo en cuenta que: IOn = PVUn * UNDS VENDERn

IO = Ingresos Operacionales
der 12.000 unidades del producto el
or y así sucesivamente para el 3er, 4º
en cuenta que las proyecciones de

ario-PVU para cada uno de los 5

udio Financiero
n-1 * (1 + in-1)
o del proyecto (desde 1 hasta 5)

flación

yectan vender en cada uno de los

tudio Financiero

(1 + INCREMENTO PROYn)
o del proyecto (desde 1 hasta 5)

eracionales-IO o Ventas de cada

tar en el Estudio Financiero

UNDS VENDERn

ngresos Operacionales
Proyecte los Costos de Materia Prima, Materiales e Insumos para los primeros 5 años del Proyecto, teniendo en cuen
producción, Ensamble y Empaque del Producto(Ver Imágenes), y los precios de la Materia Prima, Materiales e Insumos neg

Pintura x Unidad
Amarilla: 7 mL
Azul: 20 mL
Roja: 5 mL

Requerimientos Totales de M.P., Mat. e Insumos para cada año

Requerimiento Año 1 Año 2 Año 3
Ítem Unitario 2024 2025 2026
A
B
C
D
E
F
Tornillo
Pegante(Pegas)
Bolsa
Caja
Stickers de revisión
Marquilla
Pintura Amarilla(mL)
Pintura Azul (mL)
Pintura Roja (mL)

Otra Forma de Explicar y Entender la - Fijar solo de modo Horizontal: Escribir un signo $ antes del nombre de la Celda, por Ejemplo
Fijación Parcial - Fijar solo de modo Vertical: Signo $ entre la Letra y el numero del nombre de la Celda, por Ej

Precios Unitarios de los Proveedores de M.P, Materiales e Insumos para cada año
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3
Ítem
2023 2024 2025 2026
A
B
C
D
E
F
Tornillo
Pegante(Pegas)
Bolsa
 Caja
Stickers de revisión
Marquilla
Pintura Amarilla
Pintura Azul
Pintura Roja

Costos Totales de M.P., Mat. e Insumos cada año

Año 1 Año 2 Año 3
Ítem
2024 2025 2026
A
B
C
D
E
F
Tornillo
Pegante(Pegas)
Bolsa
Caja
Stickers de revisión
Marquilla
Pintura Amarilla($/mL)
Pintura Azul ($/mL)
Pintura Roja ($/mL)
Costos de M.P., Mat e Insumos

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3

Costos de Producción
2023 2024 2025 2026
Costos de M.P., Mat e Insumos
Salarios Operarios (M.O.D.) $ 60,000,000 $ 65,820,000 $ 69,571,740
CIF $ 30,000,000 $ 32,910,000 $ 34,785,870
Total Costos de Producción
oyecto, teniendo en cuenta las Unidades a Vender cada año(Ya están calculados en la Hoja Ingresos Operacionales), las especificacione
Materiales e Insumos negociados con los Proveedores , presentados a continuación:

Concepto
A
B
C
D
E
F
Tornillo
Pegante( $/Pega)
Bolsa
Caja
Sticker de revisión
Marquilla
Pintura Amarilla($/mL)
Pintura Azul ($/mL)
Pintura Roja ($/mL)

Año 4 Año 5 1. Calculemos el Requerimiento Total en cada año para cada una de las
2027 2028 Materias Primas, Materiales e Insumos

REQ. TOTALn = REQ. UNITARIO x UNDS VENDERn

Siendo: n = Año del proyecto (desde 1 hasta 5)

Tenga en cuenta que las Unidades a Vender ya fueron calculadas previamente

en la Fila 14 (D14:H14) de la Hoja "Ingresos Operacionales"

Para que no tenga que formular por cada Ítem (fila) para correr luego hacia la derecha y as
otras 14 veces, o cada vez por cada Año (Columna) para correr luego hacia abajo y así otras
veces, solo debe formular para el Ítem A en el Año 1 así ="Requerimiento Unitario" x "Unida
a Vender"(en el respectivo año) y luego amarrar el "Requerimiento Unitario" solamente de m
Horizontal (con 3 veces F4) y amarrar las "Unidades a Vender" solamente de manera Vertica
(con 2 Veces F4) y ahora si lo podrá correr de manera Horizontal y Vertical llenando la Tabla
solo dos movimientos. (!Manual = 75 Cálculos¡)

e de la Celda, por Ejemplo $C24 ¿Cuándo se debe Amarrar o Fijar una Celda?
nombre de la Celda, por Ejemplo D$15 Esto es necesario cuando se tiene un valor Absoluto, Estándar o Constante que se va utilizar en
múltiples cálculos y se espera formular la operación o función una sola vez, para luego correrla e
sentido en el que están organizados los demás factores o variables y obtener así todos los result

Año 4 Año 5
2. Calculemos o actualicemos para cada año los Precios Unitarios de los
2027 2028 Proveedores o Costo al que le saldrá a la Empresa cada ítem.

Teniendo en cuenta que: PVUn = PVUn-1 x (1 + n-1) i

Siendo: n = Año del proyecto (desde 1 hasta 5)
i
= Inflación

Recuerde que las Inflaciones proyectadas por el BRC para cada año
están en la Fila 8 (C8:G8) en la Hoja "Ingresos Operacionales"

Note que aquí también es útil y necesario Fijar solo de modo Vertical: "La Inflación
veces F4 o escribir el signo $ entre la Letra y el numero de la Celda), de manera q
cuando lo corra a la Derecha(Horizontal) este se vaya actualizando correctamente
acuerdo al año en el que se realiza el calculo, pero que cuando lo corramos hac
Abajo(Vertical) este siempre utilice las Cifras (Inflaciones) que están en la Fila 8 de
Hoja de "Ingresos Operacionales".
 Note que aquí también es útil y necesario Fijar solo de modo Vertical: "La Inflación
veces F4 o escribir el signo $ entre la Letra y el numero de la Celda), de manera q
cuando lo corra a la Derecha(Horizontal) este se vaya actualizando correctamente
acuerdo al año en el que se realiza el calculo, pero que cuando lo corramos hac
Abajo(Vertical) este siempre utilice las Cifras (Inflaciones) que están en la Fila 8 de
Hoja de "Ingresos Operacionales".

Año 4 Año 5
3. Calculemos ahora si los Costos Totales por M.P., Materiales e Insumos
2027 2028 para cada año

Teniendo en cuenta que para cada ítem:

COSTO TOTALn =REQ. TOTALn x PVUn

Siendo: n = Año del proyecto (desde 1 hasta 5)

PVUn = Es el Precio Pactado con los Proveedores y
proyectado en la anterior tabla con el efecto de la
Inflación para los siguientes años.

4. Consolidemos(Suma) ahora los Costos Totales de M.P., Materiales e

Insumos para cada año

Año 4 Año 5
2027 2028 5. Incluyamos los Costos de M.P., Materiales e Insumos en el Consolidado
Calculo de los Costos de Producción (en sus respectivos años)

$ 73,259,042 $ 76,995,253
$ 36,629,521 $ 38,497,627
onales), las especificaciones de

Costo Unitario Año

2023
$ 200
$ 150
$ 100
$ 75
$ 125
$ 50
$ 60
$ 70
$ 80
$ 175
$ 20
$ 40
$ 25
$ 20
$ 30

o para cada una de las

cto (desde 1 hasta 5)

n calculadas previamente

r luego hacia la derecha y así

er luego hacia abajo y así otras 4
querimiento Unitario" x "Unidades
ento Unitario" solamente de manera
" solamente de manera Vertical
tal y Vertical llenando la Tabla en

Constante que se va utilizar en

a sola vez, para luego correrla en el
es y obtener así todos los resultados.

Precios Unitarios de los

a cada ítem.

cto (desde 1 hasta 5)

para cada año

modo Vertical: "La Inflación" (2

o de la Celda), de manera que
actualizando correctamente de
ue cuando lo corramos hacia
es) que están en la Fila 8 de la
ales".
modo Vertical: "La Inflación" (2
o de la Celda), de manera que
actualizando correctamente de
ue cuando lo corramos hacia
es) que están en la Fila 8 de la
ales".

P., Materiales e Insumos

cto (desde 1 hasta 5)

o con los Proveedores y
abla con el efecto de la
s años.

de M.P., Materiales e

sumos en el Consolidado del

ectivos años)