FORMULAS Y EJEMPLOS

PRÉSTAMO EFECTIVO
Actualizado a julio 2022, aplica para préstamos desembolsados a
partir del 12/07/2022

1. DEFINICIÓN

Préstamo Efectivo es un crédito de libre disponibilidad

a la que pueden acceder los no clientes de Banco Ripley
que cumplan con los requisitos crediticios establecidos
por el banco

2. FÓRMULAS

 Tasa Efectiva Anual (TEA), siendo TEM la Tasa Efectiva

Mensual

 Tasa Efectiva Diaria

 Factor

 Cálculo de interés en una cuota determinada

 Cálculo de Cuota:

 Cálculo de Cuota Total incluyendo Seguros

 VAN o Valor Actual Neto

∑
Donde Capitalt es el capital en el momento t y n es el
número de meses o plazo del financiamiento

 TIR

La TIR o Tasa interna de Retorno es la tasa en la que el

VAN se iguala a 0

Despejando esta ecuación se tiene el valor de la TIR

donde n es el número de meses o plazo del financiamiento

 TCEA o Tasa de Costo Efectiva Anual

Donde:

 ia : Tasa del costo Efectiva Anual

 it : Tasa del costo efectiva correspondiente al
periodo de pago de la cuota (en este caso es el
TIR)
 k : Número de cuotas en un año
3. CASO DE CUMPLIMIENTO DE PAGOS

CASO 1 – Monto retirado igual a S/8,000

Se efectúa un retiro de Préstamo Efectivo con las

siguientes características:

Datos de la oferta:
 Monto Oferta: S/8,000
 Plazo: 12 meses
 Tasa efectiva mensual TEM 2.92%

Datos del cliente:

 Fecha de pago 5 de cada mes

Datos del desembolso:

 Monto a financiar S/ 8,000
 Plazo 12 meses
 Fecha de retiro 12/07

Tasas y Cuota Calculada:

 Tasa efectiva anual TEA

Por ende la TEA será de 41.25%

 Tasa efectiva diaria TED

⁄

Por ende la TED será de 0.096%

 Factor

Se calcula el factor por cada cuota. Por

ejemplo para la primera cuota será de
0.94426

Ver todos los factores calculados en el

Cuadro 1

 Valor de la cuota
 Teniendo en cuenta que la suma de factores
es 9.57840, entonces la Cuota será de S/
835.21

Retiro realizado asumiendo que la cuenta no

presenta deuda anterior

Datos adicionales:

 El Seguro de Desgravamen, que se aplica de forma

mensual y porcentual sobre el saldo insoluto de la
deuda:

Sin
Seguro Con Devolución
devolución
Prima mensual 0.25% 0.3%

Cuadro 1: Cuadro de Factores calculados para crédito

de 12 cuotas

Fecha
Fecha de
Cuota Inicial de Días Factor
pago
las cuotas
1 12/07/2022 05/09/2022 55 0.94426
2 12/07/2022 05/10/2022 85 0.91517
3 12/07/2022 05/11/2022 116 0.88606
4 12/07/2022 05/12/2022 146 0.85877
5 12/07/2022 05/01/2023 177 0.83145
6 12/07/2022 05/02/2023 208 0.80500
7 12/07/2022 05/03/2023 236 0.78183
8 12/07/2022 05/04/2023 267 0.75696
9 12/07/2022 05/05/2023 297 0.73364
10 12/07/2022 05/06/2023 328 0.71030
11 12/07/2022 05/07/2023 358 0.68843
12 12/07/2022 05/08/2023 389 0.66653
9.57840

Valor cuota
Valor cuota = (S/ 8,000/9.57840) = S/ 835.21

Importe total capital + intereses

Teniendo en cuenta que

( )

Para la primera cuota, el interés será de S/433.54

De este modo la sumatoria de los intereses generados en los

12 meses suma S/1,849.85 Ver Cronograma de Pagos

Por lo tanto
Importe Total = Capital + Intereses + Seguros será de:
S/8,000 (Capital) + S/1,857.70 (Intereses) + S/ 139.90
(Seguros) = S/9,989.75

Cronograma de pagos:
Fecha de
N° Fecha inicial N° días Saldo Capital Degravamen Amortización Interés Cuota
pago
1 12/07/2022 05/09/2022 55 8,000.00 20.00 381.68 433.54 835.21
2 05/09/2022 05/10/2022 30 7,618.32 19.05 593.68 222.49 835.21
3 05/10/2022 05/11/2022 31 7,024.65 17.56 605.56 212.09 835.21
4 05/11/2022 05/12/2022 30 6,419.09 16.05 631.70 187.47 835.21
5 05/12/2022 05/01/2023 31 5,787.39 14.47 646.01 174.74 835.21
6 05/01/2023 05/02/2023 31 5,141.38 12.85 667.13 155.23 835.21
7 05/02/2023 05/03/2023 28 4,474.25 11.19 702.19 121.84 835.21
8 05/03/2023 05/04/2023 31 3,772.06 9.43 711.89 113.89 835.21
9 05/04/2023 05/05/2023 30 3,060.17 7.65 738.19 89.37 835.21
10 05/05/2023 05/06/2023 31 2,321.98 5.80 759.30 70.11 835.21
11 05/06/2023 05/07/2023 30 1,562.68 3.91 785.67 45.64 835.21
12 05/07/2023 05/08/2023 31 777.01 1.94 777.01 23.46 802.41
139.90 8,000.00 1,849.85 9,989.75

El valor de la cuota es de S/ 835.21 el cual ya incluye el

seguro de desgravamen porcentual sin devolución, si el
cliente escoge son devolución la cuota será de S/838.10

TCEA

De este modo, para calcular la TCEA

Donde:

 ia : Tasa del costo Efectiva Anual

 it : Tasa del costo efectiva correspondiente al
periodo de pago de la cuota (en este caso es el TIR)
 k : Número de cuotas en un año
La TCEA es la Tasa de Costo Efectiva Anual que incluye la
TEA más los gastos y comisiones del crédito. En este caso
como gasto se considera al Seguro de Desgravamen.

Teniendo en cuenta la fórmula de la TIR

Se obtiene que la TIR = 3.6047%

Por ende la TCEA = 52.95%

CASO 2 – Monto retirado igual a S/10,000

Se efectúa un retiro de Préstamo Efectivo con las

siguientes características:

Datos de la oferta:
 Monto Oferta: S/10,000
 Plazo: 12 meses
 Tasa efectiva mensual TEM 2.92%

Datos del cliente:

 Fecha de pago 5 de cada mes

Datos del desembolso:

 Monto a financiar S/ 10,000
 Plazo 12 meses
 Fecha de retiro 12/07
Tasas y Cuota Calculada:
 Tasa efectiva anual TEA

Por ende la TEA será de 41.25%

 Tasa efectiva diaria TED

Por ende la TED será de 0.096%

 Factor
 Se calcular el factor por cada cuota. Por
ejemplo para la primera cuota será de
0.94426

Ver todos los factores calculados en el

Cuadro 2

 Valor de la cuota

Teniendo en cuenta que la suma de factores

es 9.57840, entonces la Cuota será de S/
1,044.02

Retiro realizado asumiendo que la cuenta no presenta deuda

anterior
Datos adicionales:

 El Seguro de Desgravamen, que se aplica de forma

mensual y porcentual sobre el saldo insoluto de la
deuda:

Sin
Seguro Con Devolución
devolución
Prima mensual 0.25% 0.3%

Cuadro 2: Cuadro de Factores calculados para crédito

de 12 cuotas

Fecha
Fecha de
Cuota Inicial de Dias Factor
pago
las cuotas
1 12/07/2022 05/09/2022 55 0.94426
2 12/07/2022 05/10/2022 85 0.91517
3 12/07/2022 05/11/2022 116 0.88606
4 12/07/2022 05/12/2022 146 0.85877
5 12/07/2022 05/01/2023 177 0.83145
6 12/07/2022 05/02/2023 208 0.80500
7 12/07/2022 05/03/2023 236 0.78183
8 12/07/2022 05/04/2023 267 0.75696
9 12/07/2022 05/05/2023 297 0.73364
10 12/07/2022 05/06/2023 328 0.71030
 11 12/07/2022 05/07/2023 358 0.68843
12 12/07/2022 05/08/2023 389 0.66653
9.57840

Valor cuota

Valor cuota = (S/ 10,000/9.57840) = S/ 1,044.02

Importe total capital + intereses

Teniendo en cuenta que

Para la primera cuota, el interés será de S/541.92

De este modo la sumatoria de los intereses generados en los

12 meses suma S/2,312.32. Ver Cronograma de Pagos

Por lo tanto
Importe Total = Capital + Intereses será de:
S/10,000 (Capital) + S/2,312.32 (Intereses) + S/174.87
(Seguros) = S/12.487.19

Cronograma de pagos:

Fecha de
N° Fecha inicial N° días Saldo Capital Degravamen Amortización Interés Cuota
pago
1 12/07/2022 05/09/2022 55 10,000.00 25.00 477.10 541.92 1,044.02
2 05/09/2022 05/10/2022 30 9,522.90 23.81 742.10 278.11 1,044.02
3 05/10/2022 05/11/2022 31 8,780.81 21.95 756.95 265.11 1,044.02
4 05/11/2022 05/12/2022 30 8,023.86 20.06 789.62 234.33 1,044.02
5 05/12/2022 05/01/2023 31 7,234.23 18.09 807.51 218.42 1,044.02
6 05/01/2023 05/02/2023 31 6,426.72 16.07 833.91 194.04 1,044.02
7 05/02/2023 05/03/2023 28 5,592.81 13.98 877.73 152.30 1,044.02
8 05/03/2023 05/04/2023 31 4,715.08 11.79 889.87 142.36 1,044.02
9 05/04/2023 05/05/2023 30 3,825.21 9.56 922.74 111.71 1,044.02
10 05/05/2023 05/06/2023 31 2,902.47 7.26 949.13 87.63 1,044.02
11 05/06/2023 05/07/2023 30 1,953.34 4.88 982.09 57.05 1,044.02
12 05/07/2023 05/08/2023 31 971.26 2.43 971.26 29.32 1,003.01
174.87 10,000.00 2,312.32 12,487.19

El valor de la cuota es de S/ 1.044.02 el cual ya incluye

el seguro de desgravamen porcentual sin devolución, si el
cliente escoge son devolución la cuota será de S/1,047.82.

TCEA
De este modo, para calcular la TCEA
 Donde:

 ia : Tasa del costo Efectiva Anual

 it : Tasa del costo efectiva correspondiente al
periodo de pago de la cuota (en este caso es el
TIR)
 k : Número de cuotas en un año

La TCEA es la Tasa de Costo Efectiva Anual que incluye la

TEA más los gastos y comisiones del crédito. En este caso
como gasto se considera al Seguro de Desgravamen.

Teniendo en cuenta la fórmula de la TIR

Se obtiene que la TIR = 3.6047%

Por ende, la TCEA = 52.95%

4. IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES FINANCIERAS

Impuesto a las transacciones financieras ITF 0.005 %. Están

gravadas con ITF las operaciones por desembolso y por
cualquier pago que realice el cliente.

Ejemplo: Por un desembolso en cuotas de S/ 10,000.00 cuyo

valor cuota es de S/ 1,044.02 le corresponde pagar un
impuesto a las transacciones financieras por cada cuota de

El cual es de S/ 0.05015, Importe que deberá ser asumido

por el cliente