Simulador Planiflicacion Financiera

NOTA:
INVERSIONES INICIALES PERMANENTES
BABYHIDRO
RECURSOS INICIALES
CONCEPTO CANTIDAD PRECIO TOTAL

UNITARIO
MAQUINARIA Y EQUIPO
SILLONES 3 $ 5,000.00 $ 15,000.00
COMODA 3 $ 500.00 $ 1,500.00
GAVETAS 1 $ 25,500.00 $ 25,500.00
SILLAS 6 $ 56.00 $ 336.00
BANERA HIDROSTATICA 1 $ 6,000.00 $ 6,000.00
CAMBIA PAÑALES 3 $ 146.00 $ 438.00
SILLAS GIRATORIAS 2 $ 56.00 $ 112.00
CAMILLA 1 $ 70.00 $ 70.00
$ 48,956.00
SUBTOTAL
VEHICLES
0 $ - $ -
0 $ - $ - $ -
COMPUTER EQUIPMENT
COMPUTADORA 1 $ 2,000.00 $ 2,000.00
CELULAR 1 $ 756.00 $ 756.00 $ 2,756.00
SUBTOTAL
OFFICE EQUIPMENT
CAMARAS 2 $ 45.00 $ 90.00
AIRE ACONDICIONADO 2 $ 70.00 $ 140.00
ESCRITORIO 1 $ 90.00 $ 90.00
HERRAMIENTAS DE ESCRITORIO 1 $ 20.00 $ 20.00
$ 340.00
SUBTOTAL
BUILDING
Land and building 0 $ 45.00 $ -
Others 0 $ - $ - $ -
SUBTOTAL
CAPITAL DE TRABAJO
Banks and registration $ 35,000.00 $ 35,000.00
STOCK Raw material $ 205.00 $ 205.00
STOCK Productos Terminados. $ - $ - $ 35,205.00
SUBTOTAL
DIFERIDOS
Intelectual property $ -
Investigation and development $ -
Others (Insurence, constitutive act) $ - $ -
SUBTOTAL
$ 87,257.00
TOTAL INVESTMENT
ORIGEN OF THE INITIAL RESOURCES
EXTERNAL FINANCIAL $35,000 90%

SUPPORTS
PARTNERS CONTRIBUTION $4,000 10%
TOTAL $39,000 100%
CONTRIBUTION OF THE SOCIAL CAPITAL

Contribution
e/o
SOCIO 1 50% $ 2,000.00
SOCIO 2 50% $ 2,000.00
SOCIO 3 $ -
SOCIO 4 $ -
100%
TOTAL NUMERO DE SOCIOS 2 100% $ 4,000.00
ORIGEN DE RECURSOS
DIGITE LOS DATOS UNICAMENTE EN LAS CELDAS DE ESTE COLOR
EN LAS CELDAS DE ESTE COLOR NO DIGITE NADA, PORQUE SON AUTOMATICAS.
SI(L33>1;"SE ACEPTA";"SE RECHAZA")
esta es la plantilla corregida
BALANCE INICIAL año 0
BABYHIDRO
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Caja $ 35,000.00
Inventarios $ 205.00
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE $ 35,205.00
ACTIVO NO CORRIENTE
Maquinaria y Equipo $48,956.00
Equipo de Computo $2,756.00
Equipo de Oficina $340.00
Equipo de Transporte $0.00
Edificios $0.00
TOTAL ACTIVO FIJO $52,052.00
ACTIVO DIFERIDO
Intelectual property $ -
Investigation and development $ -
Others (Insurence, constitutive act) $ -
TOTAL ACTIVO DIFERIDO $ -
TOTAL ACTIVO $ 87,257.00
PASIVO
PASIVO A LARGO PLAZO
APOYO FINANCIERO $ 35,000.00
TOTAL PASIVO $ 35,000.00
CAPITAL CONTABLE
Aportac. Capital Social $ 4,000.00
TOTAL CAPITAL $ 4,000.00
SUMA PASIVO + CAPITAL $ 39,000.00

REVISAR
ESQUEMA DE FINANCIAMIENTO "Crédito"
BABYHIDRO
N Periodos meses 60
Tasa anual 12%
TI Tasa mensual 1.00%
VP Valor del prestamo $35,000
SI Saldo inicial $35,000
PM PAGO MENSUAL $779
Mes PERIODO
SALDO INICIAL INTERES AMOR.CAPITAL
PAGO MENSUAL
SALDO FINAL Int. Anual Am. Anual
Ene 1 35,000.00 350.00 428.56 778.56 34,571.44
Feb 2 34,571.44 345.71 432.84 778.56 34,138.60
Mar 3 34,138.60 341.39 437.17 778.56 33,701.43
Abr 4 33,701.43 337.01 441.54 778.56 33,259.89
May 5 33,259.89 332.60 445.96 778.56 32,813.94
AÑO 1
Jun 6 32,813.94 328.14 450.42 778.56 32,363.52

Jul 7 32,363.52 323.64 454.92 778.56 31,908.60
Ago 8 31,908.60 319.09 459.47 778.56 31,449.13
Sep 9 31,449.13 314.49 464.06 778.56 30,985.06
Oct 10 30,985.06 309.85 468.71 778.56 30,516.36
Nov 11 30,516.36 305.16 473.39 778.56 30,042.97
Dic 12 30,042.97 300.43 478.13 778.56 29,564.84 $ 3,907.51 $ 5,435.16
Ene 13 29,564.84 295.65 482.91 778.56 29,081.93
Feb 14 29,081.93 290.82 487.74 778.56 28,594.20
Mar 15 28,594.20 285.94 492.61 778.56 28,101.58
Abr 16 28,101.58 281.02 497.54 778.56 27,604.04
May 17 27,604.04 276.04 502.52 778.56 27,101.53
AÑO 2
Jun 18 27,101.53 271.02 507.54 778.56 26,593.99

Jul 19 26,593.99 265.94 512.62 778.56 26,081.37
Ago 20 26,081.37 260.81 517.74 778.56 25,563.63
Sep 21 25,563.63 255.64 522.92 778.56 25,040.71
Oct 22 25,040.71 250.41 528.15 778.56 24,512.56
AÑO 2
Nov 23 24,512.56 245.13 533.43 778.56 23,979.13
Dic 24 23,979.13 239.79 538.76 778.56 23,440.37 $ 3,218.20 $ 6,124.47
Ene 25 23,440.37 234.40 544.15 778.56 22,896.22
Feb 26 22,896.22 228.96 549.59 778.56 22,346.62
Mar 27 22,346.62 223.47 555.09 778.56 21,791.53
Abr 28 21,791.53 217.92 560.64 778.56 21,230.89
May 29 21,230.89 212.31 566.25 778.56 20,664.65
AÑO 3
Jun 30 20,664.65 206.65 571.91 778.56 20,092.74

Jul 31 20,092.74 200.93 577.63 778.56 19,515.11
Ago 32 19,515.11 195.15 583.40 778.56 18,931.70
Sep 33 18,931.70 189.32 589.24 778.56 18,342.47
Oct 34 18,342.47 183.42 595.13 778.56 17,747.34
Nov 35 17,747.34 177.47 601.08 778.56 17,146.25
Dic 36 17,146.25 171.46 607.09 778.56 16,539.16 $ 2,441.46 $ 6,901.21
Ene 37 16,539.16 165.39 613.16 778.56 15,926.00
Feb 38 15,926.00 159.26 619.30 778.56 15,306.70
Mar 39 15,306.70 153.07 625.49 778.56 14,681.21
Abr 40 14,681.21 146.81 631.74 778.56 14,049.47
May 41 14,049.47 140.49 638.06 778.56 13,411.41
AÑO 4
Jun 42 13,411.41 134.11 644.44 778.56 12,766.96

Jul 43 12,766.96 127.67 650.89 778.56 12,116.08
Ago 44 12,116.08 121.16 657.39 778.56 11,458.68
Sep 45 11,458.68 114.59 663.97 778.56 10,794.72
Oct 46 10,794.72 107.95 670.61 778.56 10,124.11
Nov 47 10,124.11 101.24 677.31 778.56 9,446.79
Dic 48 9,446.79 94.47 684.09 778.56 8,762.70 $ 1,566.21 $ 7,776.46
Ene 49 8,762.70 87.63 690.93 778.56 8,071.78
Feb 50 8,071.78 80.72 697.84 778.56 7,373.94
Mar 51 7,373.94 73.74 704.82 778.56 6,669.12
Abr 52 6,669.12 66.69 711.86 778.56 5,957.26
May 53 5,957.26 59.57 718.98 778.56 5,238.27
AÑO 5
Jun 54 5,238.27 52.38 726.17 778.56 4,512.10

Jul 55 4,512.10 45.12 733.43 778.56 3,778.67
Ago 56 3,778.67 37.79 740.77 778.56 3,037.90
Sep 57 3,037.90 30.38 748.18 778.56 2,289.72
Oct 58 2,289.72 22.90 755.66 778.56 1,534.06
Nov 59 1,534.06 15.34 763.22 778.56 770.85
AÑO
Dic 60 770.85 7.71 770.85 778.56 0.00 $ 579.96 $ 8,762.70
TOTAL 11,713.34 35,000.00 46,713.34 11,713.34 35,000.00
PRESUPUESTO DE VENTAS MENSUAL Y ANUAL, ESCALABILIDAD EN
VENTAS
BABYHIDRO
CONCEPTO DE VENTAS Y PRECIO POR UNIDAD
UNIDAD PRECIO DE PROMEDIO DE VENTAS

CONCEPTO DE VENTA DE VENTA POR UNIDADES MENSUAL
MEDIDA UNIDAD promedio PROMEDIO DE VENTAS
EN UNIDADES AÑO 1
TERAPIA BEBES 0-12M 4 SECIONES $ 75.00 300 3000
TERAPIA BEBES 1-3 ANOS 4SECIONES $ 85.00 340 3400
TERAPIA NIÑOS DE 4-6 AÑOS 4 SECIONES $ 100.00 400 4000
TOTAL 1040 10400
PRESUPUESTO DE VENTA
VENTAS EN
UNIDAD DE
UNIDADES MEDIDA
ENERO FEBRERO MARZO
MENSUAL AÑO 1
VENTAS EN
UNIDAD DE
UNIDADES MEDIDA
ENERO FEBRERO MARZO
MENSUAL AÑO 1
TERAPIA BEBES 0-12M 4 SECIONES 300 180 250
TERAPIA BEBES 1-3 ANOS 4SECIONES 340 200 190
TERAPIA NIÑOS DE 4-6 AÑOS 4 SECIONES 400 300 210
0 0
0 0
0
0 0
TOTAL 1040 680 650
PRESUPUESTO DE VENTA
VENTAS MENSUAL UNIDAD DE ENERO FEBRERO MARZO
EN DINERO MEDIDA
TERAPIA BEBES 0-12M 4 SECIONES $ 22,500.00 $ 13,500.00 $ 18,750.00
TERAPIA BEBES 1-3 ANOS 4SECIONES $ 28,900.00 $ 17,000.00 $ 16,150.00
TERAPIA NIÑOS DE 4-6 AÑOS 4 SECIONES $ 40,000.00 $ 30,000.00 $ 21,000.00
0 0 $ - $ - $ -
0 0 $ - $ - $ -
0 0 $ - $ - $ -
0 0 $ - $ - $ -
TOTAL DE VENTAS EN DINERO $ 91,400.00 $ 60,500.00 $ 55,900.00
INCREMENTO ANUAL DE VENTA EN UNIDADES (DEL AÑO ANTERIOR)
INCREMENTO UNIDAD DE
ANUAL EN UNIDADES MEDIDA AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
ANUAL EN UNIDADES MEDIDA AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
% Incremento en unidades 10.0% 10.0%

TERAPIA BEBES 0-12M 4 SECIONES 2,820 3,102 3,412
TERAPIA BEBES 1-3 ANOS 4SECIONES 2,750 3,025 3,328
TERAPIA NIÑOS DE 4-6 AÑOS 4 SECIONES 3,340 3,674 4,041
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
total 8910 9801 10781
INCREMENTO ANUAL DE VENTA EN PRECIO DE VENTA (DEL AÑO ANTERIOR)
ANUAL EN PRECIO MEDIDA AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
% Incremento en Precio 4.00% 4%

TERAPIA BEBES 0-12M 4 SECIONES $ 75.00 $ 78.00 $ 81.12
TERAPIA BEBES 1-3 ANOS 4SECIONES $ 85.00 $ 88.40 $ 91.94
TERAPIA NIÑOS DE 4-6 AÑOS 4 SECIONES $ 100.00 $ 104.00 $ 108.16
0 0 $ - $ - $ -
0 0 $ - $ - $ -
0 0 $ - $ - $ -
0 0 $ - $ - $ -
$ 260.00 $ 270.40 $ 281.22
ESCALABILIDAD ANUAL DE VENTAS INTEGRAL, INNCREMENTO DE UNIDADES MAS

ESCALABILIDAD EN
VENTAS INTEGRAL AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
% Incremento en Ventas total 114% 114%
TERAPIA BEBES 0-12M $ 211,500.00 $ 241,956.00 $ 276,797.66

TERAPIA BEBES 1-3 ANOS $ 233,750.00 $ 267,410.00 $ 305,917.04
TERAPIA NIÑOS DE 4-6 AÑOS $ 334,000.00 $ 382,096.00 $ 437,117.82
0 $ - $ - $ -
0 $ - $ - $ -
0 $ - $ - $ -
0 $ - $ - $ -
Ventas anuales en dinero $ 779,250.00 $ 891,462.00 $ 1,019,832.53

NOTA
DIGITE LOS DATOS UNICAMENTE EN LAS CELDAS DE ESTE COLOR
EN LAS CELDAS DE ESTE COLOR NO DIGITE NADA, PORQUE SON AUTOMATICAS.
PRESUPUESTO DE VENTAS MENSUAL EN UNIDADES año 1
ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE

300 250 180 260 240 130 200

250 320 200 160 180 250 300
300 350 400 160 320 200 100
850 920 780 580 740 580 600
PRESUPUESTO DE VENTAS MENSUAL EN DINERO $ año 1

$ 22,500.00 $ 18,750.00 $ 13,500.00 $ 19,500.00 $ 18,000.00 $ 9,750.00 $ 15,000.00

$ 21,250.00 $ 27,200.00 $ 17,000.00 $ 13,600.00 $ 15,300.00 $ 21,250.00 $ 25,500.00
$ 30,000.00 $ 35,000.00 $ 40,000.00 $ 16,000.00 $ 32,000.00 $ 20,000.00 $ 10,000.00
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 73,750.00 $ 80,950.00 $ 70,500.00 $ 49,100.00 $ 65,300.00 $ 51,000.00 $ 50,500.00
(DEL AÑO ANTERIOR)
AÑO 4 AÑO 5
AÑO 4 AÑO 5
10.0% 10.0%
3,753 4,129
3,660 4,026
4,446 4,890
0 0
0 0
0 0
0 0
11859 13045
NTA (DEL AÑO ANTERIOR)
AÑO 4 AÑO 5
9.00% 9%
$ 88.42 $ 96.38
$ 100.21 $ 109.23
$ 117.89 $ 128.50
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ 306.53 $ 334.11
ENTO DE UNIDADES MAS PRECIO
AÑO 4 AÑO 5
120% 120%
$ 331,880.40 $ 397,924.60
$ 366,794.53 $ 439,786.64
$ 524,104.27 $ 628,401.02
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ 1,222,779.20 $ 1,466,112.26
PROMEDIO
NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
VTAS MES
250 280 2820 235

160 200 2750 229
200 400 3340 278
0 0
0 0
0 0
0 0
610 880 8910 743
PROM.
VTAS MES
$ 18,750.00 $ 21,000.00 $ 211,500.00 $ 17,625.00
$ 13,600.00 $ 17,000.00 $ 233,750.00 $ 19,479.17
$ 20,000.00 $ 40,000.00 $ 334,000.00 $ 27,833.33
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ 52,350.00 $ 78,000.00 $ 779,250.00 $ 64,937.50
Costo de producción POR
BABYHIDRO
costos variables
PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA EN DINERO PARA ELABOR

Comercio o Industria UNIDAD DE JUGUETES DE
PRODUCTO MEDIDA AGUA TERMAL COJINES DE PISCINA SALVAVIDAS PAÑALES AGUA
TERAPIA BEBES 0-12M4 SECIONES 50.00 30.00 20.00 2.50 15.00
TERAPIA BEBES 1-3 A 4SECIONES 50.00 45.00 30.00 2.50 15.00
TERAPIA NIÑOS DE 4-64 SECIONES 50.00 50.00 40.00 2.50 15.00
0 0
0 0
0 0
0 0
Equivale a la inversion de inventarios

producción POR UNIDAD
BABYHIDRO
ERO PARA ELABORAR EL PRODUCTO POR UNIDAD DE MEDIDA COSTO

TOTAL DE Indirectos MANO DE
MATERIA "EMPAQUE OBRA DIRECTA
PRIMA " POR UNIDAD
$ 117.50 0.00 0.00
$ 142.50 0.00 0.00
$ 157.50 0.00 0.00
$ - 0.00 0.00
$ - 0.00 0.00
$ - 0.00 0.00
$ - 0.00 0.00
Ej. Gas
Electircidad
Agua
Mantenimiento
COSTO
TOTAL QUE ESTOS COSTOS%YA
CONSIDERAR LLEVAN LA PARTE DE INDIRECTOS Y MANO DE OBRA
Utilidad
VARIABLE PRECIO Y COSTO
COMPARATIVO Bruta sobre
UNITARIO Precio de venta vtas.
$ 117.50 $ 75.00 -57%
$ 142.50 $ 85.00 -68%
$ 157.50 $ 100.00 -58%
$ - $ - #DIV/0!
$ - $ - #DIV/0!
$ - $ - #DIV/0!
$ - $ - #DIV/0!
COSTOS DE PRODUCCION Año 1
BABYHIDRO
TERAPIA BEBES 0-12M UNIDADES PRODUCIDAS (mensual) COSTO COSTO MENSUAL COSTO MENSUAL TOTAL COSTO TOTAL ANUAL UNIDADES (ANUAL)
COSTO UNITARIO TOTAL
Unidades 235 2820
Materia prima $ 117.50 $ 27,612.50 331,350.00
Cargos indirectos 0.00 $ - 0.00
Mano de Obra por unidad $ - $ - 0.00
TOTAL $ 117.50 $ 27,612.50 331,350.00
TERAPIA BEBES 1-3 ANOS UNIDADES PRODUCIDAS (mensual) COSTO COSTO MENSUAL COSTO MENSUAL TOTAL COSTO TOTAL ANUAL UNIDADES (ANUAL)
COSTO UNITARIO TOTAL
Unidades 229 2750
Materia prima $ 142.50 $ 32,656.25 391,875.00
Mano de Obra por unidad 0.00 $ - 0.00
TOTAL $ 142.50 $ 32,656.25 391,875.00
TERAPIA NIÑOS DE 4-6 AÑOS UNIDADES PRODUCIDAS (mensual) COSTO COSTO UNITARIO TOTAL COSTO MENSUAL COSTO MENSUAL TOTAL COSTO TOTAL ANUAL UNIDADES (ANUAL)
Unidades 278 3340

Materia prima $ 157.50 $ 43,837.50 526,050.00
TOTAL $ 157.50 $ 43,837.50 526,050.00
0.000 UNIDADES PRODUCIDAS (mensual) COSTO COSTO UNITARIO TOTAL COSTO MENSUAL COSTO MENSUAL TOTAL COSTO TOTAL ANUAL UNIDADES (ANUAL)
Unidades 0 0
Materia prima $ - $ - 0.00
TOTAL $ - $ - 0.00
Unidades 0 0
TOTAL $ - $ - 0.00
Unidades 0 0
TOTAL $ - $ - 0.00
COSTO MENSUAL TOTAL COSTO TOTAL ANUAL
$ 104,106.25 $ 1,249,275.00
COSTO DE PRODUCCION TOTAL DE TODOS LOS PRODUCTOS
PRESUPUESTO DE
UNIDAD DE
MEDIDA
CONCEPTO
UNIDAD DE
PRODUCTOS ENERO FEBRERO MARZO
MEDIDA
TERAPIA BEBES 0-12M pza. 300 180 250

TERAPIA BEBES 1-3 ANOS pza. 340 200 190
TERAPIA NIÑOS DE 4-6 AÑOS pza. 400 300 210
0 pza. 0 0 0
0 pza. 0 0 0
0 pza. 0 0 0
PRESUPUEST0 DE
COSTO TOTAL
PRODUCTOS ENERO FEBRERO MARZO
UNITARIO
TERAPIA BEBES 0-12M 117.50 $ 35,250.00 $ 21,150.00 $ 29,375.00

TERAPIA BEBES 1-3 ANOS 142.50 $ 48,450.00 $ 28,500.00 $ 27,075.00
TERAPIA NIÑOS DE 4-6 157.50 $ 63,000.00 $ 47,250.00 $ 33,075.00
0 0.00 $ - $ - $ -
AÑOS $ - $ - $ -
0 0.00
0 0.00 $ - $ - $ -
TOTAL DE COMPRAS del
paquete basico $ 146,700.00 $ 96,900.00 $ 89,525.00
ESUPUESTO DE COMPRAS EN UNIDADES AÑO 1
UNIDADES DE MATERIA PRIMA
ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
300 250 180 260 240

250 320 200 160 180
300 350 400 160 320
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
SUPUEST0 DE COMPRAS EN DINERO AÑO 1

EN DINERO DE MATERIA PRIMA
ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
$ 35,250.00 $ 29,375.00 $ 21,150.00 $ 30,550.00 $ 28,200.00

$ 35,625.00 $ 45,600.00 $ 28,500.00 $ 22,800.00 $ 25,650.00
$ 47,250.00 $ 55,125.00 $ 63,000.00 $ 25,200.00 $ 50,400.00
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ 118,125.00 $ 130,100.00 $ 112,650.00 $ 78,550.00 $ 104,250.00

DICIEMBRE
SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE TOTAL
DICIEMBRE
130 200 250 280 2820

250 300 160 200 2750
200 100 200 400 3340
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
$ 15,275.00 $ 23,500.00 $ 29,375.00 $ 32,900.00 $ 331,350.00

$ 35,625.00 $ 42,750.00 $ 22,800.00 $ 28,500.00 $ 391,875.00
$ 31,500.00 $ 15,750.00 $ 31,500.00 $ 63,000.00 $ 526,050.00
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ - $ -
$ 82,400.00 $ 82,000.00 $ 83,675.00 $ 124,400.00 $ 1,249,275.00

SUELDOS FIJOS
Numero Salario Pago
Personal de nomina integrado ENERO FEBRERO
empleados mensual por mensual TOTAL
trabajador
FISIOTERAPIA 2 $ 2,500.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00
EDUCADORA 1 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00
SECRETARIA 1 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00
$ - $ - $ -
TOTAL SUELDOS $ 10,000.00 $ 10,000.00
OTROS IMPUESTOS A CARGO DEL PATRON

IMSS 5% $ 500.00 $ 500.00
INFONAVIT 5% $ 500.00 $ 500.00
IMPUESTO DEL ESTADO 2% $ 200.00 $ 200.00
Total de Impuestos $ 1,200.00 $ 1,200.00
TOTAL SUELDOS FIJOS MAS

IMPUESTOS $ 11,200.00 $ 11,200.00
NOTA: SI TIENES MANO DE OBRA POR UNIDAD EN COSTO UNITARIO DE PRODUCCION NO REPETIR EN LA NOMINA CO
PRESUPUEST0 NOMINA año 1
BABYHIDRO
JUNIO JULIO
MARZO ABRIL MAYO
$ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00

$ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00
$ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00
$ - $ - $ - $ - $ -
$ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00
$ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00

$ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00
$ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00
$ 1,200.00 $ 1,200.00 $ 1,200.00 $ 1,200.00 $ 1,200.00
$ 11,200.00 $ 11,200.00 $ 11,200.00 $ 11,200.00 $ 11,200.00
TIR EN LA NOMINA COMO COSTO FIJO PORQUE DUPLICAS ESTE GASTO

AGOSTO SEPTIEMBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
OCTUBRE
$ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00

$ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00
$ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00 $ 2,500.00
$ - $ - $ - $ - $ -
$ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00
$ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00

$ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00
$ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00 $ 200.00
$ 1,200.00 $ 1,200.00 $ 1,200.00 $ 1,200.00 $ 1,200.00
$ 11,200.00 $ 11,200.00 $ 11,200.00 $ 11,200.00 $ 11,200.00

TOTAL
$ 60,000.00
$ 30,000.00
$ 30,000.00
$ -
$ 120,000.00
$ 6,000.00
$ 6,000.00
$ 2,400.00
$ 14,400.00
$ 134,400.00
PRESUPUESTO DE C
BABYH
MENSUAL
CONCEPTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL
Promedio
SALARIOS $ 11,200.00 $ 11,200.00 $ 11,200.00 $ 11,200.00 $ 11,200.00

GASOLINA $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00
MANTENIMIENTO $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00
LUZ $ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00
PROPAGANDA Y PUBLICIDAD $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00
PERMISOS $ - $ - $ - $ - $ -
TELEFONO $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00
RENTA $ 28,000.00 $ 28,000.00 $ 28,000.00 $ 28,000.00 $ 28,000.00
OTROS $ - $ - $ - $ - $ -
SUMA DE LOS GASTOS $ 54,700.00 $ 54,700.00 $ 54,700.00 $ 54,700.00
NOTA: SI EN INVERSION INICIAL TIENES EDIFICIOS PROPIOS Y NO NECESITAS UNA RENTA EXTRA NO SE PONE EN EST
0
PUESTO DE COSTOS FIJOS año 1
BABYHIDRO
MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
$ 11,200.00 $ 11,200.00 $ 11,200.00 $ 11,200.00 $ 11,200.00 $ 11,200.00 $ 11,200.00

$ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00
$ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00 $ 1,500.00
$ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00
$ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00
$ 28,000.00 $ 28,000.00 $ 28,000.00 $ 28,000.00 $ 28,000.00 $ 28,000.00 $ 28,000.00
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
$ 54,700.00 $ 54,700.00 $ 54,700.00 $ 54,700.00 $ 54,700.00 $ 54,700.00 $ 54,700.00
XTRA NO SE PONE EN ESTE PRESUPUESTO PORQUE DUPLICAS ESTE GASTO

DICIEMBRE TOTAL
$ 11,200.00 $ 134,400.00
$ 1,000.00 $ 12,000.00
$ 1,500.00 $ 18,000.00
$ 10,000.00 $ 120,000.00
$ 2,000.00 $ 24,000.00
$ - $ -
$ 1,000.00 $ 12,000.00
$ 28,000.00 $ 336,000.00
$ - $ -
$ 54,700.00 $ 656,400.00
INVENTARIOS DE MATERIA PRIMA Y PRODUCTOS
Stock M.P. $ 205.00 INVENTARIO FINAL DE MATERIALES
AÑO 1
Inicial ENE FEB MAR ABR MAY
Inv. Ini Mat Prima 0.00 205.00 205.00 205.00 205.00 205.00
Compras $ 205.00 146,700.00 96,900.00 89,525.00 118,125.00 130,100.00
Existencias $ 205.00 146,905.00 97,105.00 89,730.00 118,330.00 130,305.00
Producción $ - 146,700.00 96,900.00 89,525.00 118,125.00 130,100.00
INVENTARIO
FINAL MAT.
PRIMA $ 205.00 205.00 205.00 205.00 205.00 205.00
Stock 2 $ - INVENTARIO FINAL PRODUCTOS TERMINADOS

Ventas del inventari $ -
AÑO 1
Inicial ENE FEB MAR ABR MAY
Inv. Ini PT 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Producción $ - $ - $ - $ - $ - $ -
Existencias $ - 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Ventas $ - $ - $ - $ - $ - $ -
INVENTARIO
FINAL PROD.
TERM. $ - 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
IMA Y PRODUCTOS TERMINADOS año 1
FINAL DE MATERIALES
AÑO 1
JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
205.00 205.00 205.00 205.00 205.00 205.00 205.00
112,650.00 78,550.00 104,250.00 82,400.00 82,000.00 83,675.00 124,400.00
112,855.00 78,755.00 104,455.00 82,605.00 82,205.00 83,880.00 124,605.00
112,650.00 78,550.00 104,250.00 82,400.00 82,000.00 83,675.00 124,400.00
205.00 205.00 205.00 205.00 205.00 205.00 205.00
L PRODUCTOS TERMINADOS
AÑO 1
JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
$ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

CONCENTRADO DE VENTAS, COSTOS Y GAS
BABYHIDRO
CONCENTRADO VENTAS año 1
PRODUCTO PRECIO Unidades(MES)
TERAPIA BEBES 0-12M $ 75.00 235

TERAPIA BEBES 1-3 ANOS $ 85.00 229
TERAPIA NIÑOS DE 4-6 AÑOS $ 100.00 278
$ - $ - 0
$ - $ - 0
$ - $ - 0
$ - $ - 0
TOTALES $ 260.00 $ 742.50
CONCENTRADO DE COSTOS DE VENTA O PRODUCC

PRODUCTO COSTO Unidades(MES)
TERAPIA BEBES 0-12M $ 117.50 235

TERAPIA BEBES 1-3 ANOS $ 142.50 229
TERAPIA NIÑOS DE 4-6 AÑOS $ 157.50 278
0 $ - 0
0 $ - 0
0 $ - 0
0 $ - 0
TOTALES $ 417.50 742.50
CONCENTRADO GASTOS FIJOS DE ADMINISTRACIO

GASTOS GENERALES MENSUAL
SALARIOS $ 11,200.00
GASOLINA $ 1,000.00
MANTENIMIENTO $ 1,500.00
LUZ $ 10,000.00
PROPAGANDA Y PUBLICIDAD $ 2,000.00
PERMISOS $ -
TELEFONO $ 28,000.00
RENTA $ -
SUMA DE LOS GASTOS $ 53,700.00

UTILIDAD ANTES DE INTERESES E IMPUESTOS año 1
MENSUAL
VENTAS TOTALES $ 64,937.50
COSTOS DE VENTAS O PRODUCCION $ 104,106.25
GASTOS FIJOS MENSUALES $ 53,700.00
-$
UTILIDAD ANTES DE INTERESES E IMPUESTOS 92,868.75
PROMEDIO PONDERADO PARA MAS DE 1 ARTICULO
PRECIO DE VENTA PROMEDIO PONDERADO UNITARIO

Productos precio de venta costo variable
TERAPIA BEBES 0-12M $ 75.00 $ 117.50
TERAPIA BEBES 1-3 ANOS $ 85.00 $ 142.50
TERAPIA NIÑOS DE 4-6 AÑOS$ 100.00 $ 157.50
$ $
- - $ -
$ $
- - $ -
$ $
- - $ -
$ $
- - $ -
TOTALES PRECIO DE VENTA PROM. PONDERADO
PRECIO VENTA U. PROM. TOTA 87.46
COSTO UNITARIO TOTAL PROMEDIO PONDERADO

TERAPIA BEBES 0-12M $ 75.00 $ 117.50
TERAPIA NIÑOS DE 4-6 AÑOS $ 100.00 $ 157.50
0 $ - $ -
0 $ - $ -
0 $ - $ -
0 $ - $ -
TOTAL COSTO VARIABLE UNIT. PROM. PONDERADO
COSTO VARIABLE UNITARIO $ 140.21
COSTO FIJO UNITARIO 72.32
COSTO UNITARIO TOTAL 212.53
MARGEN DE CONTRIBUCION PROMEDIO PONDERADO POR UN

TERAPIA BEBES 0-12M $ 75.00 $ 117.50
TERAPIA NIÑOS DE 4-6 AÑOS $ 100.00 $ 157.50
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
TOTALES 260.00
Margen de contribucion prom. -52.75
VENTAS, COSTOS Y GASTOS AÑO 1
BABYHIDRO
ENTRADO VENTAS año 1
VENTAS MENSUAL $ UNIDADES (ANUAL) VENTAS ANUALES
$ 17,625 2,820 $211,500.00

$ 19,479 2,750 $233,750.00
$ 27,833 3,340 $334,000.00
$ - 0 $0.00
$ - 0 $0.00
$ - 0 $0.00
$ - 0 $0.00
$ 64,937.50 $ 8,910.00 $ 779,250.00
OSTOS DE VENTA O PRODUCCION año 1

COSTO MENSUAL UNIDADES (ANUAL) COSTO ANUAL
$ 27,612.50 2,820 $ 331,350.00

$ 32,656.25 2,750 $ 391,875.00
$ 43,837.50 3,340 $ 526,050.00
$ - 0 $ -
$ - 0 $ -
$ - 0 $ -
$ - 0 $ -
$ 104,106.25 $ 8,910.00 $ 1,249,275.00
desde costos fijos

IJOS DE ADMINISTRACION
ANUALES
$ 134,400.00
$ 12,000.00
$ 18,000.00
$ 120,000.00
$ 24,000.00
$ -
$ 336,000.00
$ -
$ 644,400.00
MPUESTOS año 1
ANUALES
$ 779,250.00
$ 1,249,275.00
$ 644,400.00
-$ 1,114,425.00
ONDERADO PARA MAS DE 1 ARTICULO
NTA PROMEDIO PONDERADO UNITARIO

margen de cont. mezcla de prod. PRECIO DE VTA PROM
-$ 42.50 32% $ 23.74
-$ 57.50 31% $ 26.23
-$ 57.50 37% $ 37.49
$ - 0% $ -
$ - 0% $ -
$ - 0% $ -
$ - 0% $ -
$ 87.46
TARIO TOTAL PROMEDIO PONDERADO

margen de con. mezcla de prod. COSTO VARIABLE
-$ 42.50 32% $ 37.19
-$ 57.50 31% $ 43.98
-$ 57.50 37% $ 59.04
$ - 0% $ -
$ - 0% $ -
$ - 0% $ -
$ - 0% $ -
$ 140.21
BUCION PROMEDIO PONDERADO POR UNIDAD

margen de con. mezcla de prod. Margen de C. Pond.
-$ 42.50 32% -$ 13.45
-$ 57.50 31% -$ 17.75
-$ 57.50 37% -$ 21.55
$ - 0% $ -
$ - 0% $ -
$ - 0% $ -
$ - 0% $ -
-$ 52.75
DEPRECIACIONES
BABYHIDRO
PORCENTAJE DE DEPRECIACION QUE MARCA LA LEY

año 1 2 3 4
Maquinaria y Equipo 10% 10% 10% 10%
Equipo de Computo 30% 30% 30% 10%
Equipo de Oficina 10% 10% 10% 10%
Equipo de Transporte 25% 25% 25% 25%
Edificios 5% 5% 5% 5%
amortización activo diferido 10% 10% 10% 10%
DEPRECIACIONES ANUALES
monto 1 2 3 4
Maquinaria y Equipo 48,956.00 4,895.60 4,895.60 4,895.60 4,895.60
Equipo de Computo 2,756.00 826.80 826.80 826.80 275.60
Equipo de Oficina 340.00 34.00 34.00 34.00 34.00
Equipo de Transporte 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Edificios 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
52,052.00 5,756.40 5,756.40 5,756.40 5,205.20
AMORTIZACIÓN activo dife 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

DEPRECIACIONES ACUMULADAS
1 2 3 4
Maquinaria y Equipo 4,895.60 9,791.20 14,686.80 19,582.40
Equipo de Computo 826.80 1,653.60 2,480.40 2,756.00
Equipo de Oficina 34.00 68.00 102.00 136.00
Equipo de Transporte 0.00 0.00 0.00 0.00
Edificios 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL 5,756.40 11,512.80 17,269.20 22,474.40
AMORTIZACIÓN activo diferido 0.00 0.00 0.00 0.00
SALDO POR DEPRECIAR

1 2 3 4
Maquinaria y Equipo 44,060.40 39,164.80 34,269.20 29,373.60
Equipo de Computo 1,929.20 1,102.40 275.60 0.00
Equipo de Oficina 306.00 272.00 238.00 204.00
Equipo de Transporte 0.00 0.00 0.00 0.00
Edificios 0.00 0.00 0.00 0.00
TOTAL DE PENDIENTE DE DEPRECIAR 40,539.20 34,782.80 29,577.60
0.00 0.00 0.00 0.00
VALOR DE SALVAMENTO AÑO 5

5
10%
0%
10%
0%
5%
10%
5
4,895.60
0.00
34.00
0.00
0.00
4,929.60
0.00
AS
5
24,478.00
2,756.00
170.00
0.00
0.00
27,404.00
0.00
5
24,478.00
0.00
170.00
0.00
0.00
24,648.00
0.00
24,648.00
PRESUPUESTO FLUJO DE EFECTIVO MENSUAL Y ANUAL PROYECTADO a (5 años)
BABYHIDRO
PRESUPUESTO FLUJO DE EFECTIVO MENSUAL AÑO 1
INVERSION
CONCEPTO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
INICIAL
ENTRADAS UNIDADES
Aportación Socios 4,000.00
Aportación Financiamto. 35,000.00
Ingresos por Venta 91,400.00 60,500.00 55,900.00 73,750.00 80,950.00 70,500.00 49,100.00 65,300.00 51,000.00 50,500.00 52,350.00 78,000.00
Total Entradas $ 39,000.00 $ 91,400.00 $ 60,500.00 $ 55,900.00 $ 73,750.00 $ 80,950.00 $ 70,500.00 $ 49,100.00 $ 65,300.00 $ 51,000.00 $ 50,500.00 $ 52,350.00 $ 78,000.00
SALIDAS
Inventario Inicial 205.00

Inversiones en activos 52,052.00
Compras o costos
variables 146,700.00 96,900.00 89,525.00 118,125.00 130,100.00 112,650.00 78,550.00 104,250.00 82,400.00 82,000.00 83,675.00 124,400.00
Gastos Fijos de
Administracion 54,700.00 54,700.00 54,700.00 54,700.00 54,700.00 54,700.00 54,700.00 54,700.00 54,700.00 54,700.00 54,700.00 54,700.00
Salidas $ 52,257.00 $ 201,400.00 $ 151,600.00 $ 144,225.00 $ 172,825.00 $ 184,800.00 $ 167,350.00 $ 133,250.00 $ 158,950.00 $ 137,100.00 $ 136,700.00 $ 138,375.00 $ 179,100.00
Pago de capital financ. 428.56 432.84 437.17 441.54 445.96 450.42 454.92 459.47 464.06 468.71 473.39 478.13
Intereses del financiam

350.00 345.71 341.39 337.01 332.60 328.14 323.64 319.09 314.49 309.85 305.16 300.43
ISR Y PTU
Total Salidas $ 52,257.00 $ 202,178.56 $ 152,378.56 $ 145,003.56 $ 173,603.56 $ 185,578.56 $ 168,128.56 $ 134,028.56 $ 159,728.56 $ 137,878.56 $ 137,478.56 $ 139,153.56 $ 179,878.56
ENTRADAS - SALIDAS. -$ 13,257.00 -$ 110,778.56 -$ 91,878.56 -$ 89,103.56 -$ 99,853.56 -$ 104,628.56 -$ 97,628.56 -$ 84,928.56 -$ 94,428.56 -$ 86,878.56 -$ 86,978.56 -$ 86,803.56 -$ 101,878.56
+ Saldo inicial -13,257.00 -13,257.00 -124,035.56 -215,914.11 -305,017.67 -404,871.22 -509,499.78 -607,128.33 -692,056.89 -786,485.45 -873,364.00 -960,342.56 -1,047,146.11
Disponibilidad -$ 13,257.00 ### ### ### ### ### ### ### ### ### ### ### ###
INVERSION
INICIAL
=
Aportaciones de socios
Aportación Financiamto.
Total Entradas $ 104,561.60 $ 69,212.00 $ 63,949.60 $ 84,370.00 $ 92,606.80 $ 80,652.00 $ 56,170.40 $ 74,703.20 $ 58,344.00 $ 57,772.00 $ 59,888.40 $ 89,232.00
SALIDAS
Inversiones en activos
Compras o costos
variables 167,824.80 110,853.60 102,416.60 135,135.00 148,834.40 128,871.60 89,861.20 119,262.00 94,265.60 93,808.00 95,724.20 142,313.60
Gastos Fijos de
Administracion 62,576.80 62,576.80 62,576.80 62,576.80 62,576.80 62,576.80 62,576.80 62,576.80 62,576.80 62,576.80 62,576.80 62,576.80
Salidas $ 230,401.60 $ 173,430.40 $ 164,993.40 $ 197,711.80 $ 211,411.20 $ 191,448.40 $ 152,438.00 $ 181,838.80 $ 156,842.40 $ 156,384.80 $ 158,301.00 $ 204,890.40
Intereses 295.65 290.82 285.94 281.02 276.04 271.02 265.94 260.81 255.64 250.41 245.13 239.79
ISR Y PTU -431,713.79
Total Salidas $ 231,180.16 $ 174,208.96 -$ 265,941.83 $ 198,490.36 $ 212,189.76 $ 192,226.96 $ 153,216.56 $ 182,617.36 $ 157,620.96 $ 157,163.36 $ 159,079.56 $ 205,668.96
ENTRADAS - SALIDAS. -$ 126,618.56 -$ 104,996.96 $ 329,891.43 -$ 114,120.36 -$ 119,582.96 -$ 111,574.96 -$ 97,046.16 -$ 107,914.16 -$ 99,276.96 -$ 99,391.36 -$ 99,191.16 -$ 116,436.96
REPARTO DE
UTILIDADES -352,187.56
+ Saldo inicial
-1,149,024.67 -796,837.11 -923,455.66 -1,028,452.62 -698,561.19 -812,681.54 -932,264.50 -1,043,839.45 -1,140,885.61 -1,248,799.77 -1,348,076.72 -1,447,468.08 -1,546,659.23
SALDO FINAL ### ### ### ### ### ### ### ### ### ### ### ### ###

INVERSION
INICIAL
ENTRADAS UNIDADES
Total Entradas $ 119,618.47 $ 79,178.53 $ 73,158.34 $ 96,519.28 $ 105,942.18 $ 92,265.89 $ 64,258.94 $ 85,460.46 $ 66,745.54 $ 66,091.17 $ 68,512.33 $ 102,081.41
SALIDAS
Inversiones en activo fijo

Compras o costos
variables 191,991.57 126,816.52 117,164.59 154,594.44 170,266.55 147,429.11 102,801.21 136,435.73 107,839.85 107,316.35 109,508.48 162,806.76
Gastos Fijos de
Administracion 71,587.86 71,587.86 71,587.86 71,587.86 71,587.86 71,587.86 71,587.86 71,587.86 71,587.86 71,587.86 71,587.86 71,587.86
Salidas $ 263,579.43 $ 198,404.38 $ 188,752.45 $ 226,182.30 $ 241,854.41 $ 219,016.97 $ 174,389.07 $ 208,023.59 $ 179,427.71 $ 178,904.21 $ 181,096.34 $ 234,394.62
Intereses 234.40 228.96 223.47 217.92 212.31 206.65 200.93 195.15 189.32 183.42 177.47 171.46
ISR Y PTU -947,251.50
Total Salidas $ 264,357.99 $ 199,182.93 -$ 757,720.50 $ 226,960.85 $ 242,632.97 $ 219,795.53 $ 175,167.63 $ 208,802.14 $ 180,206.26 $ 179,682.77 $ 181,874.90 $ 235,173.17
REPARTO DE
+ Saldo inicial -1,663,096.19 -1,487,919.54 -1,632,659.06 -1,752,663.46 -921,784.62 -1,052,226.20 -1,188,916.99 -1,316,446.63 -1,427,355.32 -1,550,697.00 -1,664,157.72 -1,777,749.32 -1,891,111.89
SALDO FINAL ### ### ### ### ### ### ### ### ### ### ### ### ###
INVERSION
INICIAL
ENTRADAS UNIDADES
Total Entradas $ 143,422.55 $ 94,935.06 $ 87,716.85 $ 115,726.62 $ 127,024.67 $ 110,626.80 $ 77,046.47 $ 102,467.09 $ 80,027.90 $ 79,243.31 $ 82,146.28 $ 122,395.61
SALIDAS

Compras o costos
variables 230,197.89 152,053.01 140,480.34 185,358.73 204,149.60 176,767.50 123,258.65 163,586.44 129,299.98 128,672.31 131,300.67 195,205.30
Gastos Fijos de
Administracion 85,833.84 85,833.84 85,833.84 85,833.84 85,833.84 85,833.84 85,833.84 85,833.84 85,833.84 85,833.84 85,833.84 85,833.84
Salidas $ 316,031.74 $ 237,886.85 $ 226,314.19 $ 271,192.58 $ 289,983.44 $ 262,601.35 $ 209,092.50 $ 249,420.28 $ 215,133.82 $ 214,506.15 $ 217,134.52 $ 281,039.15
Pago de financiamiento 613.16 619.30 625.49 631.74 638.06 644.44 650.89 657.39 663.97 670.61 677.31 684.09
Intereses 165.39 159.26 153.07 146.81 140.49 134.11 127.67 121.16 114.59 107.95 101.24 94.47
ISR Y PTU -1,082,145.29
Total Salidas $ 316,810.29 $ 238,665.40 -$ 855,052.55 $ 271,971.13 $ 290,762.00 $ 263,379.90 $ 209,871.05 $ 250,198.84 $ 215,912.37 $ 215,284.70 $ 217,913.07 $ 281,817.70
REPARTO DE
+ Saldo inicial -2,024,203.66 -1,824,080.90 -1,997,468.65 -2,141,198.99 -1,198,429.60 -1,354,674.11 -1,518,411.43 -1,671,164.54 -1,803,989.12 -1,951,720.87 -2,087,605.35 -2,223,646.74 -2,359,413.53
SALDO FINAL ### ### ### ### ### ### ### ### ### ### ### ### ###
FLUJO DE EFECTIVO MENSUAL AÑO 5

INVERSION
INICIAL
ENTRADAS UNIDADES
Total Entradas $ 171,963.63 $ 113,827.13 $ 105,172.51 $ 138,756.21 $ 152,302.58 $ 132,641.53 $ 92,378.71 $ 122,858.04 $ 95,953.45 $ 95,012.73 $ 98,493.39 $ 146,752.33
SALIDAS
Compras o costos
variables 276,007.27 182,311.55 168,435.93 222,245.12 244,775.37 211,944.24 147,787.13 196,140.14 155,030.67 154,278.09 157,429.51 234,051.16
Gastos Fijos de
Administracion 102,914.78 102,914.78 102,914.78 102,914.78 102,914.78 102,914.78 102,914.78 102,914.78 102,914.78 102,914.78 102,914.78 102,914.78
Salidas $ 378,922.05 $ 285,226.33 $ 271,350.71 $ 325,159.90 $ 347,690.15 $ 314,859.01 $ 250,701.90 $ 299,054.92 $ 257,945.45 $ 257,192.87 $ 260,344.29 $ 336,965.94
Pago de financiamiento 690.93 697.84 704.82 711.86 718.98 726.17 733.43 740.77 748.18 755.66 763.22 770.85
Intereses 87.63 80.72 73.74 66.69 59.57 52.38 45.12 37.79 30.38 22.90 15.34 7.71
ISR Y PTU -1,295,259.99
Total Salidas $ 379,700.61 $ 286,004.89 -$1,023,130.73 $ 325,938.46 $ 348,468.70 $ 315,637.57 $ 251,480.46 $ 299,833.47 $ 258,724.00 $ 257,971.43 $ 261,122.84 $ 337,744.49
ENTRADAS - SALIDAS. -$ 207,736.98 -$ 172,177.76 $1,128,303.23 -$ 187,182.24 -$ 196,166.12 -$ 182,996.04 -$ 159,101.75 -$ 176,975.43 -$ 162,770.56 -$ 162,958.70 -$ 162,629.45 -$ 190,992.16
REPARTO DE
+ Saldo inicial -2,518,835.62 -2,279,301.24 -2,487,038.22 -2,659,215.97 -1,530,912.74 -1,718,094.98 -1,914,261.10 -2,097,257.14 -2,256,358.88 -2,433,334.31 -2,596,104.87 -2,759,063.57 -2,921,693.01
SALDO FINAL ### ### ### ### ### ### ### ### ### ### ### ### ###
5 años)
TOTAL
DIFERENCIAS
0.00
0.00
779,250.00
$ 779,250.00
0.00
1,249,275.00
656,400.00
$ 1,905,675.00 $0.00 $0.00
5,435.16
3,907.51
$ 1,915,017.67
-$1,135,767.67
-13,257.00
### $ -
TOTAL
0.00
0.00
891,462.00
$ 891,462.00
0.00
1,429,170.60
750,921.60
$ 2,180,092.20
6,124.47
3,218.20
-431,713.79
$ 1,757,721.08
-$ 866,259.08
-352,187.56
-1,149,024.67
### $ - Utilidades retenidas -352,187.56
Deprec. 5,756.40
Impuestos por pagar -431,713.79
suma de disponible inicial comprom -778,144.95
diferencia 18,692.16 $
TOTAL
0.00
0.00
1,019,832.53
$ 1,019,832.53
0.00
1,634,971.17
859,054.31
$ 2,494,025.48
6,901.21
2,441.46
-947,251.50
$ 1,556,116.64
-$ 536,284.12
-175,176.65
-1,663,096.19
### $ -
TOTAL
0.00
0.00
1,222,779.20
$ 1,222,779.20
1,960,330.43
1,030,006.12
$ 2,990,336.55
0.00
7,776.46
1,566.21
-1,082,145.29
$ 1,917,533.93
-$ 694,754.72
-200,122.76
-2,024,203.66
### $ -
TOTAL
1,466,112.26
$ 1,466,112.26
0.00
2,350,436.18
1,234,977.34
$ 3,585,413.52
8,762.70
579.96
-1,295,259.99
$ 2,299,496.19
-$ 833,383.93
-239,534.38
-2,518,835.62
###
ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADOS
BABYHIDRO
CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Ingresos 779,250.00 891,462.00 1,019,832.53 1,222,779.20 1,466,112.26
Costo de venta 1,249,275.00 1,429,170.60 1,634,971.17 1,960,330.43 2,350,436.18
Utilidad Bruta -$ 470,025.00 -$ 537,708.60 -$ 615,138.64 -$ 737,551.23 -$ 884,323.92
menos
Gastos Fijos. 656,400.00 750,921.60 859,054.31 1,030,006.12 1,234,977.34
Depreciación 5,756.40 5,756.40 5,756.40 5,205.20 4,929.60
Utilidad antes de financ.
Gastos y productos 3,907.51 3,218.20 2,441.46 1,566.21 579.96
impuestos -$ 1,136,088.91 -$ 1,297,604.80 -$ 1,482,390.81 -$ 1,774,328.76 -$ 2,124,810.82
Tasa
ISR -431,713.79 -493,089.82 -563,308.51 -674,244.93 -807,428.11 38%
PTU -454,161.68 -518,836.78 -621,015.07 -743,683.79 35%
Utilidad Neta -$ 704,375.12 -$ 350,353.29 -$ 400,245.52 -$ 479,068.76 -$ 573,698.92

UTILIDADES RETENIDAS -$ 352,187.56 -$ 175,176.65 -$ 200,122.76 -$ 239,534.38 -$ 286,849.46 50%
UTILIDADES POR
REPARTIR -$ 352,188 -$ 175,177 -$ 200,123 -$ 239,534 -$ 286,849 % Aportacion por
Dividendos por socio AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 socio
SOCIO 1 -$ 176,093.78 -$ 87,588.32 -$ 100,061.38 -$ 119,767.19 -$ 143,424.73 50%
SOCIO 2 -$ 176,093.78 -$ 87,588.32 -$ 100,061.38 -$ 119,767.19 -$ 143,424.73 50%
SOCIO 3 $ - $ - $ - $ - $ - 0%
SOCIO 4 $ - $ - $ - $ - $ - 0%
Total por repartir -$ 352,187.56 -$ 175,176.65 -$ 200,122.76 -$ 239,534.38 -$ 286,849.46
RENDIMIENO SOBRE
INVERSION DE POR SOCIO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
SOCIO 1 -8805% -4379% -5003% -5988% -7171%
SOCIO 2 -8805% -4379% -5003% -5988% -7171%
ESTADO DE RESULTADOS REDUCCION A PORCIENTOS PROYECTADO
BABYHIDRO
CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Ingresos 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%
Costo de venta 160.32% 160.32% 160.32% 160.32% 160.32%
Utilidad Bruta -60.32% -60.32% -60.32% -60.32% -60.32%
Gastos Fijos. 84.23% 84.23% 84.23% 84.23% 84.23%

Gastos y productos
Depreciación 0.74% 0.65% 0.56% 0.43% 0.34%
Utilidad antes de
financ. 0.50% 0.36% 0.24% 0.13% 0.04%
impuestos -145.79% -145.56% -145.36% -145.11% -144.93%
ISR -55.40% -55.31% -55.24% -55.14% -55.07%

PTU 0.00% -50.95% -50.87% -50.79% -50.72%
Utilidad Neta -90.39% -39.30% -39.25% -39.18% -39.13%

BALANCE GENERAL PROYECTADO
BABYHIDRO
AÑOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Caja -$ 1,149,024.67 -$ 1,663,096.19 -$ 2,024,203.66
Inventario final de M. Prima $ 205.00 $ 205.00 $ 205.00
Inventario final de Prod. Term. $ - $ - $ -
Total Activo Circulante ### ### ###
ACTIVO NO CORRIENTE
Maquinaria y Equipo $ 48,956.00 $ 48,956.00 $ 48,956.00
Equipo de Computo $ 2,756.00 $ 2,756.00 $ 2,756.00
Equipo de Oficina $ 340.00 $ 340.00 $ 340.00
Equipo de Transporte $ - $ - $ -
Edificios $ - $ - $ -
Activo Fijo Bruto $ 52,052.00 $ 52,052.00 $ 52,052.00
Depreciación del periodo $ 5,756.40 $ 5,756.40 $ 5,756.40
Depreciación acumulada $ 5,756.40 $ 11,512.80 $ 17,269.20
Total Activo Fijo $ 46,295.60 $ 40,539.20 $ 34,782.80
ACTIVO DIFERIDO
Propiedad Intelectual $ - $ - $ -
Investigation and development $ - $ - $ -
Otros seguros $ - $ - $ -
Total Activo Diferido $ - $ - $ -
TOTAL ACTIVO -$ 1,102,524.07 -$ 1,622,351.99 -$ 1,989,215.86
PASIVO
PASIVO A CORTO PLAZO
ISR Y PTU por pagar -$ 431,713.79 -$ 947,251.50 -$ 1,082,145.29
Financiamiento $ 29,564.84 $ 23,440.37 $ 16,539.16
TOTAL PASIVO -$ 402,148.94 -$ 923,811.13 ###
CAPITAL
Capital Social $ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00
Utilidad del Ejercicio -$ 704,375.12 -$ 350,353.29 -$ 400,245.52
Dividendos pagados -$ 352,187.56 -$ 175,176.65
utilidades retenidas (acumuladas) -$ 352,187.56 -$ 527,364.21
TOTAL CAPITAL -$ 700,375.12 -$ 698,540.86 -$ 923,609.73
SUMA PASIVO + CAPITAL -$ 1,102,524.07 -$ 1,622,351.99 -$ 1,989,215.86

Diferencias 0.00 0.00 0.00
OYECTADO BALANCE GENERAL PROYECTADO RED
BABYHIDR
AÑO 4 AÑO 5 AÑOS
ACTIVO
ACTIVO CIRCULANTE
-$ 2,518,835.62 -$ 3,112,685.17 Caja
$ 205.00 $ 205.00 Inventario final de M. Pr
$ - $ - Inventario final de Prod.
### -$ 3,112,480.17 Total Activo Circulante
ACTIVO FIJO
$ 48,956.00 $ 48,956.00 Edificios
$ 2,756.00 $ 2,756.00 Maquinaria y Equipo
$ 340.00 $ 340.00 Equipo de Oficina
$ - $ - Equipo de Transporte
$ - $ - Equipo de Computo
$ 52,052.00 $ 52,052.00 Activo Fijo Bruto
$ 5,205.20 $ 4,929.60 Depreciaciones
$ 22,474.40 $ 27,404.00 Total Depreciaciones
$ 29,577.60 $ 24,648.00 Total Activo Fijo
ACTIVO DIFERIDO
$ - $ - Propiedad Intelectual
$ - $ -
$ - $ - Otros seguros
$ - $ - Total Activo Diferido
-$ 2,489,053.02 -$ 3,087,832.17 TOTAL ACTIVO
PASIVO
PASIVO A CORTO PLAZO
-$ 1,295,259.99 -$ 1,551,111.90 ISR Y PTU por pagar
$ 8,762.70 $ 0.00 Financiamiento
### -$ 1,551,111.90 TOTAL PASIVO
CAPITAL
$ 4,000.00 $ 4,000.00 Capital Social
-$ 479,068.76 -$ 573,698.92 Utilidad del Ejercicio
-$ 200,122.76 -$ 239,534.38
-$ 727,486.97 -$ 967,021.35 Utilidades Retenidas
### -$ 1,536,720.27 TOTAL CAPITAL
-$ 2,489,053.02 -$ 3,087,832.17 SUMA PASIVO + CAPITAL

0.00 0.00
GRAFICAR REDUCCION A PORCIENTOS
Año Concepto
activos circulantes
1 activos fijos
= activos diferidos
+ pasivos
= capital
2 activos circulantes
activos fijos
activos diferidos
pasivos
capital
activos fijos
activos diferidos
pasivos
capital
activos fijos
activos diferidos
pasivos
capital
activos fijos
activos diferidos
pasivos
capital
L PROYECTADO REDUCCION A PORCIENTOS
BABYHIDRO
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
104.2% 102.5% 101.8% 101.2% 100.8%

0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
104.2% 102.5% 101.7% 101.2% 100.8%
-4.4% -3.0% -2.5% -2.0% -1.6%

-0.2% -0.2% -0.1% -0.1% -0.1%
0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
-4.7% -3.2% -2.6% -2.1% -1.7%
-0.5% -0.4% -0.3% -0.2% -0.2%
-0.5% -0.7% -0.9% -0.9% -0.9%
-4.2% -2.5% -1.7% -1.2% -0.8%
0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%

0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
100% 100% 100% 100% 100%
39% 58% 54% 52% 50%
-3% -1% -1% 0% 0%

36% 57% 54% 52% 50%
0% 0% 0% 0% 0%
64% 22% 20% 19% 19%
0% 32% 48% 66% 88%

64% 43% 46% 48% 50%
100% 100% 100% 100% 100%
DUCCION A PORCIENTOS
%
104%
-4%
0%
36%
64%
102%
-2%
0%
57%
43%
102%
-2%
0%
54%
46%
101%
-1%
0.00
52%
48%
101%
-1%
0%
50%
50%
RAZONES FINANCIERAS PROYECTADAS
BABYHIDRO
Activo Circulante
1.- Razon de Solvenia o Capital de Trabajo = pasivo circulante
AÑO 1º 2º
2.66 1.76
Pesos por cada pesos que se debe a corto plazo
2.- Razon de endeudamiento = Deuda Total

Activo Total
AÑO 1º 2º
36% 57%
Porcentaje que se debe de los bienes que se tienen en total en la empr
3.- ROTACION DEL ACTIVO TOTAL = Ventas netas

Activo total
AÑO 1º 2º
-0.71 -0.55
Veces que se vende en relacion a lo que se tiene invert
4.- Margen De Ventas = Utilidad Neta

Ventas netas
AÑO 1º 2º
-90% -39%
Porcentaje de utilidad que se genera de las ventas
5.-Rendimiento Activos
Utilidad Neta
Totales= Activo Total
AÑO 1º 2º
64% 22%
Porcentaje de rendimiento sobre la inversion total
6.-Rendimiento Capital Contable= Utilidad Neta

Capital Contable
AÑO 1º 2º
101% 50%
Porcentaje de rendimiento sobre inversion de los socios
PROYECTADAS
RO
3º 4º 5º
1.87 1.94 2.01
ebe a corto plazo
3º 4º 5º
54% 52% 50%
enes que se tienen en total en la empresa
3º 4º 5º
-0.51 -0.49 -0.47
de en relacion a lo que se tiene invertido
3º 4º 5º
-39% -39% -39%
nera de las ventas
3º 4º 5º
20% 19% 19%
bre la inversion total
3º 4º 5º
43% 40% 37%
e inversion de los socios
GRAFICA
PUNTO DE EQUILIBRIO P
BABYHIDR
costos fijos
Punto de Eq. $ = 1- cv/pv
AÑOS unidades COSTOS FIJOS COSTOS VARIAB
1 8,910 $ 656,400.00 $ 1,249,275.00

2 9,801 $ 750,921.60 $ 1,429,170.60
3 10,781 $ 859,054.31 $ 1,634,971.17
4 11,859 $ 1,030,006.12 $ 1,960,330.43
5 13,045 $ 1,234,977.34 $ 2,350,436.18
PUNTO DE EQUILIBRIO año 1 (Promedio Ponderado)

DATOS 685
PRECIO DE VENTA Unitario Promedio $87.46
Unidades a producir y vender al año 8910
INGRESOS por venta total anual $779,250.00
COSTO DE PRODUCCION
Costo unitario Promedio ponderado $140.21
Costos de produccion total $1,249,275.00
Costos fijos (gasto gral. Anual) $644,400.00
COSTO TOTAL ANUAL $1,893,675.00
Cálculos del Punto de Equilibrio

COSTO UNITARIO TOTAL (variable+fijo) $ 212.53
COSTOS FIJOS ANUALES $ 644,400.00
COSTOS VARIABLES $ 1,249,275.00
COSTO VARIABLE UNITARIO $ 140.21
MARGEN DE CONTRIB. MARGINAL -$ 52.75
PUNTO DE EQUILIBRIO UNIDADES -12,216
PUNTO DE EQUILIBRIO EN DINERO -$ 1,068,344.66
DE EQUILIBRIO PROMEDIO ANUAL
BABYHIDRO
Punto de Equilibrio costos fijos

en unidades pv - cv
COSTOS TOTALESVENTAS TOTAL P E EN ($) INDICE DE P de E Unidades

ABSORCIÓN (%)
$ 1,905,675.00 $ 779,250.00 -$ 1,088,239.35 -140% -12443
$ 2,180,092.20 $ 891,462.00 -$ 1,125,308.00 -126% -12867
$ 2,494,025.48 $ 1,019,832.53 -$ 1,170,381.21 -115% -13382
$ 2,990,336.55 $ 1,222,779.20 -$ 1,157,238.89 -95% -13232
$ 3,585,413.52 $ 1,466,112.26 -$ 1,164,897.32 -79% -13320
PUNTO DE EQUILIBRIO NUMERICO
ANALISIS DE SENSIBILIDAD COSTO VOLUMEN UTILIDAD

UNIDADES INGRESOS COSTOS FIJOS C.VARIABLE COSTO TOTAL
0 $ - $ 644,400.00 $ - $ 644,400.00
685 $ 59,942.31 $ 644,400.00 $ 96,098.08 $ 740,498.08
1371 $ 119,884.62 $ 644,400.00 $ 192,196.15 $ 836,596.15
2056 $ 179,826.92 $ 644,400.00 $ 288,294.23 $ 932,694.23
2742 $ 239,769.23 $ 644,400.00 $ 384,392.31 $ 1,028,792.31
3427 $ 299,711.54 $ 644,400.00 $ 480,490.38 $ 1,124,890.38
4112 $ 359,653.85 $ 644,400.00 $ 576,588.46 $ 1,220,988.46
4798 $ 419,596.15 $ 644,400.00 $ 672,686.54 $ 1,317,086.54
5483 $ 479,538.46 $ 644,400.00 $ 768,784.62 $ 1,413,184.62
6168 $ 539,480.77 $ 644,400.00 $ 864,882.69 $ 1,509,282.69

6854 $ 599,423.08 $ 644,400.00 $ 960,980.77 $ 1,605,380.77
7539 $ 659,365.38 $ 644,400.00 $ 1,057,078.85 $ 1,701,478.85
8225 $ 719,307.69 $ 644,400.00 $ 1,153,176.92 $ 1,797,576.92
8910 $ 779,250.00 $ 644,400.00 $ 1,249,275.00 $ 1,893,675.00
9595 $ 839,192.31 $ 644,400.00 $ 1,345,373.08 $ 1,989,773.08
10281 $ 899,134.62 $ 644,400.00 $ 1,441,471.15 $ 2,085,871.15
10966 $ 959,076.92 $ 644,400.00 $ 1,537,569.23 $ 2,181,969.23

os fijos
Costo Var. Unit

Promedio Pond.
140.21
145.82
151.65
165.30
180.18
EN UTILIDAD
UTILIDAD ESCENARIOS
-$ 644,400.00 Pesimista
-$ 680,555.77
-$ 716,711.54
-$ 752,867.31
-$ 789,023.08
-$ 825,178.85
-$ 861,334.62
-$ 897,490.38 PUNTO DE
-$ 933,646.15 EQUILIBRIO
-$ 969,801.92
-$ 1,005,957.69
-$ 1,042,113.46
-$ 1,078,269.23
-$ 1,114,425.00 Esperado
-$ 1,150,580.77
-$ 1,186,736.54
-$ 1,222,892.31 Optimista
FLUJOS DE EFECTIVO A LARGO PLAZO
Año Año
Inversión
CONCEPTO
Inicial
1 2
Saldo inicial
ENTRADAS
Aportaciones de socios 4,000.00
Aportación Financiamiento 35,000.00
Ingresos 779,250.00 891,462.00
Total Entradas $ 39,000 $ 779,250 $ 891,462
SALIDAS
Inversiones en activo fijo 52,052.00
Compras 205.00 1,249,275.00 1,429,170.60
Gastos generales 656,400.00 750,921.60

Depreciación Anual 5,756.40 5,756.40
Parcial salidas $ 52,257 $ 1,911,431 $ 2,185,849
Caja 35,000.00
Otros Diferidos 0.00
Intereses del financiamiento 3,907.51 3,218.20
ISR -431,713.79 -493,089.82

PTU 0.00 -454,161.68
Parcial salidas -427,806.28 -944,033.31

Total Salidas $ 87,257 $ 1,483,625 $ 1,241,815
Disponibilidad -$ 87,257 -$ 704,375 -$ 350,353

mas
DEPRECIACIONES 5,756.40 5,756.40
VALOR DE SALVAMENT0
FLUJOS DE EFECTIVO -87,257.00 -698,618.72 -344,596.89

Anual -$ 698,618.72 -$ 344,596.89
Mensual -$ 58,218.23 -$ 28,716.41
FLUJOS DESCONTADOS
FLUJO NETO FNE

AÑOS FACTOR
DE EFECTIVO DESCONTADO
0 -87,257.00 -87,257.00
1 -$ 698,618.72 1.1044 -$ 632,577.62
2 -$ 344,596.89 1.2197 -$ 282,526.09
3 -$ 394,489.12 1.3470 -$ 292,857.15
4 -$ 473,863.56 1.4877 -$ 318,528.08
5 -$ 544,121.32 1.6430 -$ 331,179.74
-$ 2,542,946.62
VALOR ACTUAL NETO -$ 1,944,925.68
A LARGO PLAZO
Año Año Año CON

ventas
3 4 5
INGRESOS
AÑOS
/VENTA
0 -
1 779,250.00
2 891,462.00
1,019,832.53 1,222,779.20 1,466,112.26 3 1,019,832.53
$ 1,019,833 $ 1,222,779 $ 1,466,112 4 1,222,779.20
5 1,466,112.26
1,634,971.17 1,960,330.43 2,350,436.18
RESULTADOS EVALUAC
859,054.31 1,030,006.12 1,234,977.34
5,756.40 5,205.20 4,929.60
$ 2,499,782 $ 2,995,542 $ 3,590,343 VALOR ACTUAL NET
2,441.46 1,566.21 579.96 INDICE DE CONFIABI
-563,308.51 -674,244.93 -807,428.11

-518,836.78 -621,015.07 -743,683.79 TIR Tasa Intern
-1,079,703.83 -1,293,693.78 -1,550,531.94

PERIODO DE RECUPERACION
$ 1,420,078 $ 1,701,848 $ 2,039,811 DE LA INVERSION
-$ 400,246 -$ 479,069 -$ 573,699
5,756.40 5,205.20 4,929.60

24,648.00 Años antes de la recuperación +
-394,489.12 -473,863.56 -544,121.32

-$ 394,489.12 -$ 473,863.56 -$ 544,121.32
-$ 32,874.09 -$ 39,488.63 -$ 45,343.44
CALCULO TMAR
Inflacion 2.60%
Riesgo 7%
Tasa Riesgo 1%
Costo Capital 10.44%
CONCENTRADO DE FLUJO DE EFECTVO A 5 AÑOS
menos mas
COSTOS Y PAGO DE IMPUESTOS DEPRECIA valor de
INTERESES
GASTOS FINANCIAMIENTO Y PTU CION salvamento
87,257.00
1,911,431.40 - 3,907.51 - 431,713.79 5,756.40
2,185,848.60 - 3,218.20 - 947,251.50 5,756.40
2,499,781.88 - 2,441.46 - 1,082,145.29 5,756.40
2,995,541.75 - 1,566.21 - 1,295,259.99 5,205.20
3,590,343.12 - 579.96 - 1,551,111.90 4,929.60 24,648.00
ULTADOS EVALUACION ECONOMICA A LARGO PLAZO
VALOR ACTUAL NETO ### SE RECHAZA
INDICE DE CONFIABILIDAD -28.14 SE RECHAZA
TIR Tasa Interna Err:523 Err:523
años meses dias

ODO DE RECUPERACION
DE LA INVERSION -0.14 0.86 0.34
-0 10 10
ntes de la recuperación + Saldo pendiente de recuperación $ 87,257.00

Flujo del año siguiente -$ 632,577.62
igual
FLUJO NETO DE
EFECTIVO
-$ 87,257.00
-$ 698,618.72
-$ 344,596.89
-$ 394,489.12
-$ 473,863.56
-$ 544,121.32
ESCENARIO VAN TAMAR
OPTIMISTA -$2,542,947 0.00%
REAL -$1,944,926 10.44% 10.44%
-$1,557,141 20.88%
-$1,291,948 31.32%
-$1,102,409 41.76%
-$961,849 52.20%
SIN RIESGO Err:523 Err:523
PESIMISTA -$854,314.96 62.64% TIR
0 1 2
-87,257.00 -698,618.72 -344,596.89

3 4 5
-394,489.12 -473,863.56 -544,121.32

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INVERSIONES INICIALES PERMANENTES

CONCEPTO CANTIDAD PRECIO TOTAL

ORIGEN OF THE INITIAL RESOURCES

EXTERNAL FINANCIAL $35,000 90%

CONTRIBUTION OF THE SOCIAL CAPITAL

TOTAL ACTIVO $ 87,257.00

SUMA PASIVO + CAPITAL $ 39,000.00

Jun 6 32,813.94 328.14 450.42 778.56 32,363.52

Jun 18 27,101.53 271.02 507.54 778.56 26,593.99

Jun 30 20,664.65 206.65 571.91 778.56 20,092.74

Jun 42 13,411.41 134.11 644.44 778.56 12,766.96

Jun 54 5,238.27 52.38 726.17 778.56 4,512.10

CONCEPTO DE VENTAS Y PRECIO POR UNIDAD

UNIDAD PRECIO DE PROMEDIO DE VENTAS

TERAPIA NIÑOS DE 4-6 AÑOS 4 SECIONES $ 100.00 400 4000

TOTAL 1040 10400

TOTAL 1040 680 650

INCREMENTO ANUAL DE VENTA EN UNIDADES (DEL AÑO ANTERIOR)

% Incremento en unidades 10.0% 10.0%

INCREMENTO ANUAL DE VENTA EN PRECIO DE VENTA (DEL AÑO ANTERIOR)

% Incremento en Precio 4.00% 4%

$ 260.00 $ 270.40 $ 281.22

ESCALABILIDAD ANUAL DE VENTAS INTEGRAL, INNCREMENTO DE UNIDADES MAS

TERAPIA BEBES 0-12M $ 211,500.00 $ 241,956.00 $ 276,797.66

Ventas anuales en dinero $ 779,250.00 $ 891,462.00 $ 1,019,832.53

PRESUPUESTO DE VENTAS MENSUAL EN UNIDADES año 1

ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE

300 250 180 260 240 130 200

850 920 780 580 740 580 600

PRESUPUESTO DE VENTAS MENSUAL EN DINERO $ año 1

$ 22,500.00 $ 18,750.00 $ 13,500.00 $ 19,500.00 $ 18,000.00 $ 9,750.00 $ 15,000.00

(DEL AÑO ANTERIOR)

NTA (DEL AÑO ANTERIOR)

ENTO DE UNIDADES MAS PRECIO

250 280 2820 235

610 880 8910 743

PRESUPUESTO DE MATERIA PRIMA EN DINERO PARA ELABOR

Equivale a la inversion de inventarios

ERO PARA ELABORAR EL PRODUCTO POR UNIDAD DE MEDIDA COSTO

Unidades 278 3340

COSTO MENSUAL TOTAL COSTO TOTAL ANUAL

TERAPIA BEBES 0-12M pza. 300 180 250

TERAPIA BEBES 0-12M 117.50 $ 35,250.00 $ 21,150.00 $ 29,375.00

ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO

300 250 180 260 240

SUPUEST0 DE COMPRAS EN DINERO AÑO 1

ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO

$ 35,250.00 $ 29,375.00 $ 21,150.00 $ 30,550.00 $ 28,200.00

$ 118,125.00 $ 130,100.00 $ 112,650.00 $ 78,550.00 $ 104,250.00

130 200 250 280 2820

SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL

$ 15,275.00 $ 23,500.00 $ 29,375.00 $ 32,900.00 $ 331,350.00

$ 82,400.00 $ 82,000.00 $ 83,675.00 $ 124,400.00 $ 1,249,275.00

OTROS IMPUESTOS A CARGO DEL PATRON

TOTAL SUELDOS FIJOS MAS

$ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00

$ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00

$ 11,200.00 $ 11,200.00 $ 11,200.00 $ 11,200.00 $ 11,200.00

TIR EN LA NOMINA COMO COSTO FIJO PORQUE DUPLICAS ESTE GASTO

$ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 5,000.00

$ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00

$ 11,200.00 $ 11,200.00 $ 11,200.00 $ 11,200.00 $ 11,200.00