DATOS PARA REALIZAR EL PRONOSTICO FINANCIERO

BALANCE GENERAL
ACTIVOS 2011 2012 PASIVOS Y PATRIMONIO

ACTIVO CIRCULANTE PASIVO CIRCULANTE

EFECTIVO $ 168,000 $ 210,000 CUENTAS POR PAGAR
VALORES NEGOCIABLES $ 180,000 $ 315,000 DOCUMENTOS POR PAGAR
CUENTAS POR COBRAR $ 265,000 $ 430,000 PASIVOS ACUMULADOS
INVENTARIOS $ 398,000 $ 604,000 PROVISION PARA IMPUESTOS
TOTAL DE ACTIVO CIRCULANTE $ 1,011,000 $ 1,559,000 TOTAL PASIVO CIRCULANTE

ACTIVO FIJO PASIVO NO CIRCULANTE

PLANTA Y EQUIPO $ 1,797,000 $ 2,819,000 BONOS DE PRIMERA HIPOTECA
MENOS DEP. ACUMULADA $ 540,000 $ 850,000 DOCUMENTOS A LARGO PLAZO
TOTAL DE ACTIVO FIJO NETO $ 1,257,000 $ 1,969,000 TOTAL PASIVO NO CIRCULANTE
TOTAL DE ACTIVOS $ 2,268,000 $ 3,528,000 TOTAL PASIVOS

VENTAS: $ 4,920,450.00 $ 5,120,250.00

CAPITAL SOCIAL
UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS
TOTAL CAPITAL CONTABLE
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
 2011 2012

$ 104,000 $ 162,000
$ 125,000 $ 212,000
$ 160,000 $ 274,000
$ 150,000 $ 240,000
$ 539,000 $ 888,000

$ 412,000 $ 572,000
$ 210,000 $ 412,000
$ 622,000 $ 984,000
$ 1,161,000 $ 1,872,000

$ 505,000 $ 890,000
$ 602,000 $ 766,000

$ 1,107,000 $ 1,656,000
 PRONOSTICO FIANCIERO DEL AÑO 2011

ACTIVOS 2011 PASIVOS Y PATRIMONIO

ACTIVO CIRCULANTE PASIVO CIRCULANTE

EFECTIVO 3.41% CUENTAS POR PAGAR
VALORES NEGOCIABLES 3.66% DOCUMENTOS POR PAGAR
CUENTAS POR COBRAR 5.39% PASIVOS ACUMULADOS
INVENTARIOS 8.09% PROVISION PARA IMPUESTOS
TOTAL DE ACTIVO CIRCULANTE 20.55% TOTAL PASIVO CIRCULANTE

ACTIVO FIJO PASIVO NO CIRCULANTE

PLANTA Y EQUIPO 25.55% BONOS DE PRIMERA HIPOTECA
MENOS DEP. ACUMULADA 10.97% DOCUMENTOS A LARGO PLAZO
TOTAL DE ACTIVO FIJO NETO 36.52% TOTAL PASIVO NO CIRCULANTE

TOTAL DE ACTIVOS 57.07% TOTAL PASIVOS

CAPITAL SOCIAL (300,000 ACCIONES )

UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS
TOTAL CAPITAL CONTABLE
TOTAL DE ACTIVOS 46.09% TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

EL ANALISIS NOS INDICA QUE POR CADA PESO DE AUMENTO EN LAS VENTAS SE NECESITAN UN 22.9% , ESTO ES
QUE, SI LA EMPRES AUMENTAR 100,000 EN VENTAS, LA EMPRESA REQUERIRIA $22,900 46.09- 23.19 =
22.9% FINANCIAMIENTO
VENTAS $ 4,920,450.00

PASIVO NO CIRLUNATE NO SE TOAMAN EN CUENTA

 2011

2.11%
2.54%
3.25%
3.05%
10.95%

8.37%
4.27%
12.64%

23.60%

12.23%

23.19%

TAN UN 22.9% , ESTO ES

00 46.09- 23.19 =

22.90%
 PRONOSTICO FIANCIERO DEL AÑO 2012

ACTIVOS 2012

ACTIVO CIRCULANTE
EFECTIVO 4.10%
VALORES NEGOCIABLES 6.15%
CUENTAS POR COBRAR 8.40%
INVENTARIOS 11.80%
TOTAL DE ACTIVO CIRCULANTE 30.45%

ACTIVO FIJO
PLANTA Y EQUIPO 55.06%
MENOS DEP. ACUMULADA 16.60%
TOTAL DE ACTIVO FIJO NETO 71.66%

TOTAL DE ACTIVOS 102.10%

TOTAL DE ACTIVOS 85.50%

EL ANALISIS NOS INDICA QUE POR CADA PESO DE AUMENTO EN LAS VENTAS SE NECESITAN UN 44.97% , ESTO E
QUE, SI LA EMPRES AUMENTAR 100,000 EN VENTAS, LA EMPRESA REQUERIRIA $44,970 85.50%- 40.53%
= 44.97% FINANCIAMIENTO
VENTAS $ 5,120,250.00

PASIVO NO CIRLUNATE NO SE TOAMAN EN CUENTA

ICO FIANCIERO DEL AÑO 2012

PASIVOS Y PATRIMONIO 2012

PASIVO CIRCULANTE
CUENTAS POR PAGAR 3.16%
DOCUMENTOS POR PAGAR 4.14%
PASIVOS ACUMULADOS 5.35%
PROVISION PARA IMPUESTOS 4.69%
TOTAL PASIVO CIRCULANTE 17.34%

PASIVO NO CIRCULANTE
BONOS DE PRIMERA HIPOTECA 11.17%
DOCUMENTOS A LARGO PLAZO 8.05%
TOTAL PASIVO NO CIRCULANTE 19.22%

TOTAL PASIVOS 36.56%

CAPITAL SOCIAL (300,000 ACCIONES )

UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS 23.19%
TOTAL CAPITAL CONTABLE
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 40.53%

DE AUMENTO EN LAS VENTAS SE NECESITAN UN 44.97% , ESTO ES 44.97%

ENTAS, LA EMPRESA REQUERIRIA $44,970 85.50%- 40.53%
.97% FINANCIAMIENTO