Modelo Acta de Inicio de Investigación Preliminar

Secretaría Técnica
Procedimientos Administrativos
Disciplinarios
1
Expediente N. °: 95-2022-ST-PAD-V
ACTA 01: DE INICIO DE INVESTIGACIÓN PRELIMINAR
En la ciudad de Arequipa, siendo las 11:00 horas del día 06 del mes de octubre de 2022 , se procede a
revisar la denuncia remitida el 09 de setiembre de 2022, a través del Oficio Nº 677-2022-UNSA-R
derivado por mesa de partes de Secretaría General mediante correo electrónico
notificaciones.mp@unsa.edu.pe al correo electrónico de la Secretaría Técnica–PAD, sectecnica-
pad@unsa.edu.pe, documentación de la que se advierte lo siguiente:
PRIMERO: HECHOS
ANTECEDENTES Y HECHOS DENUNCIADOS
1.1. Con fecha 07 de setiembre de 2022, se remite el oficio del visto poniendo en conocimiento el Informe
de Control Especifico N° 013-2022-2-0210-SCE denominado “Contratación del Servicio de emisión de
boletos aéreos con fines de capacitación mediante compras por montos iguales o menores a 8 UIT en la
Universidad Nacional de Arequipa, Periodo 2020”, en el que el Órgano de Control Institucional detalla
los siguientes hechos:
Antecedentes
El Órgano de Control Institucional de la Universidad Nacional de San Agustín emitió el Informe de

Control Especifico N° 013-2022-2-0210-SCE, en el que se recomienda al Rector de la Universidad
Nacional de San Agustín de Arequipa realizar las acciones correspondientes, a fin de que el órgano
competente efectúe el deslinde de las responsabilidades que correspondan a los funcionarios y servidores
públicos de la Universidad Nacional de San Agustín comprendidos en los hechos observados del presente
informe de Control Especifico, de acuerdo a las normas que regulan la materia. (Conclusión Nº 01)
“(…)
CONTRATACIÓN DIRECTA DE BOLETOS AÉREOS Y REGULARIZACIÓN DOCUMENTAL

PARA EJECUTAR EL PAGO SIN CAUTELAR LA REPROGRAMACIÓN DE FECHAS DE VIAJE
NI LA EFECTIVA PRESTACIÓN DEL SERVICIO, INOBSERVANDO LA NORMATIVA
APLICABLE Y DISPOSICIONES INTERNAS, AFECTÓ EL NORMAL FUNCIONAMIENTO DE
LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA Y OCASIONÓ PERJUICIO ECONÓMICO A LA
UNIVERSIDAD POR S/ 7 478,90.
De la verificación selectiva y muestral a la contratación de servicios adquiridos por la Universidad

durante el año 2020, se ha tomado conocimiento que docentes investigadores y autoridades de la
Universidad, requirieron la contratación de pasajes aéreos y seguro de viaje con la finalidad de
participar en eventos oficiales y capacitaciones a nivel nacional e internacional, requerimientos que
fueron derivados al Órgano Encargado de Contrataciones de la Universidad, el cual gestionó la
contratación directa de servicios de emisión de boletos aéreos con rutas nacionales, sin observancia del
procedimiento regulado en la Directiva Nº 007-2017-OSCE/CD 1 "Disposiciones aplicables a los
Catálogos Electrónicos de Acuerdos Marco" (Apéndice Nº 4); y para el caso de los servicios de emisión
de boletos aéreos con rutas internacionales, incumpliendo lo establecido en la Directiva Nº
004-2018/D.I.G.AD2 "Lineamientos y procedimientos para la contratación de bienes y servicios por
montos iguales o menores a ocho (8) UIT en la Universidad Nacional de San Agustín de Arequipa
(Apéndice Nº 5); contrataciones que ascendieron a S/ 195 021,70.
Durante la realización de las citadas contrataciones directas, se ha evidenciado que una de las
especialistas administrativas de la oficina de Abastecimientos, a cargo de dichas contrataciones,
direccionó en su mayoría los servicios de emisión de boletos aéreos para ser atendidos por Servicios
1
Aprobada con Resolución Nº 007-2017-OSCE/CD del Organismo Supervisor de Contrataciones del Estado.
2
Aprobada por Resolución de Consejo Universitario Nº 001-2018 de 5 de enero de 2018.
Calle Moral N°316 – Cercado

sectecnica-pad@unsa.edu.pe
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2
Mundo Trave EIRL, empresa con la cual se encontraba vinculada; asimismo, se advierte que los
servicios atendidos por la citada empresa y otras dos prestadoras del mismo servicio, se realizaron
directamente y sin mediar la formalidad de un documento contractual, toda vez que la documentación
adjunta a los expedientes de pago, tales como Cálculo del Valor Referencial, Certificación de crédito
presupuestario y Órdenes de servicio, evidencian haber sido elaborados y suscritos vía regularización,
es decir, que la emisión, y la suscripción que acredita la verificación y aprobación por parte de las
operadoras logísticas, Jefes de la oficina de Abastecimientos y Subdirectores de Logística,
respectivamente, se efectuaron de forma posterior a la contratación del servicio.
Asimismo, se advierte que pese a que el área usuaria comunicó al Órgano Encargado de Contrataciones
de la Universidad que la necesidad del servicio habla desaparecido, entre otros por la coyuntura a nivel
mundial del Covid-19, el personal a cargo del referido Órgano Contrataciones no gestionó en su
oportunidad la reprogramación del servicio en cautela de los intereses de la Universidad, por lo
contrario y sin autorización de la Dirección General de Administración gestionó el pago por servicios no
efectuados; y en una segunda oportunidad, en contraposición a opinión de la oficina universitaria de
Asesoría Legal y disposición del Consejo Universitario gestionó y viabilizó el pago a las empresas
proveedoras del servicio.
Los hechos descritos se efectuaron en contravención de la Ley de Contrataciones del Estado, Directiva
de Catálogo Electrónico de Acuerdos Marco, Directiva interna de lineamiento y procedimientos para
contratación de servicios por montos iguales o menores a 8 UIT's, afectando el normal funcionamiento
de la Administración Pública, y ocasionando perjuicio económico a la Universidad por S/ 7 478,90.
Las situaciones descritas se detallan a continuación:
Antecedentes
Mediante Resolución Nº 007-2017-OSCE/CD del Organismo Supervisor de Contrataciones del Estado la

Central de Compras Públicas - Perú Compras a aprobó la Directiva Nº 007-2017-OSCE/CD (Apéndice
N°4), mediante la cual estableció lineamientos para la aplicación del método especial de contratación, a
través de los Catálogos Electrónicos de Acuerdos Marco, la cual estipula entre otros, que para efectuar
una compra por catálogos electrónicos se debe contar con el expediente que contenga el requerimiento,
la certificación de crédito presupuestario, el informe que sustente la elección del proveedor y la
autorización de la contratación, asimismo, establece que las Entidades pueden exceptuarse de la
obligación de contratar bienes y/o servicios de los Catálogos Electrónicos de Acuerdos Marco, en caso
verifiquen en el mercado la existencia de condiciones más ventajosas, las cuales deben ser objetivas
demostrables para lo cual deberán obtener previamente la autorización de Perú Compras, bajo sanción
de nulidad, tal como lo señala la norma que se detalla a continuación:
"VIll. Disposiciones específicas (...).

8.4 Las Entidades pueden exceptuarse de la obligación de contratar los bienes y/o servicios de
los Catálogos Electrónicos de Acuerdo Marco, en caso verifiquen en el mercado la existencia de
condiciones más ventajosas, las cuales deben ser objetivas y demostrables, para lo cual deberán
obtener previamente la autorización de Perú Compras, bajo sanción de nulidad.
(…)
8.7 Para efectuar una compra a través de los Catálogos Electrónicos se debe contar expediente
de contratación que por lo menos contenga:
a) El requerimiento del bien a servicio.
b) La certificación de Crédito presupuestario o previsión presupuestal.
c) El Informe sustentatorio de la elección del bien o servicio, y del proveedor.
d) La autorización de la contratación respectiva.
El OEC sustentará la elección del producto y del proveedor sobre la base del costo total del
bien o servicio, teniendo en cuenta la definición detallada en el numeral VI de la Directiva.
Para dicho efecto, el OEC debe emitir un informe sustentando los criterios para la elección del
bien o servicio, y del proveedor con quien se perfeccionará el contrato, incluyendo un cuadro
comparativo (...).
8.8 (…) El perfeccionamiento de las contrataciones a través de los Catálogos Electrónicos de

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3
Acuerdos Marco se efectúa según las reglas establecidas para cada Catálogo Electrónico. Las
órdenes de compra o de servicio que perfeccionen tales contrataciones, se constituyen como
documentos válidos y suficientes para acreditar las obligaciones y derechos de las partes'.
Asimismo, mediante Acuerdo Marco IM-CE-2019-6 3 (Apéndice Nº 6) firmado el 11 de noviembre de

2019, la Central de Compras Públicas Perú Compras, detalló los proveedores suscritos a los Catálogos
Electrónicos de Perú Compras para el servicio de emisión de boletos aéreos nacionales, vigentes desde
el 22 de noviembre de 2019, corroborado por el Administrador de Acuerdos Marco, mediante correo
electrónico de 11 de mayo de 2022 (Apéndice N° 7), siendo los proveedores, los siguientes:
Cuadro Nº 5
Proveedores suscritos en catálogos electrónicos para servicio de emisión de boletos aéreos nacionales
Nº RUC Razón Social Estado
1 20100010721 Aero transporte S.A. Suscrito
2 20601237211 Viva Airlines Perú S.A.C. Suscrito
3 20342868844 Star Up S.A. Suscrito
4 20603446543 Peruvian Air Line S.A.C. Suscrito
5 20518042280 Sky Airlines Perú S.A.C. Suscrito
6 20341841357 Latam Airlines Perú S.A. Suscrito
Fuente: Correo electrónico de 11 de mayo de 2022 del Administrador de Acuerdos Marco – Perú Compras.
Elaborado por: Comisión de Control.
La información antes detallada, fue corroborado con el comunicado Nº 054-2019-PERU

COMPRASIDAM de 22 de noviembre de 2019 (Apéndice N° 8), el cual estableció: "(...) que el Catálogo
Electrónico del servicio de emisión de boletos aéreos nacionales iniciará operaciones el 25 de noviembre
de 2019. (…) Por otro lado, el inicio de operaciones del Catálogo Electrónico de emisión de boletos
aéreos internacionales se dará a conocer mediante un próximo comunicado previa validación de los
sistemas de emisión de los proveedores".
Al respecto, es importante aclarar que durante el periodo 2018 la Universidad ya venía utilizando la
plataforma de los catálogos electrónicos de Perú Compras, toda vez que, mediante formato F1 de 11 de
marzo de 2019, se solicitó los accesos a dicha plataforma, con vigencia del 24 de noviembre de 2018 al
24 de noviembre de 2019 y mediante formato F1 de 13 de febrero de 2020 4, solicitó accesos a dicha
plataforma con una vigencia del 25 de noviembre de 2019 al 25 de noviembre de 2020; en esa medida, se
advierte que la Universidad contó, durante el periodo 2020, con accesos y facultades para realizar las
contrataciones del servicio de emisión de boletos aéreos nacionales según los catálogos electrónicos de
Acuerdos Marco.
Asimismo, se debe resaltar que mediante correo electrónico de 20 de abril de 2020 5 (Apéndice Nº 10),
Latam Airlines Perú S.A. comunico a la Universidad sobre la deuda que tenía acumulada 6, por lo que se
le otorgó un plazo de 10 días calendario para pagar la deuda pendiente, de lo contrario dicha aerolínea
cortaría la línea de crédito de Perú Compras a la Universidad, como se detalla a continuación:
"Deuda pendiente Latam: Catálogo Electrónico de Servicios Aéreos -Perú Compras (...) La
presente tiene como finalidad informal que a la fecha, su entidad sostiene una deuda acumulada
ascendente a s/ 299.00, toda vez que las siguientes ordenes de servicio no han sido pagada en el
plazo establecido en el Catalogo Electrónico (...), sin perjuicio de lo anterior y de manera
excepcional, les otorgamos un plazo adicional de 10 días calendarios para poder regularizar
dicha deuda (...). En caso contrario y de acuerdo a los dispositivos legales aplicables se les
bloqueara la línea de crédito, no permitiendo que sigan comprando tickets aéreos (...)"
3
“Servicio de Emisión de Boletos Aéreos, que regula el procedimiento para la selección de proveedores para la implementación de
los Catálogos Electrónicos de Acuerdos Marco”.
4
Proporcionado por la Jefa (e) de Abastecimientos, mediante Oficio Nº 024-2022-ABAST-SDL-UNSA de 16 de marzo de 2022.
(Apéndice Nº 9).
5
Que obra en la carta Nº 05-2022-EMR de 11 de abril de 2022. (Apéndice Nº 10).
6
Por la orden de servicio Nº 9534, correspondiente al periodo 2019, por S/.299,00.

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4
Es decir, de manera previa al comunicado de la citada aerolínea era factible contratar el servicio de
emisión de boletos nacionales hasta el 30 de abril de 2020; sin embargo, de la revisión selectiva a la
contratación de boletos aéreos durante el periodo del 6 de enero al 9 de marzo de 2020, se evidenció que
las contrataciones para tal servicio fueron efectuadas de manera directa a las agencias de viaje:
Servicios Mundo Trave E.I.R.L., Viajes y Representaciones Mundiales S.A.C. y Viajes Perú S.A.C.
Con relación a los servicios de emisión de boletos aéreos internacionales, durante el periodo 2020, la
Central de Compras Públicas-Perú Compras, indicó que en un nuevo aviso dará a conocer la validación
de los sistemas para la emisión de los boletos aéreas internacionales; por lo que la contratación de dicho
servicio se encontraba en el ámbito de aplicación de la Directiva Nº 004-2018-D.G.AD "Lineamiento y
Procedimiento para la Contratación de Bienes y Servicios por Montos iguales o Menores a Ocho (8)
Unidades Impositivas Tributarias, en la Universidad Nacional de San Agustín de Arequipa" 7(Apéndice
Nº 5), la cual establece:
"VII Disposiciones especificas

7.2 De la evaluación y aprobación del requerimiento de bienes y servicios
7.2.14 El Cuadro de Validación con la cotización seleccionada, se remitirá visado por los
funcionarios responsables según corresponda al responsable de la emisión de las Órdenes de
Compra y/o Servicios con el expediente respectivo.
(…).
7.3 De la contratación de bienes y servicios
7.3.1: Previo al girado de la orden de compra y/o servicio, la subdirección de Logística y/o
Oficina de Abastecimientos a través del Operador Logístico, solicitará la Certificación
de Crédito Presupuestario a la Oficina de Gestión de Planeamiento y Presupuesto a
través de oficio de solicitud, donde se tiene determinado el precio total". (...).
7.3.5 La Orden de Compra y/o servicio se procederá a notificar al proveedor en un plazo de
dos (2) días hábiles, conforme a las especificaciones técnicas y/o términos de referencia,
podrá ser a través de correo electrónico cuando exista una devolución de la orden
suscrita de la recepción por el proveedor, pudiendo ser comunicado y entregado también
de forma presencial (...)"
Al respecto, pese a la vigencia de la precitada normativa y estar regulado la contratación del servicio de
emisión de boletos aéreos, el Órgano Encargado de Contrataciones de la Universidad contrató el
servicio de emisión de boletos aéreos nacionales e internacionales de manera directa, y en algunos casos
a una empresa vinculada a un servidor del citado órgano de contrataciones; sin evidenciarse, en todos
los casos, documentación que acredite excepción a la obligatoriedad normativa, ni la autorización del
ente competente, Perú Compras.
Asimismo, se advierte que las referidas contrataciones para atención de los requerimientos de Docentes
investigadores y Autoridades Universitarias, en un primer momento fueron gestionadas para pago sin
cautelar su uso a la fecha del pago ni de forma posterior, y en una segunda oportunidad además de no
garantizar el uso del servicio, se gestionó y pago incumpliendo la disposición del Consejo Universitario;
contrataciones que se detallan a continuación:
Cuadro Nº 4
Servicios de emisión de boletos aéreos para Docentes Investigadores y Autoridades
Orden de Servicio Comprobante de Pago
Nº Fecha de Usuarios Ruta aérea Proveedor Fecha de Total S/.
Nº Nº
emisión emisión
Contratación directa y pago por servicio de boletos aéreos para Docentes investigadores, sin cautelar el uso del servicio.
1 1213 5/03/2020 Servicios Mundo 002020 31/03/2020 28 280,00
Investigador Externo Arequipa/Oklahoma
2 1328 13/03/2020 Trave EIRL 002358 22/04/2020 28 900,00
Arequipa/Lima/Madrid/
3 4056 2/09/2020 Autoridad y Docente Viajes Perú S.A.C. 004944 9/09/2020 14 371,50
Lima/Arequipa
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4 1220 5/03/2020 Co investigador externo Lima/Arequipa/Lima Viajes y 001851 11/03/2020 839, 45

Arequipa/Lafayette/ Representaciones
5 4630 24/09/2020 Docente Investigador 006380 5/11/2020 7 133,90
Arequipa/ Mundiales SAC
Contratación directa, y pago por servicio de boletos aéreos para Docentes investigadores y Autoridades, sin cautelar el uso el servicio y contraviniendo
disposición del Consejo Universitario.
6 6616 23/12/2020 Docente Investigador Arequipa/Cancún/Arequipa 008072 28/12/2020 4 200,00
4 4613 24/09/2020 007442 15/12/2020 3 230,00
8 4709 24/09/2020 007443 15/12/2020 3 230,00
9 6271 12/12/2020 008065 28/12/2020 4 200,00
10 6274 12/12/2020 008582 31/12/2020 4 200,00
Servicios Mundo
11 6610 23/12/2020 008070 28/12/2020 4 200,00
Trave EIRL
12 6615 23/12/2020 008074 28/12/2020 4 200,00
13 6617 23/12/2020 008068 28/12/2020 4 200,00
14 6618 23/12/2020 008073 28/12/2020 3 230,00
Autoridades Arequipa/Florianópolis/
15 6619 23/12/2020 008076 28/12/2020 4 200,00
Universitarias Arequipa
16 6273 12/12/2020 008066 28/12/2020 4 200,00
17 4714 24/09/2020 007444 15/12/2020 3 244,70
18 6272 12/12/2020 007913 21/12/2020 3 244,70
19 6611 23/12/2020 008580 31/12/2020 4 291,56
20 6612 23/12/2020 008579 31/12/2020 4 291,56
21 6613 23/12/2020 Viajes y 008581 31/12/2020 4 291,56
22 6614 23/12/2020 Representaciones 008583 31/12/2020 3 244,70
23 6620 23/12/2020 Mundiales SAC 008327 30/12/2020 4 291,56
Docente Facultad de
24 4698 24/09/2020 Arequipa Munich/Arequipa 007524 16/12/2020 24 180,36
Ciencias de la Educación
25 4213 9/09/2020 Docente Investigador Arequipa/Cancún/Arequipa 007525 16/12/2020 3 254,25
26 4713 24/09/202 Autoridad Universitaria Arequipa/Lisboa/Arequipa 007727 18/12/2020 17 351,90
Total S/. 195 021,70
Fuente: Comprobante de pago Nº 7442, 7443, 7444, 8065, 8065, 8582, 8070, 8580, 8579, 8581, 8583, 8074, 8068, 8073, 8076, 8327, 8066, 7524, 7525, 7727,
4944, 2020, 2358, 1851, 6380.
El desarrollo del proceso de contratación de los boletos aéreos detallados en el cuadro precedente se
detalla a continuación:
1. Contratación de servicios con empresa vinculada a Especialista Administrativa de la Subdirección

de Logística a cargo de la contratación del servicio de emisión de boletos de viaje.
Es preciso señalar, que para efectos de la atención de los requerimientos de contratación de emisión de
boletos aéreos nacionales e internacionales, en la Subdirección de Logística se contaba con las
especialistas administrativas María Adela Pinto Vilca y Joselyne Sandra Ccoscco Chambi 8, siendo esta
última contratada mediante Contrato Administrativo Servicios CAS N° 89-2020 9 de 1 de enero de 2018
hasta el 31 de agosto de 2020, y Nº 009-202010 de 1 de setiembre de 2020 hasta el 31 de diciembre de
2020 (Apéndice Nº 11), quien teniendo entre otras funciones, asignadas por su jefatura inmediata, la
contratación del servicio de emisión de boletos aéreos, según se corroborada en la carta N° 02-2022-
JSCC. de 18 de abril de 2022 (Apéndice Nº 13), a través de la cual, dicha servidora informó, las
actividades desarrolladas durante el periodo 2019 y 2020, conforme se señala a continuación:
"(...) indico que las actividades realizadas como Personal Administrativo durante el periodo
2019 y 2020 en la oficina de Abastecimientos de la subdirección de Logística, las funciones
realizadas fueron de Especialista Administrativo I, ya que las jefaturas realizaban la derivación
de los expediente para trámite al personal y con la indicación respectiva en los requerimientos,
principalmente de servicios; por lo que su trámite se realizaba en coordinación con las áreas
usuarias y las jefaturas; entre ellos algunos requerimientos de servicios de emisión de pasajes
aéreos no existiendo documento de asignación para la realización de determinada función
específica.(…) en el año 2019 se realizaban las adquisiciones por medio de la plataforma Perú
Compras para viajes nacionales, según los documentos emitidos por los Acuerdos Marco
Vigentes al momento de realizar la contratación."
8
Quien se desempeñó como Especialista Administrativa I en la Subdirección de Logística, para desarrollar funciones, como la de
clasificar documentos, ejecución de procesos de evaluación entre otras.
9
Proceso de Contratación Administrativa de Servicios – CAS Nº 005-2017-SDRH remitido por la Subdirección de Recursos
Humanos mediante oficio Nº 1341-2022-UNSA-SDRH de 20 de abril de 2022 (Apéndice Nº 12)
10
Proceso de Contratación Administrativa de Servicios – CAS Nº 001-2020-SDRH remitido por la Subdirección de Recursos
Humanos mediante oficio Nº 1341-2022-UNSA-SDRH de 20 de abril de 2022 (Apéndice Nº 12)

Disciplinarios
6
Al respecto, se evidencia que Joselyne Sandra Ccoscco Chambi especialista Administrativa I, estuvo a
cargo de la atención de requerimientos de servicios de emisión de pasajes aéreos desde el año 2019, que
pese a no existir documento de asignación para la realización de determinada función específica, la
realización de dicha actividad fue atribuida por la misma servidora. Asimismo, que durante el referido
periodo dichas contrataciones se realizaban por medio de la plataforma de Perú Compras. En tal
sentido, de la revisión en el Portal del CONOSCE 11, se ha evidenciado que entre otros, la Universidad
contrató el servicio de emisión de boletos aéreos durante el periodo 2019, con la empresa Servicios
Mundo Trave E.I.R.L. (con RUC 20604294020) por un total de S/ 531 799,75, detallado en el cuadro
Conosce (Apéndice Nº 14); advirtiéndose que dicha empresa, según la información extraída del portal
CONOSCE, solo realizó contrataciones con dos12 entidades públicas, siendo la de mayores
contrataciones la Universidad Nacional de San Agustín de Arequipa durante los años 2019 y 2020.
En tal contexto, remitiéndonos a los antecedentes de la empresa Servicios Mundo Trave E.I.R.L. (con
RUC 20604294020) se ha tomado conocimiento que esta fue constituida el 20 de febrero de 2019, según
inscripción en la Superintendencia Nacional de los Registros Públicos-SUNARP-con Nº de Partida
11418735 (Apéndice Nº 15). Asimismo, de la documentación remitida por SUNARP 13 (Apéndice Nº 15),
se evidenció que, según Parte Notarial14 de constitución de la empresa Servicios Mundo Trave E.I.R.L, su
Gerente General15 refirió como su domicilio "Calle Guipi s/n Zamácola, distrito de Cerro Colorado de
Arequipa"; información que fue corroborada con la Ficha Registral Nº 62707647, proporcionado por el
Registro Nacional de Identificación y Estado Civil - RENIEC 16 (Apéndice Nº 16). Del mismo modo,
según "Anexo N° 3 Declaración Jurada de Cotización – Servicios” adjunto al comprobante de pago Nº
00771 de 10 de febrero de 2020 (Apéndice Nº 17), dicha empresa declaró, su número telefónico, en el
rubro "Datos del Proveedor", según detalle siguiente:n
“(…)
Datos de Proveedor
Razón Social 20604294020
Ruc Servicio Mundo Trave E.I.R.L.
Dirección (…)
Teléfono (s) 054316002
(..)”.
Al respecto, es preciso destacar que Joselyne Sandra Ccoscco Chambi, especialista Administrativa I de
la subdirección de Logística, mediante "Ficha de Datos Personales Ingreso de Personal Nuevo 17
(Apéndice Nº 18) de 30 de enero de 2018, declaró en el rubro Datos Personales, la Información
siguiente:
“(…)
Datos de Proveedor
(…)
Teléfono (s) 054316002
(..)
Dirección Real: Calle Guepi S/N Zamácola Cerro Colorado
Dirección DNI: Calle Guepi S/N Zamácola Cerro Colorado
11
El Organismo Supervisor de las Contrataciones del Estado ha desarrollado el presente Portal de datos abiertos, para generar
mayor entendimiento del proceso de compras públicas, incrementar la transparencia, fortalecer la rendición de cuentas y facilitar
la creación de un mercado de información que recoja datos reales de la compra. Para más información sobre su contenido,
sugerimos revisar la sección. Que según base de datos de dicho portal, se especifica las compras entre la Universidad y la empresa
Servicios Mundo Trave E.I.R.L., en el siguiente link: https://bi.seace.gob.pe/pentaho/aoi/repos/%3Apublic%3Aportal
%3Adatosabiertoscontratacionesdirectas.html/content?userid=public&password=key#.
12
La otra entidad fue la Municipalidad Distrital de Paucarpata por el monto de S/.3 795.90.
13
Oficio Nº 01741-2022-Z.R. Nº XII-UREG/PUBL/JAR de 7 de abril de 2022, remitido por la Superintendencia Nacional de los
Registros Públicos (Apéndice Nº 15).
14
Oficio Nº 01741-2022-Z.R. Nº XII-UREG/PUBL/JAR de 7 de abril de 2022, remitido por la Superintendencia Nacional de los
Registros Públicos (Apéndice Nº 15).
15
Jesús Serapio Capatinta Melo.
16
Remitido mediante Oficio Nº 002001-2022/AIR/DRI/SDVAR/RENIEC de 2 junio de 2022.
17
Que obra en el legajo personal de Joselyne Sandra Ccoscco Chambi.

Disciplinarios
7
(…)”.
De lo antes señalado se advierte que, Joselyne Sandra Ccoscco Chambi, especialista Administrativa I y
el Gerente de la empresa Servicios Mundo Trave E.I.R.L., contaban con la misma dirección domiciliaria-
Calle Guepi s/n, Zamácola, distrito de Cerro Colorado y departamento de Arequipa, así como el mismo
número telefónico-054-316002. Aunado a ello, es necesario mencionar que la progenitora18 de la
referida servidora pública mantuvo vínculo personal con el Gerente 19 de la empresa Servicios Mundo
Trave E.I.R.L., lo que se puede advertir de la denuncia20 presentada ante la Policía Nacional del Perú 21
(Apéndice N° 19) por abandono de hogar en contra del Gerente22 de la empresa Servicios Mundo Trave
E.I.R.L., en la que señaló que era su conviviente y que su domicilio era, "LUGAR DE HECHO
AREQUIPA/AREQUIPA/CERRO COLORADO/CALLE GUEPI S/N PT ZAMACOLA MZ:” 23, es decir el
domicilio declarado y atribuido al Gerente de la empresa Servicios Mundo Trave E.I.R.L. es el mismo
que el declarado por Joselyne Sandra Ccoscco Chambi especialista Administrativa I en su ficha de datos
personales presentada en la Universidad
En tal contexto, se evidencia que durante el periodo 2020, Joselyne Sandra Ccoscco Chambi especialista
Administrativa I, realizó la contratación directa de servicios de emisión de boletos aéreos nacionales e
internacionales con la empresa Servicios Mundo Trave E.I.R.L. conforme se desarrolla a continuación:
Cuadro Nº 6
Contrataciones con la empresa Servicios Mundo Trave E.I.R.L.
Orden de Comprobant
Nº Ticket electrónico Nº Fecha emisión Fecha Fecha Costo s/.
servicio e de pago
24/09/202 15/12/202
1 544 3888919483-84 9/03/2020 4613 007442 3 230,00
0 0
24/09/202 15/12/202
2 544-3888919485-86 9/03/2020 4709 007443 3 230,00
0 0
12/12/202 28/12/202
3 544-3888919491-92 9/03/2020 6271 008065 4 200,00
0 0
12/12/202 31/12/202
4 544-3888919489-90 9/03/2020 6274 008582 4 200,00
0 0
23/12/202 28/12/202
5 544-3988919491-92 9/03/2020 6610 008070 4 200,00
0 0
23/12/202 28/12/202
6 544-3888923428-9 9/03/2020 6615 008074 4 200,00
0 0
23/12/202 28/12/202
7 544-3888923412-3 9/03/2020 6617 008068 4 200,00
0 0
23/12/202 28/12/202
8 544-3888919487-8 9/03/2020 6618 008073 3 230,00
0 0
23/12/202 28/12/202
9 544-3888921150-1 9/03/2020 6619 008076 4 200,00
0 0
12/12/202 28/12/202
10 544-3888919481-82 9/03/2020 6273 008066 4 200,00
0 0
23/12/202 28/12/202
11 544-3747799271 No precisa 6616 008072 4 200,00
0 0
016 3888845883 18/02/2020
544 3888860389 21/02/2020
016 3888846664 18/02/2020
544 3888860399 21/02/2020 31/03/202
12 1213 5/03/2020 002020 28 800,00
016 3888846690 18/02/2020 0
544 3888860391 21/02/2020
016 3888845899 18/02/2020
544 3888860390 21/02/2020
18
Evidenciado de la copia certificada de acta de nacimiento de 30 de marzo de 1993 que obra en su legajo personal . (Apéndice Nº
18)
19
20
Conforme obra de la Copia Certificada de Registro de denuncia Policial de año 2017, remitida con oficio Nº 201-2022-IX-
MACREPOLAQP-REGPOLAQP-DIVOPS/COM-ZAMACOLA “B”.OMP. de 6 de julio de 2022. (Apéndice Nº 19).
21
Con número de registro Nº 9304014 de 5 de mayo de 2017, según Sistema de denuncias SIDPOL. (Apéndice Nº 19).
22
23
Señalándose en el contenido de la denuncia: “(…) indicando lo solicitante que en dicha habitación vivía su conviviente Jesus
Serapio Capatinta Melo (…)”.(Apéndice Nº 19).

Disciplinarios
8
13/03/202 22/04/202
016 3888850634 19/02/2020 1328 002358 28 900,00
0 0
544 3888860392 21/02/2020
016 3888850648 19/02/2020
13 544 3888860393 21/02/2020
016 3888851350 19/02/2020
544 3888860394 21/02/2020
016 3888851358 19/02/2020
544 3888860400 21/02/2020
Total S/. 100 990,00
Fuente: Comprobantes de pago Nº 2020 de 31 de marzo de 2020, 2358 de 22 de abril de 2020, 7442 y 7443 de 15 de
diciembre de 2020, 8065,8070, 8074,8068, 8073, 8076, 8066, 8072 de 28 de diciembre de 2020 y 8072 de 31 de diciembre de
2020.
Del cuadro precedente, se evidencia que Joselyne Sandra Ccoscco Chambi especialista Administrativa I,
efectuó contrataciones de manera directa por servicios de emisión de boletos aéreos nacionales e
internacionales con la empresa Servicios Mundo Trave E.I.R.L. por el total de S/.100 990,00 pese a que
en su calidad de servidora pública de la Universidad, mantenía conflicto de interés personales con la
empresa Servicios Mundo Trave E.I.R.L.; contrataciones, en las que se advierte regularización en la
elaboración de documentos24 a fin de efectivizar el pago de las mismas pese a no acreditarse ni
evidenciarse la ejecución del servicio contratado, conforme se desarrolla en los puntos siguientes.
2. Contratación directa y pago por servicio de boletas aéreos para Docentes investigadores, sin
cautelar el uso del servicio.
i. Comprobante de Pago Nº 002020 y 002358 de 31 de marzo y 24 de abril de 2020,
El 8 de enero de 2020, la Universidad Nacional de San Agustín de Arequipa y la Universidad de

Oklahoma, Estados Unidos, suscribieron el Programa Piloto de Cooperación Técnica en Problemas
Climáticos y Ciencias de la Salud para la Región Arequipa, la que fue aprobado Y mediante Resolución
de Consejo Universitario N° 0497-2020 de 6 de octubre de 2020, estableciéndose entre otros aspectos
del referido programa, lo siguiente:
Artículo 6: Plazo rescisión
"Este programa es efectivo a la firma de los anexos A y B, y vence al final del mismo, a menos que
se rescinda antes, de acuerdo con este documento. (…)”
En ese sentido, a fin de elaborar y suscribir los anexos A y B citados en el párrafo anterior, el
Vicerrector de Investigación, mediante oficio Nº 111 de 12 de febrero de 2020 25 (Apéndice N° 20) y
oficio Nº 125-2020-VRI de 18 de febrero de 202026 (Apéndice Nº 21) solicitó a la Directora General de
Administración, la contratación de boletos aéreos para ocho (8) investigadores externos provenientes de
la Universidad de Oklahoma, del 16 al 17 de marzo de 2020, requerimientos que siguieron el proceso
siguiente:
Cuadro Nº 7
Contratación de boletos nacionales e internacionales
Ruta Recepción Subdirección de Compro
Requerimiento Contratación de boletos aéreos
Logística bante de
Oficio Nº Asunto Fecha Operador Fecha Boleto aéreo Ruta Aerolínea Agencia Pago Nº
24
Tales como la certificación de crédito presupuestario, informe que detalle los criterios utilizados para identificar al proveedor, el
monto resultante que contemple todas las características y condiciones del servicio, el precio, las condiciones comerciales y otros,
ni con la autorización de excepción a la obligación de contratar servicios a través de los Catálogos Electrónicos de Acuerdo Marco;
Según numerales 8.4 y 8.7 de “VIII Disposiciones Específicas” de la Directiva Nº 007-2017-OSCE/CD Disposiciones aplicables a los
Catálogos Electrónicos de acuerdos Marco.
25
Comprobante de pago Nº 002020 de 31 de marzo de 2020. (Apéndice Nº 20).
26
Comprobante de pago Nº 002358 de 22 de abril de 2020. (Apéndice Nº 21).

Disciplinarios
9
a Logística emisión aérea

21/02/2020 544 3888860389 Nacional
21/02/2020 544 3888860399 Nacional
Oklahoma 21/02/2020 544 3888860391 Nacional
/ Latam
21/02/2020 544 3888860390 Nacional
Houston/ Airlines 002020
111-2020- 21/02/2020 544 3888860392 Nacional
Contratación Lima/ Perú
VRI 21/02/2020 544 3888860393 Nacional
de 8 boletos Arequipa/ 21/02/2020 544 3888860394 Nacional Servicio
12/02/2020 Joselyne
aéreos para 14/02/2020 21/02/2020 544 3888860400 Nacional s
Sandra
los días del y Mundo
Ccoscco 18/02/2020 016 3888845883 Internacional
16 al 17 de 19/02/2022 Trave
125-2020- Chambi 18/02/2020 016 3888846664 Internacional
marzo de E.I.R.L.
VRI 18/02/2020 016 3888846690 Internacional
2020 Arequipa/
18/02/2020 18/02/2020 016 3888845899 Internacional United
Lima/ 002358
Houston/ 19/02/2020 016 3888850634 Internacional Airline
Oklahoma 19/02/2020 016 3888850648 Internacional
19/02/2020 016 3888851350 Internacional
19/02/2020 016 3888851358 Internacional
Fuente: Comprobante de pago Nº 002020 y 002358 de 31 de marzo y 22 de abril de 2020.
De la revisión al proceso de contratación de emisión de boletos de viaje, y conforme al detalle del

cuadro precedente se advierte que los términos de referencia, según requerimientos del Vicerrectorado
de Investigación a través de los oficio N° 111 y 125-2020-VRI de 12 y 18 de febrero de 2020, para la
contratación de boletos aéreos, fueron remitidos a Joselyne Sandra Ccoscco Chambi, especialista
Administrativa I, conforme lo señalo27 dicha servidora en su carta N° 05-2022-JSCC. de 11 de mayo de
2022 (Apéndice Nº 22), quien contrato28 ocho (8) boletos aéreos nacionales el 21 de febrero de 2020, es
decir dicha contratación se efectuó en un plazo de dos (2) a cinco (5) días hábiles después de recibidos
los requerimientos, y de manera directa a la empresa Servicios Mundo Trave E.I.R.L 29, sin contar
previamente con la certificación de crédito presupuestario, sin el informe que detalle los criterios
utilizados para identificar al proveedor, el monto resultante que contemple todas las características y
condiciones del servicio, el precio, las condiciones comerciales y otros 30, ni con la autorización de
excepción31 a la obligación de contratar servicios a través de los Catálogos Electrónicos de Acuerdos
Marco.
Del mismo modo, se advirtió que el 18 y 19 de febrero de 2020, se contrató de manera directa de la
misma empresa de servicios, ocho (8) boletos Internacionales, con rutas Oklahoma/Lima/Oklahoma, es
decir entre uno (1) y dos (2) días hábiles de recibidos los requerimientos, sin contar previamente con el
documento "Calculo de Valor Referencial 32” (Apéndice N° 5), sin la certificación de crédito
presupuestario, ni la emisión y notificación de la respectiva orden de servicio al proveedor Servicios
Mundo Trave E.I.R.L., según lo informado por Joselyne Sandra Ccoscco Chambi especialista
Administrativa I en la carta Nº 05-2022-JSCC. de 6 de mayo de 2022 (Apéndice Nº 23), señalando lo
siguiente:
“3. Del Procedimiento de compras de pasajes aéreos internacionales de docentes Invitados en los
27
Numeral 1. “(…) Informo que el área usuaria hizo llegar los términos de referencia (…)”.
28
Ello se evidencia de la cotización de los requerimientos, realizada por Joselyne Sandra Ccosco Chambi, especialista
administrativa I, mediante los correos electrónicos de 17 y 19 de febrero de 2020 – jccoscco@unsa.edu.pe, dirigido al correo
serviciomundotrave@gmail.com, solicitando cotización de pasajes con ruta Oklahoma Arequipa y remisión de dieciséis (16)
boletos aéreos mediante correos electrónicos de 20 y 28 de febrero de 2020, conforme a la documentación adjunta a la carta Nº
05-2022-JSCC. de 11 de mayo de 2022. (Apéndice Nº 22).
29
Empresa que no se encontraba suscrita en los catálogos electrónicos de Acuerdo Marco.
30
Según numeral 8.7. de “VIII Disposiciones Específicas” de la Directiva Nº 007-2017-OSCE/CD Disposiciones aplicables a los
Catálogos Electrónicos de Acuerdos Marco. (Apéndice Nº 4)
31
Según numeral 8.4. de “VIII Disposiciones Específicas” de la Directiva Nº 007-2017-OSCE/CD Disposiciones aplicables a los
Catálogos Electrónicos de Acuerdos Marco. (Apéndice Nº 4)
32
El cual debía ser aprobado por la Subdirección de Logística y por el jefe de Abastecimientos, conforme lo señala la Directiva Nº
004-2018-D.G.AD, en el siguiente numeral 7.2. “De la Evaluación y aprobación del requerimiento de bienes y servicios (…) 7.2.2 La
Subdirección de Logística procede a verificar el cumplimiento de los requisitos de la presente Directiva y de ser conforme, a través
de la Oficina de Abastecimiento realizara la indagación de mercado (…) 7.2.8. Una vez se obtenga como mínimo una o más
cotizaciones de los proveedores (dependiendo del monto a contratar), el operador logístico evaluara las propuestas, para lo cual
elaborara (…) el Cuadro de Validación de Cotización”. (Apéndice Nº 5)

Disciplinarios
10
años 2019 y 2020, personas externas a la UNSA (...)

a) Las jefaturas se encargaban de derivar los requerimientos para su atención.
b) Se obtenía la cotización con las opciones disponibles, según las fechas, rutas y horarios indicados
en el requerimiento.
c) Una vez obtenida la confirmación por parte del área usuaria o según lo señalado en el
requerimiento, se procedía a indicar al proveedor la emisión del boleto aéreo.
(…)
g) Luego de recepcionar el POI se realiza el registro en el SIGA para la emisión de la solicitud del
Certificado de Crédito Presupuestario, la cual es suscrita por la Jefatura.
h) Luego de recepcionada la solicitud, la oficina de Planeamiento emitía la certificación de crédito
Presupuestal.
i) Posteriormente se generaba la orden de servicio y su derivación al personal encargado de
registrar el SIAF.
j) Luego se entregaba las órdenes de servicio a las jefaturas para su evaluación y firmas.
k) Se comunicaba al proveedor la Orden de Servicio.
l) El proveedor remitía su comprobante de pago.
m) El expediente se remitía a contabilidad para su posterior evaluación, registro de devengado y
continuidad (...)".
De este modo, se evidenció que Joselyne Sandra Ccoscco Chambi, especialista Administrativa I contrató
de manera directa ocho (8) boletos aéreos nacionales e internacionales, sin observancia a la
obligatoriedad de uso de los catálogos electrónicos de Acuerdos Marco de Perú Compras y ocho (8)
boletos aéreos internacionales, sin cumplir con los lineamientos y procedimientos establecidos en la
Directiva N° 004-2018-D.G.AD33 aplicable a la contratación de servicios por montos iguales o menores
a ocho (8) Unidades Impositivas Tributarias de la Universidad.
Posterior a la contratación de los boletos aéreos, el Vicerrector de Investigación, mediante oficios Nº

148 y 149-2020-VRI, de 3 y 9 de marzo de 2020 (Apéndice Nº 22) comunicó a la Directora General de
Administración la cancelación de los pasajes, señalando lo siguiente: "(...) En tal sentido se ha recibido
una comunicación del responsable de la Universidad de Oklahoma, donde indica que no será posible su
viaje a nuestro país por medidas de seguridad y de salud, epidemia de Coronavirus, por lo que le solicito
se sirva cancelar los pasajes nacionales e internacionales”; es decir que la necesidad del servicio había
desaparecido, en tal sentido dichos oficios fueron derivados a la Subdirección de Logística el 3 de marzo
de 2020, oficina a cargo de Eliana Merma Rodríguez, oficios que fueron puestos en conocimiento de
Joselyne Sandra Ccoscco Chambi, especialista Administrativa I, conforme fue señalado por esta última
servidora en su Carta N° 08-2022-JSCC. de 04 de junio de 2022 (Apéndice Nº 24), en la cual informó:
"1. Se indica que me comunicaron los oficios Nº 148 y 149-2020-VRI”.
Asimismo, el 4 de marzo de 2020, mediante correo electrónico 34 (Apéndice Nº 24), la empresa Servicios
Mundo Trave E.I.R.L., comunicó a Joselyne Sandra Ccoscco Chambi, especialista Administrativa I, que
la línea aérea United Airlines no saldrá a la ciudad de Lima y que los boletos podrían quedar con fecha
abierta, pero se tendría que pagar una penalidad, costo de reemisión de boletos y pago de diferencia
tarifaria, así como no procedería reembolso ni devolución solo cambio, tal como se detalla a
continuación:
“Buenas tardes señorita Sandra. Hable con la Línea aérea UNITED AIRLINES, para hacerle la
consulta de tus 8 pasajeros que viene de la ciudad de Oklahoma, que no van a llegar a la ciudad de
LIMA, (...). los boletos se pueden quedar con fecha abierta, y tendría que pagar una penalidad de
300.00 dólares, reemisión de 15.00 DOLARES y la diferencia tarifaria, pero no habría reembolso ni
devolución, solo cambios. (...)”.
En tal sentido, es preciso señalar que, la empresa Servicios Mundo Trave E.I.R.L., pese a haber
comunicado la improcedencia de reembolsos y devoluciones, esta no adjuntó documento que respalde su
versión sobre la obligatoriedad de pagos y la no procedencia de reembolso ni devolución del costo de los
33
Aprobada pro Resolución de Consejo Universitario Nº 001-2018 de 5 de enero de 2018.
34
serviciomundotrave@gmail.com.

Disciplinarios
11
boletos; lo cual no fue observado por Joselyne Sandra Ccoscco Chambi, especialista Administrativa I,
considerando que dicha versión fue desvirtuado por la apoderada de United Airlines mediante carta s/n
de 22 de abril de 2022 (Apéndice Nº 25), quien precisó que United Airlines si aplicó reembolsos de
vuelos cancelados por pandemia, así como, indicó que la agencia de viajes emisora no ha cobrado
reembolso; por lo que, los boletos aéreos tienen una vigencia hasta el 31 de diciembre de 2022, como se
detalla a continuación:
“(…)
1. Los tickets o boletos de viaje detallados aún no se han usado, están activos en el sistema United.
2. La Agencia de Viajes emisora no ha cobrado reembolso
3. Los pasajeros pueden utilizar estos boletos. La validez para iniciar viaje es hasta el 31.DIC.22
pero se aplicará la diferencia de tarifa y penalidad si hubiera
4. Aplica reembolso, pues los vuelos involucrados fueron cancelados por pandemia".
En ese entendido, pese a existir la posibilidad de solicitar el reembolso del costo de los boletos aéreos
por parte de Servicios Mundo Trave E.I.R.L. ante la línea aérea United Airlines; y que la necesidad del
servicio había desaparecido, según lo manifestado mediante oficios Nº 148 y 149-2020-VRI de 3 y 9 de
marzo de 2022 (Apéndice Nº 22); no obstante, Joselyne Sandra Ccoscco Chambi, especialista
Administrativa I regularizó la elaboración y suscribió los documentos “Cálculo del Valor Referencial Nº
00318 y 00384” de 3 y 9 de marzo de 2020 a nombre de la empresa Servicios Mundo Trave E.I.R.L. por
S/ 28 800,00 y S/ 28 900,00, (Apéndice Nº 20 y 21) y en señal de aprobación, tales documentos fueron
suscritos por Jaime Delgado Pizarro Aragón Jefe Encargado de la Oficina de Abastecimientos y Eliana
Merma Rodríguez subdirectora de Logística, a fin de continuar con la solicitud de certificación de
crédito presupuestario y la emisión de la orden de servicio, actos efectuados via regularización y de
forma posterior a la contratación directa del servicio de emisión de boletos aéreos internacionales.
Al respecto, la Directiva Nº 004-2018-D.G.AD (Apéndice Nº 5), establece procedimientos para la

contratación de bienes y servicios iguales o menores ocho (8) UIT 35,además precisa que, respecto a las
situaciones no previstas, como es el caso de la contratación del servicio de boletos aéreos
internacionales que fueron cancelados a causa del cierre de fronteras por el Covid-19; tal situación
debió ser resuelta por la Dirección General de Administración; en ese sentido, al no evidenciarse
documentos que acrediten la autorización de esta última Dirección en el acervo documentario de la
Universidad, la Comisión de Control requirió a la Eliana Merma Rodríguez, subdirectora de Logística,
informe y adjunte documentación, para establecer si solicitó y contó con autorización para la
regularización y gestión de pago, siendo que a la fecha, la citada funcionaria no informo 36 ni remitió la
documentación solicitada.
Asimismo, y con relación a los Oficios Nº 148 y 149-2020-VRI de 3 y 9 de marzo de 2020 mediante el
cual el Vicerrectorado de Investigación comunico sobre la cancelación de los pasajes nacionales e
internacionales, se advierte que, pese a haber desaparecido la necesidad del servicio, Eliana Merma
Rodríguez subdirectora de Logística, regularizo la elaboración de la solicitud de certificación de crédito
presupuestario Nº “PAO: 002749 y PAO: 002870 el 3 y 9 de marzo de 2020 37 (Apéndice Nº 20 y 21),
respectivamente ante la Dirección Universitaria de Presupuesto, adjuntando el formato “Cálculo del
Valor Referencia Nº 00318 y 00384”, a nombre de la empresa Servicios Mundo Trave E.I.R.L. por S/. 28
800,00 y S/. 28 900,00, suscrito por suscrito por Joselyne Sandra Ccoscco Chambi, especialista
Administrativa I, Eliana Merma Rodríguez, Subdirectora de Logística y Jaime Delgado Pizarro Aragón;
siendo atendida mediante Certificación de Crédito Presupuestario Nota Nº 813 y 935 de 5 y 10 de marzo
de 202038(Apéndice Nº 20 y 21), respectivamente.
35
VIII. Disposiciones Complementarias
“8.7. Cualquier asunto no contemplado en la presente Directiva, será resuelto por Dirección General de Administración,
observando las normas de derecho público que resulten aplicables, las disposiciones pertinentes del Código Civil vigente y demás
normas de derecho privado en ese orden de prelación”.
36
Requerimiento efectuado con Oficio Nº 647-2022-OCI/UNSA de 19 de mayo de 2022, reiterado con Oficio Nº
705-2022-OCI/UNSA de 16 de junio de 2022; asi como, con oficio Nº 009-2022-OCI/UNSA-SCE-PA de 5 de julio de 2022, reiterado
con oficio Nº 022-2022-OCI/UNSA-SCE-PA de 11 de julio de 2022. (Apéndice Nº 26).
37
Comprobante de pago Nº 002020 de 31 de marzo de 2020 y 2358 de 22 de abril de 2020. (Apéndice Nº 20 y 21).
38
Comprobante de pago Nº 0023580 de 31 de marzo de 2020 y 2358 de 22 de abril de 2020. . (Apéndice Nº 20 y 21).

Disciplinarios
12
De igual modo, el 5 de marzo de 2020 Joselyne Sandra Ccoscco Chambi, especialista Administrativa I,
continuo con la gestión de regularización de elaboración de los documentos, generando las ordenes de
servicio Nº 1213 y 1328, de 5 y 13 de marzo de 2020 (Apéndice Nº 20 y 21), con expedientes Siaf Nº
2769 y 3133 respectivamente, a nombre de la empresa Servicios Mundo Trave E.I.R.L., las mismas que
cuentan con los sellos reglamentarios y firmas a Joselyne Sandra Ccoscco Chambi, especialista
Administrativa I, así como, aprobación de los funcionarios autorizados siguientes: Eliana Merma
Rodríguez subdirectora de Logística y Jaime Delgado Pizarro Aragón, jefe Encargado de la Oficina de
Abastecimientos39.
Del mismo modo, Joselyne Sandra Ccoscco Chambi, especialista Administrativa I, continuo con la
notificación de la orden de servicio Nº 1213 de 5 de marzo de 2020, a la empresa Servicios Mundo Trave
E.I.R.L., mediante correo electrónico de 6 de marzo de 2020 (Apéndice Nº 22), no evidenciando
respuesta de devolución de la orden de servicio suscrita de la recepción por el proveedor. Así como,
respecto a la orden de servicio Nº 1328 de 13 de marzo de 2020, no se evidencia registro de notificación
y recepción de parte del proveedor, respecto a lo cual Joselyne Sandra Ccoscco Chambi, especialista
Administrativa I; mediante carta Nº 05-2022-JSCC. de 11 de mayo de 2022 (Apéndice Nº 22), señaló:
“(…) En tanto la orden de servicio Nº 1328 se notificó por medio telefónico debido a que durante ese
periodo nos encontrábamos en inmovilización social obligatoria debido a la declaratoria de
emergencia establecida por el gobierno”.
Lo antes señalado, vulnera lo dispuesto en la Directiva Nº 004-2018-D.G.AD (Apéndice Nº 5), numeral

7.3.5 “La orden de compra y/o servicio se procederá a notificar al proveedor en un plazo de dos (2) días
hábiles conforme a las especificaciones técnicas y/o términos de referencia, podrá ser a través de correo
electrónico siempre y cuando exista respuesta de la devolución de la orden suscrita de la recepción por
el proveedor, pudiendo ser comunicado y entregado también en forma presencial o por otro medio de
recepción comprobable de ser necesario, pero lo indispensable es que la recepción de la orden se
encuentre suscrita por el proveedor con nombres y apellido, más fecha de recepción, la misma que
estará bajo supervisión de la Subdirección de Logística para su cumplimiento”.40
Continuando con la formalización de la obligación del pago, Eliana Merma Rodríguez subdirectora de
Logística y Jaime Delgado Pizarro Aragón jefe Encargado de la Oficina de Abastecimientos, pese a que
la contratación del servicio de emisión de pasajes aéreos se efectuó de manera directa y posteriormente
se regularizo la documentación41; suscribieron en señal de conformidad y supervisión las ordenes de
servicio Nº 1213 y 1328 de 5 y 13 de marzo de 2020 (Apéndice Nº 20 y 21) respectivamente, verificando
y dando conformidad de los documentos previos al pago para el tramite respectivo Jaime Delgado
Pizarro Aragón jefe Encargado de la Oficina de Abastecimientos, y en señal de aprobación y
cumplimiento de la normativa para la gestión del pago Eliana Merma Rodríguez subdirectora de
Logística, aprobaciones que viabilizaron la gestión del pago; no obstante, no realizaron gestiones para
la reprogramación de fechas de viaje.
El pago de los servicios de emisión de boletos, contratados a la empresa Servicios Mundo Trave E.I.R.L.
se efectuó mediante comprobante de pago Nº 002020 de 31 de marzo, a través de “Constancia de pago
mediante transferencia electrónicas” Nº 081-20003196, 081-20003195, 081-20003194, 081-20003193,
081-20003191, 081-20003190, 081-20003189, 081-20003192, de 1 de abril de 2020 (Apéndice Nº 20),
por el monto de S/. 28 800,00; Así como, mediante el comprobante de pago Nº 002358 de 22 de abril de
2020, a través de “Constancias de pago mediante transferencias electrónicas” Nº 081-20003957, 081-
20003956, 081-20003958 de 22 de abril de 2020 (Apéndice Nº 21) por el monto de S/. 28 900,00.
Adicionalmente, es preciso señalar que la contratación directa del servicio de emisión de boletos aéreos,
al margen de la obligatoriedad de catálogos electrónicos de Acuerdos Marco, han ocasionado que la
39
Directiva Nº 004-2018-D.G.AD, aprobada por Resolución de Consejo Universitario Nº 001-2018 de 5 de enero de 2018.
7.3 De la contratación de bienes y servicios.
“7.3.4 Obtenida la certificación de Crédito Presupuestario, las órdenes de compra y/o servicio se deben formalizar (…) la misma
que deberá ser suscrito por el operador Logístico, oficina de Abastecimientos, Subdirección de Logística (…)”
40
Lo subrayado es nuestro.
41
Cuadro de Cálculo de valor referencial y Solicitud de certificación de crédito presupuestario. (Apéndice Nº 20 y 21)

Disciplinarios
13
Universidad se vea afectada42 con el pago por el servicio “FEE”, por la emisión del boletos aéreos
nacionales a la agencia Servicios Mundo Trave E.I.R.L., es decir que, se efectivicen pagos adicionales al
precio del boleto establecido por la Aerolinea Latam, según se evidencia de las facturas electrónicas Nº
E001-118 de 30 de marzo de 202043 por S/. 520,00 (Apéndice Nº 20) y E001-119 de 15 de abril de 2020
por S/. 400,0044 (Apéndice Nº 21), como se detalla en el cuadro siguiente:
Cuadro Nº 8
Pagos adicionales por la emisión de boleto a Servicio Mundo Trave E.I.R.L.
Previo de Boleto Comisión por Total precio de
Comprob Fecha de pago
N nacional e Servicio de boletos incluido
ante Orden de Servicio s/n
º internacional emisión de boleto “FEE”
Pago autorización
S/. “FEE” S/.
1213 de
1 002020 28 280,00 520,00 28 800,00 31/03/2020
05/03/2020
1328 de
2 002358 28 500,00 400,00 28 900,00 22/04/2020
13/03/2020
Total S/. 920,00 57 700,00
Fuente: Comprobante de pago Nº 002020 y 002358 de 31 de marzo y 22 de abril de 2020.
Al respecto, la Comisión de Control requirió 45 a la empresa Servicios Mundo Trave E.I.R.L., el detalle de
los costos que incluye el monto total de cada orden de servicio emitido a nombre de su empresa, como
son: costo del pasaje, seguro, viajero, comisión por la emisión de los boletos nacionales u otro; sin
embargo dicha empresa mediante carta s/n de 6 de julio de 2022 (Apéndice Nº 28), indico que la orden
de servicio incluye el costo de cada pasaje y los gastos administrativos de la empresa de servicios, mas
no realizo la precisión o detalle de dichos costos; por lo que no es posible disgregar el monto de gastos
administrativos “FEE” de boletos nacionales e internacionales.
Cabe mencionar que mediante Oficio Nº 1469-2022-UNSA-SDL de 11 de julio de 2022, (Apéndice Nº

29) Marilia Xiomara Zúñiga Paco, subdirectora de Logística 46, informo sobre la reprogramación de los
boletos aéreos durante el periodo 2020 y 2021, señalo que a la fecha se encuentra en trámite la
reprogramación de los boletos aéreos.
ii. Comprobante de Pago Nº 001851 de 11 de marzo de 2020.
Mediante Contrato de Financiamiento Nº IBAIB-01-2019-UNSA de 5 de febrero de 2019 la Universidad

otorgo financiamiento para la ejecución del proyecto “Investigación Aplicada en Ingeniería, Ciencias
Biomédicas” a favor de un Investigador principal de la Universidad, quien mediante Oficio Nº 2020-02-
00266-ALLR de 27 de febrero de 202047 (Apéndice Nº 30), solicito a la Dirección General de
Administración, el agenciamiento de boletos y seguro de viaje para un (1) investigador externo
proveniente de la ciudad de Lima para los días del 15 al 30 de marzo de 2020.
El precitado oficio Nº 2020-02-00266- ALLR de 27 de febrero de 2020, fue derivado y recibido por la
Subdirección de Logística el 28 de febrero de 2020, según ello de recepción; documento que
posteriormente fue conducido a María Adela Pinto Vilca especialista Administrativa I de la Subdirección
de Logística, toda vez que se evidencia que la compra o contratación para atender el referido
requerimiento, fue solicitad por María Adela Pinto Vilca, especialista Administrativa I, al correo
electrónico viamundoaqp@hotmail.com, el 27 de febrero de 2020, a horas 14:02 (Apéndice Nº 31),
requiriendo a la agencia Viajes y Representaciones Mundiales S.A.C. la compra de un boleto aéreo,
42
Sin cautelar el uso eficiente de los recursos de la Universidad, según lo establecido en la Ley Nº 28175 – Ley Marco del Empleo
Público, Artículo 16º .- Enumeración de obligaciones: “Todo empleado está sujeto a las siguientes obligaciones: (…) c) Salvaguardar
los intereses del Estado y emplear austeramente los recursos públicos, destinándolos solo para la prestación del servicio público”.
43
Comprobante de pago Nº 002020 de 31 de marzo de 2020.
44
Comprobante de pago Nº 002358 de 22 de abril de 2020.
45
Oficio Nº 566,598, 683 y 709-2022-OCI/UNSA de 28 de abril, 9 de mayo, 6 de junio y 16 de junio de 2022 (Apéndice Nº 27)
46
Solicitado por la Comisión de Control sobre si reprogramo los boletos aéreos en el periodo 2020 y/o 2021, efectuado mediante
Oficio Nº 004-2022-OCI/UNSA-SCE-PA de 5 de julio de 2020 (Apéndice Nº 29).
47
Obra en el Comprobante de Pago Nº 1851 de 11 de marzo de 2020.

Disciplinarios
14
indicando que:
“POR FAVOR TE AGRADECERE COMPRAR LOS PASAJES DE DR. VLAD DINCA. (POP 266)
DRA. ANA LAZO ES LA INVESTIGADORA PRINCIPAL
COMO EL DIA DE HOY INGRESARON LOS DOCUMENTOS YO REGULARIZO LA O/S
RESPECTIVA”.
En atención al precitado correo electrónico, se evidencia la respuesta al correo mpintovi@unsa.edu.pe

de María Adela Pinto Vilca, de 27 de febrero de 2020 a horas 15:27, mediante el cual le remitieron la
cotización de los boleto aéreos con ruta Lima/Arequipa/Lima de 15 al 30 de marzo de 2020, por parte de
la agencia de Viajes y Representaciones Mundiales S.A.C., según documentación adjunta al informe Nº
048-2022-ABAS de 1 de junio de 2022 (Apéndice Nº 31), conforme al siguiente detalle.
Cuadro Nº 9
Recepción Subdirección de
Logística
Ruta C/P
Operador Fecha Boleto Agencia
Oficio Nº Asunto Fecha Ruta Aerolínea
a Logística emisión aéreo aérea
2020-02- Agenciamiento de Lima/ 28/02/2020 Maria 28/02/2020 544- Nacional Latam Viajes y 001851
00266-ALLR de boletos y seguro de Arequipa/ Adela 388888 Airlines Representa
27 de febrero viaje para un (1) Lima Pinto Vilca 7929 Perú ciones
de 2020 investigador externo Mundiales
S.A.C.
Fuente: Comprobante de pago Nº 001851 de 11 de marzo de 2020.

cuadro precedente, se advierte que el requerimiento para la contratación del servicio de emisión de
boletos aéreos fue atendido48 por Maria Adela Pinto Vilca, especialista Administrativa I, quien en el
mismo día de recibido el requerimiento contrato de manera directa el servicio de un (1) boleto aéreo
nacional a la agencia aérea Viajes y Representaciones Mundiales S.A.C. 49, sin contar previamente con la
certificación de crédito presupuestario, sin el informe que detalle los criterios utilizados para identificar
al proveedor, el monto resultante que contemple todas las características y condiciones del servicio, el
precio, las condiciones comerciales y otros 50, ni con la autorización de excepción 51 a la obligación de
contratar servicios a través de los Catálogos Electrónicos de Acuerdos Marco.
Al respecto, dicha servidora mediante informe Nº 048-2022-ABAS de 1 de junio de 2022, (Apéndice Nº

31) señalo que para la contratación del servicio de emisión de boletos aéreos, se siguió el siguiente
procedimiento:
“A) Con relación a la Orden de Servicio Nº 1220 de 05.03.2020 (…).

1. Detalle del procedimiento aplicado para la contratación y gestión para el pago del servicio de
transporte aéreo durante el periodo 2020.
1.1. El operador realiza la indagación de mercado en las agencias de viaje.
1.3. Luego se procede a la compra de pasajes, siendo notificado al proveedor y al investigador
principal.
1.4. Una vez emitido el ticket se procede a generar la Orden respectiva.
(…)
3. La suscrita no realizo coordinaciones para la compra de pasajes, únicamente recibió el
requerimiento con las autorizaciones del DIGA y la Subdirección de logística para su trámite”,
48
Informe Nº 048-2022-ABAST de 1 de junio de 2022.
“(…) El Área usuaria remitió los términos de Referencia en el Formato UNSA INVESTIGA Nº POP 2020-02-0266 (…)”. (Apéndice Nº
31).
49
Empresa que no se encontraba suscrita en los catálogos electrónicos de Acuerdos Marco.
50
Según numeral 8.7, de “VIII Disposiciones Específicas” de la Directiva Nº 007-2017-OSCE/CD Disposiciones aplicables a los
Catálogos Electrónicos de acuerdos Marco. (Apéndice Nº 4)
51

Disciplinarios
15
(…)”.
7. No se generó durante el mes de febrero del 2020, la orden fue generadora durante los
primeros días de marzo, después de realizarlo el trámite administrativo correspondiente.
En tal sentido, se evidencia que María Adela Pinto Vilca, especialista Administrativa I contrato un (1)
boleto aéreo nacional, sin observancia a la obligatoriedad de uso de los catálogos electrónicos de
Acuerdos Marco de Perú Compras.
Posteriormente, Maria Adela Pinto Vilca especialista Administrativa I, regularizó la elaboración y

suscribió el formato "Cálculo del Valor Referencia N° 00321" el 3 de marzo de 2020 (Apéndice N°30), y
en señal de aprobación, tal documento fue suscrito por Eliana Merma Rodríguez subdirectora de
Logística y Jaime Delgado Pizarro Aragón jefe Encargado de la Oficina de Abastecimientos, a fin de
continuar con la solicitud de certificación de crédito presupuestario y la emisión de la orden de servicio,
actos efectuados vía regularización y de forma posterior a la contratación directa del servicio de emisión
de boletos aéreos nacionales.
Asimismo, el mismo día de suscrito el formato "Cálculo del Valor Referencia N° 00321", Eliana Merma
Rodríguez subdirectora de logística regularizó la elaboración de la solicitud certificación de crédito
presupuestario Nº PAO: 002755, por S/ 839,45, siendo atendida mediante Certificación de Crédito
Presupuestario Nota Nº 855 el 5 de marzo de 2020 (Apéndice N° 30).
Posteriormente, el 5 de marzo de 2020 María Adela Pinto Vilca, especialista Administrativa I, continuó
con la regularización de la contratación del servicio de emisión de boletos aéreos, elaborando y
suscribiendo la orden de servicio Nº 1220 el 5 de marzo de 2020 (Apéndice N° 30) con expediente Siaf
N° 2808, a nombre de la agencia aérea Viajes y Representaciones Mundiales S.A.C.
Asimismo, pese a que la contratación del servicio de emisión de pasajes aéreos se efectuó de manera
directa y posteriormente se regularizó la elaboración de la documentación 52, Eliana Merma Rodríguez,
subdirectora de logística y Jaime Delgado Pizarro Aragón jefe Encargado de la Oficina de
Abastecimientos, continuaron con la formalización de la obligación del pago, al suscribir la orden de
servicio N° 1220 de 5 de marzo de 2020 (Apéndice N° 30): Jaime Delgado Pizarro Aragón jefe
Encargado de la oficina de Abastecimientos, quien verificó y dio la conformidad a los documentos
previos al pago y Eliana Merma Rodríguez subdirectora de logística en señal de aprobación y
cumplimiento de la normativa para la gestión del pago; derivándose posteriormente la orden de servicio
precitada ante la oficina de Contabilidad conforme se advierte del sello de control previo de 9 de marzo
2020, para su correspondiente devengado; aprobaciones que viabilizaron la gestión del pago.
Es preciso señalar que, las acciones referidas a la contratación directa de servicio de emisión de boletos
aéreos, al margen de la obligatoriedad de los catálogos electrónicos de Acuerdos Marco, han
ocasionado que la Universidad se vea afectada con gastos adicionales 53 por la emisión del boletos
aéreos nacionales a la empresa Viajes y Representaciones Mundiales SA.C., evidenciado en la factura N°
001-009264 de 6 de marzo de 202 (Apéndice Nº 30), corroborado mediante carta N° 101-2022 VIA
MUNDO de 9 de mayo de 2022, a través del cual la citada empresa, detallo el costo del boleto, aéreo
nacional por S/. 494,45 y el costo del servicio de emisión de boleto aéreo nacional ascendente a S/.
345,0054, como se detalla en el cuadro siguiente:
Cuadro N° 10
Pago adicional por la emisión de boleto a Viajes y Representaciones Mundiales S.A.C.
Comisión por Total precio
Comprobante Boleto servicio de de boleto, Fecha de pago de
N° Orden de Ser vicio
Pago Nacional S/. emisión de incluido pago autorización
boleto adicional S/.
52
Cuadro de Cálculo de valor referencial y Solicitud de certificación de crédito presupuestario
53
De aproximadamente el 70% del costo del boleto de viaje; sin cautelar el uso eficiente de los recursos de la Universidad, según
lo establecido en la Ley N° 28175 – Ley Marco del Empleo Público, Artículo 16°.- Enumeración de obligaciones: “Todo empleado
está sujeto a las siguientes obligaciones (…) c) salvaguardar los intereses del Estado y emplear austeramente los recursos públicos,
destinándolos solo para la prestación del servicio público”. Comprobante de pago N° 002020 de 31 de marzo de 2020.
54
Monto que representa aproximadamente el 70% del costo del boleto de viaje.

Disciplinarios
16
001851 de
1 1220 de 05/03/2020 495,45 345,00 839,45 12/03/2020
11/03/2020
Fuente: Comprobante de pago N° 001851 de 11 de marzo de 2020.
Elaborado por: Comisión de Control
El pago de los servicios contratados a la empresa Viajes y Representaciones Mundiales S.A.C. por el
total de S/. 839,45 se efectuó mediante comprobante de pago N° 001851 de 11 de marzo de 2020 a través
de “Constancias de pago mediante transferencias electrónicas” con operaciones N° 081-20003031 y
081-20003032 de 12 de marzo de 2020. (Apéndice N° 30)
Es necesario precisar que, mediante carta s/n de 15 de marzo de 2022 (Apéndice N° 32) la investigadora
principal del proyecto – área usuaria- informo, lo siguiente:
“(…) Debido a la situación de emergencia en que nos encontrábamos en el 2020 y la respectiva

limitación de actividades en varias Áreas de la UNSA, no tuvimos comunicación con los encargados
del Área de Logística. Durante el año 2021 se realizaron Comunicaciones telefónicas con el
operador de Logística, Sra. María Adela Pinto Vilca, para conocer el procedimiento para
reprogramar o devolver los pasajes adquiridos, teniendo como respuesta que dependía de la Agencia
de Viaje y que nos informarían si se emitían alguna directiva en relación a esto. Lamentablemente a
la fecha no recibimos ninguna Directiva o procedimiento para la emisión de un nuevo pasaje aéreo o
devolución de los mismos, por parte del Área de Logística.”
Al respecto, con informe N° 065-2022-ABAS de 12 de julio de 2022 (Apéndice Nº 33), Maria Adela Pinto
Vilca, jefa (e) de la Oficina de Abastecimientos, informó que el boleto aéreo de la orden de servicio Nº
1220 de 5 de marzo de 2020, no fue reprogramado, según lo detallado en el numeral 3:
“(…)
N° Orden de Servicio Fecha NO REPROGRAMADA
1220 VRI-UNSA INVESTIIGA - Nac.
(…)”
De lo que se advierte que se procedió al pago antes de realizar la reprogramación de fechas de viaje o
devolución de los pasajes contratados con ruta Arequipa/Lima/Arequipa; en ese sentido; los hechos
descritos, han ocasionado que se pague un gasto adicional ascendente a S/ 345,00, en perjuicio de la
Universidad.
Es importante mencionar que mediante oficio Nº 1469-2022-UNSA-SDL de 11 de julio de 2022,

(Apéndice Nº 29) Marilia Xiomara Zúñiga Paco, subdirectora de Logística 55, informo respecto al trámite
de otros boletos aéreos, sin embargo respecto a los boletos del presente punto no informo ni remitió
documentación sobre si los boletos aéreos fueron o no reprogramados en los periodos 2020 y 2021 y
2022.
iii. Comprobante de Pago N° 004944 de 9 de setiembre de 2020.
Mediante Decreto Nº 0381-2020-SG-UNSA de 18 de febrero de 2020 (Apéndice Nº 34) la Secretaria

Administrativa, hizo referencia del Acuerdo de Consejo Universitario de 13 de febrero de 2020, por el
que se autorizó el viaje al Rector de la Universidad y al Decano de la Facultad de Ciencias de la
Educación, para que participen en el lanzamiento de Catedra Perú y firma del Convenio Específico de
Colaboración Académica entre la Universidad de Salamanca, la Universidad Nacional Mayor de San
Marcos, la Universidad Nacional de San Agustín de Arequipa y la Pontificia Universidad Católica del
Perú, para la creación de la "Cátedra Perú" a llevarse a cabo en la Universidad de Salamanca en
España del 30 de marzo al 2 de abril de 2020; por lo que, precisó:
"Por disposición del Rector PASE el documento de la referencia, en forma SUCESIVA y con el
carácter de MUY URGENTE a la Subdirección de Logística para que en coordinación con la Oficina
de Planeamiento remita los montos de los pasajes, seguros de viaje y viáticos determinados en forma
55
oficio N° 004-2022-OCI/UNSA-SCE-PA de 5 de julio de 2020. (Apéndice N° 29)

Disciplinarios
17
definitiva y a la Oficina Universitaria de Planeamiento para que se sirva informar sobre la

disponibilidad presupuestal con la fuente de financiamiento".
Dichos requerimientos fueron trasladados y recibidos en la Subdirección de Logística el 19 de febrero de

2020, para la contratación del servicio de emisión de boletos aéreos, con las rutas:
Arequipa/Lima/Madrid/Lima/Arequipa, para dos autoridades de la Universidad, requerimientos que
siguieron el proceso siguiente:
Cuadro N° 11
Recepción Subdirección
de Logística
C/P
Document Operador Fecha Boleto Aerolíne Agenci
Asunto Ruta Fecha Ruta
o a Logística emisión aéreo a a aérea
Decreto N° Solicita Arequipa 19/02/202 Maria 20/02/202 ETKT 544 Arequipa Latam Vaijes 00494
0381-2020- pasajes / 0 Adelan 0 370541038 / Airlines Perú 4
SG-UNSA y Madrid/ Pinto 5 Lima/ Perú S.A.C.
de seguro Arequipa Vilca56 20/02/202 ETKT 544 Madrid/
18/02/202 s de 0 705410384 Lima/
0 viaje Arequioa
Fuente: Comprobante de pago N° 004944 de 9 de setiembre de 2020.

cuadro precedente se advierte que el requerimiento fue derivado a Maria Adela Pinto Vilca, especialista
Administrativa I57, toda vez que mediante informe N° 048-2022-ABAST de 1 de junio de 2022 (Apéndice
N° 31), la citada servidora manifestó que "(...) se recibió el Decreto N° 0381-2020-SG-UNSA para
iniciar el trámite. (...)", misma que al día siguiente de recibido el requerimiento contrató de manera
directa a la empresa Viajes Perú S.A.C 58 dos (2) boletos aéreos nacionales, sin contar previamente con
la certificación de crédito presupuestario, sin el informe que detalle los criterios utilizados para
identificar al proveedor, el monto resultante que contemple todas las características y condiciones del
servicio, el precio, las condiciones comerciales y otros59, ni con la autorización de excepción 60 a la
obligación de contratar servicios a través de los Catálogos Electrónicos de Acuerdos Marco; ello debido
a que correspondía de forma obligatoria realizar la contratación de pasajes aéreos nacionales por
medio de los catálogos electrónicos de Acuerdos Marco- Perú Compras; hecho corroborado por Maria
Adela Pinto Vilca especialista Administrativa I, mediante Informe Nº 048-2022-ABAS de 1 de junio de
2022 (Apéndice Nº 31), a través del cual precisó lo siguiente:
"B) Con relación a la Orden de Servicio Nº 4056 de 2 de setiembre de 2020 (...).

6.- No se generó durante el mes de febrero del 2020, debido a que previamente debía legar la
Resolución autorizando el viaje y luego debía realizarse el trámite administrativo para la emisión de
la orden.
7. Se remite el correo electrónico de notificación de la OS N° 4056 a la agencia VIAJES PERÚ. (...)".
Asimismo, se contrató de manera directa de la misma empresa de servicios dos (2) boletos
internacionales, con rutas Lima /Madrid/Lima/ sin contar previamente con el documento "Cálculo del
Valor Referencia"61, sin acreditar la certificación de crédito presupuestario ni la emisión y notificación
56
B) Con relación a la orden de servicio 4056 de 2 de setiembre de 2020 (…)
“1. No se recibieron Términos de Referencia para la contratación de pasajes, únicamente se recibió el Decreto N° 381-2020-SG-
UNIDS para iniciar el trámite (…)”
57
Informe N° 048-2022-ABAST de 1 de junio de 2022. (Apéndice N° 31)
“(…) se recibió el Decreto N° 0381-2020-SG-UNSA para iniciar el trámite (…)”
58
59
Según numeral 8.7, de “VIII Disposiciones Específicas” de la Directiva N° 007-2017-OSCE/CD Disposiciones aplicable a los
Catálogos Electrónicos de acuerdos Marco. (Apéndice N° 4)
60
Según numeral 8.4, de “VIII Disposiciones Específicas” de la Directiva N° 007-2017-OSCE/CD Disposiciones aplicable a los
61
Entiéndase como el Cuadro de Validación de Cotización, conforme lo señala la Directiva N° 004-2018-D.G.AD, en el siguiente
numeral: (Apéndice N° 5).

Disciplinarios
18
de la respectiva orden de servicio al proveedor Viajes Perú S.A.C, sin cumplir con los lineamientos y
procedimientos establecidos en la Directiva N° 004-2018-D.G.AD 62 (Apéndice N° 5) aplicable a la
contratación de servicios por montos iguales o menores a ocho (8) Unidades Impositivas Tributarias,
conforme se corrobora del informe N° 048-2022-ABAS de 1 de junio de 2022 (Apéndice Nº 31) y
documentos adjuntos63, suscrito por Maria Adela Pinto Vilca, en el que indica:
"B Con relación a la orden de servicio N° 4056 de 2 de setiembre de 2020 (...).

4. Se remite el correo electrónico de solicitud de cotización. 64
5. Se remite la cotización recepcionada via-correo electrónico de VIAJES PERÚ.
6. No se generó durante el mes de febrero del 2020, debido a que previamente debía llegar la Resolución
autorizando el viaje y luego debía realizarse el trámite administrativo de la emisión de orden.
7. Se remite el correo electrónico de notificación de la OS N° 4056 a la agencia VIAJES PERU
(…)”
De este modo, se evidencio que Maria Adela Pinto Vilca, especialista Administrativa I de la Subdirección
de Logística, contrato dos (2) boletos aéreos nacionales, sin observancia a la obligatoriedad de uso de
los catálogos electrónicos de Acuerdos Marco de Perú Compras y dos (2) boletos aéreos internacionales,
sin cumplir con los lineamientos y procedimientos establecidos en la Directiva N° 04-2018-D.G.AD 65
(Apéndice N° 5) aplicable a la contratación de servicios por montos iguales o menores de ocho (8)
Unidades Impositivas Tributarias de la Universidad.
Posteriormente, el Rector de la Universidad, mediante oficio N° 0253-2020-R de 12 de marzo de 2020

(Apéndice Nº 30), solicitó a Eliana Merma Rodríguez subdirectora de logística posponga los boletos
aéreos, detallando lo siguiente:
"(...) le solicito se sirva posponer la separación de los pasajes de las Autoridades que iban a viajar
a España Salamanca los días 29 de marzo al 03 de abril del 2020. Asimismo, hago de su
conocimiento que oportunamente le haremos conocer las nuevas fechas de nuestro viaje, ello en
base a la comunicación que deben hacemos llegar las Autoridades de la Universidad de
Salamanca”.
El precitado documento, fue derivado a Maria Adela Pinto Vilca, especialista Administrativa I, toda vez
que mediante informe N° 050-2020-UI/SDL66 de 8 de julio de 2020 (Apéndice Nº 30), dicha servidora
solicitó a Eliana Merma Rodríguez subdirectora de Logística, su autorización para proceder con el pago
al proveedor, como se detalla a continuación:
“(...)
2) El rectorado, según el oficio N° 253-2020-R, ha manifestado que el viaje que no se pudo realizar
por motivos del Covid19, por lo que solicita se sirva posponer la separación de los pasajes que iban
a viajar a España - Salamanca, y que oportunamente hará conocer las nuevas fechas en base a la
comunicación que deben hacer llegar a las Autoridades de la Universidad de Salamanca (...)"
Debiendo dar por concluido el trámite del expediente N° 5364, solicito su autorización para
proceder con el respectivo tramite del pago de pasajes aéreos internacionales”.
(El subrayado es nuestro)
Al respecto, la Directiva N° 004-2018-D.G.AD (Apéndice N° 5), establece procedimientos para la
7.2. De la Evaluación y aprobación del requerimiento de bienes y servicios.

“7.2.8 Una vez se obtenga como mínimo una o más cotizaciones de los proveedores (dependiente del monto a contratar), el
operador logístico evaluara las propuestas, para lo cual elaborara (…) el Cuadro de Validación de Cotización”.
62
Aprobada por Resolución de Consejo Universitario N° 001-2018 de 5 de enero de 2018.
63
Correos electrónicos de 20 de febrero de 2020 a través del cual solicita a la agencia Viaje Perú S.A.C. cotización de pasajes
Arequipa/Lima/Sevilla y Correo electrónico de 20 de febrero de 2020, a través del cual Maria Adela Pinto Vilca solicita a la agencia
Viajes Perú, comprar los respectivos, remitiéndose los pasajes aéreos a Maria Adela Pinto Vilca, mediante correo electrónico de 21
de febrero de 2020, (Apéndice N° 31).
64
Nótese que la solicitud de cotización tiene fecha 20 de febrero de 2020.
65
66
Obra en el Comprobante de pago 4944 de 9 de setiembre de 2020.

Disciplinarios
19
contratación de bienes y servicios iguales o menores ocho (8) UIT 67, además precisa que, respecto a las
situaciones no previstas, como es el caso de la contratación del servicio de boletos aéreos
internacionales que fueron cancelados a causa del cierre de fronteras por el Covid-19, tal situación
debió ser resuelta por la Dirección General de Administración; en ese sentido, al no evidenciarse
documentos que acrediten la autorización, la Comisión de Control requirió al Director General de
Administración68, informe si la Subdirección de Logística le solicitó autorización para realizar la
elaboración vía regularización y firma de los formatos, "Cálculo del Valor Referencial", "Solicitud de
certificación de crédito presupuestario" y autorización para continuar con la emisión de órdenes de
servicio posterior a la emisión de los boletos aéreos; sin embargo, la Dirección General de
Administración, en su respuesta mediante oficio Nº 1378-2022-DIGA de 11 de julio de 2022 (Apéndice
Nº 35), no se pronunció al respecto.
Asimismo69, Marilia Xiomara Zúñiga Paco subdirectora de Logística, quien se encargó de la gestión
para pago de tal servicio; no se pronunció respecto que si se contó con la autorización para la
regularización de los respectivos documentos, en su documento de respuesta presentado con oficio Nº
1469-2022-UNSA-SDL de 11 de julio de 2022 (Apéndice Nº 29), precisando únicamente que las
jefaturas siempre estuvieron presentes para firmar los formatos correspondientes.
De otro lado, es preciso señalar, que la Dirección General de Administración, señaló en su oficio Nº
1378-2022-DIGA de 11 de julio de 2022 (Apéndice Nº 35), que puso de conocimiento de la Subdirección
de Logística70 el Informe Legal Nº 272-2020-OUAL/TR-UNSA 71de 28 de agosto de 2020 (Apéndice Nº
35), emitido por la oficina de Asesoría Legal, a través del cual declaró INFUNDADA la solicitud de
reconocimiento de deuda por concepto de boletos aéreos a las empresas prestadoras de servicio; según
copia adjunta de cuademo de cargo 72 de la Dirección General de Administración; respecto del cual se
evidencia que en dicho cuaderno de cargo se encuentra el sello de recepción de la oficina de
Abastecimientos, a cargo María Adela Pinto Vilca, jefe Encargada de la Oficina de Abastecimientos.
Al respecto, Maria Adela Pinto Vilca, jefe Encargado de la Oficina de Abastecimientos, mediante
informe N° 065-2022-ABAS de 12 de julio de 2022 (Apéndice N° 33), señalo que "(...) en virtud de ello
se dio conocimiento verbal a la Jefatura de Logística (...)” hecho que fue corroborado por Marilia
Xiomara Zúñiga Paco subdirectora de Logística, en su oficio N° 1469-2022-UNSA - SDL de 11 de julio
de 2022 (Apéndice N° 36), precisando:
"1 El informe legal 272-2020-OUAL/TR-UNSA de 28 de agosto de 2020 ingreso a esta

dependencia el 1 de setiembre de 2020 mediante cuademo de cargo y derivado por el sistema de
Centro de Costos".
No obstante, y pese a no acreditarse la autorización de la Dirección General de Administración, y pese a

que fue declarado infundado el pedido de reconocimiento de deuda por concepto de boletos aéreos, por
parte de la oficina de Asesoría Legal; Maria Adela Pinto Vilca, jefe Encargada de la Oficina de
Abastecimientos de manera posterior a la contratación del boleto aéreo, regularizó la elaboración y
suscripción del "Cálculo del Valor Referencia N° 1253” de 1 de setiembre de 2020 (Apéndice Nº 34); y
en señal de aprobación dicho documento fue suscrito por Marilia Xiomara Zúñiga Paco subdirectora de
67
VIII.Disposiciones Complementarias
“8.7 Cualquier asunto no contemplado en la presente Directiva, será resuelto por Dirección General de Administración,
observando las normas de derecho público que resulten aplicables, las disposiciones pertinentes del Código Civil vigente y demás
normas de derecho privado en ese orden de prelación”.
68
Oficio N° 005-2022-OCI/UNSA-SCE-PA de 5 de julio de 2022. (Apéndice N° 35)
69
Oficio N° 004-2022-OCI/UNSA-SCE-PA de 5 de julio de 2022. (Apéndice N° 29)
70
Mediante Oficio N° 1155-2022-DIGA de 13 de junio de 2022, la Dirección General de Administración indica que el citado informe
legal fue derivado a la Subdirección de Logística el 1 de setiembre del 2020 conforme se advierte del cargo de cuaderno de la
Dirección General de Administración – DIGA expediente 100144, adjuntando adicionalmente copia del Decreto N° 01103-2020-SG-
UNSA de 5 de noviembre de 2020, en el que se detalla el informe legal le fue derivado a la Subdirección de Logística. (Apéndice N°
36)
71
Documento que se emitió en merito a la solicitud de Eliana Merma Rodríguez sub directora de Logística, según oficio N° 1146-
2020-SDL-UNSA de 21 de agosto de 2020, a través de la cual dicha servidora informo al Secretario General de la Universidad que la
Universidad tenia deuda con diferentes agencias de viaje por la venta de boletos de transporte aéreo.
72
Según copia adjunta al Oficio N° 1378-2022-DIGA de 11 de julio de 2022.

Disciplinarios
20
Logística.
Asimismo, el 1 de setiembre de 2020 Marilia Xiomara Zúñiga Paco subdirectora de Logística regularizó
la elaboración de la solicitud de certificación de crédito presupuestario N° PAO: 006393, por S/ 14
371,50; siendo atendida mediante Certificación de Crédito Presupuestario Nota Nº 2700 de 2 de
setiembre de 2020 (Apéndice Nº 34), a fin de continuar con la emisión de la orden de servicio, actos que
fueron regularizados de forma posterior a la contratación directa del servicio de emisión de boletos
aéreos internacionales.
No obstante, el 2 de setiembre de 2020, Maria Adela Pinto Vilca, jefe Encargada de la Oficina de
Abastecimientos73, continuó con la regularización de la contratación del servicio de emisión de boletos
aéreos, elaborando y suscribiendo la orden de servicio Nº 4056 de 2 de setiembre de 2020 ( Apéndice Nº
34), con expediente Siaf N° 8077, a nombre de la agencia aérea Viajes Perú S.A.C.
Al respecto, mediante informe N° 048-2022-ABAS de 1 de junio de 2022 (Apéndice Nº 31), María Adela
Pinto Vilca Jefe (e) de la Oficina de Abastecimientos, informó que la orden de servicio: "Literal B) (...) 6.
No se generó durante el mes de febrero del 2020, debido a que previamente debía llegar la Resolución
autorizando el viaje y luego debla realizarse el trámite administrativo de la emisión de orden".
En tal sentido, se advierte que María Adela Pinto Vilca jefa (e) de la oficina de Abastecimientos contrató
el servicio de emisión de boletos aéreos de manera directa y sin contar con la Resolución autorizando el
viaje, además de no contar con el Cuadro de Cálculo de Valor referencial y la certificación
presupuestaria, documentación que fue elaborada vía regularización posteriormente a la contratación
del servicio.
De este modo, pese a haberse efectuado la contratación del servicio mediante contratación directa, y de
manera posterior se regularizó la elaboración de documentos para su contratación, incumpliendo las
normas de Perú Compras y la directiva interna para la contratación de bienes y servicios iguales o
menores a 8 UIT; María Adela Pinto Vilca, jefe Encargada de la Oficina de Abastecimientos y Marilia
Xiomara Zúñiga Paco subdirectora de Logística, suscribieron la orden de servicio Nº 4056 de 2 de
setiembre de 2020 (Apéndice Nº 34), verificando y dando conformidad de los documentos previos al
pago para el trámite respectivo María Adela Pinto Vilca, jefe Encargada de la Oficina de
Abastecimientos, y en señal de aprobación y cumplimiento de la normativa para la gestión del pago
Marilia Xiomara Zúñiga Paco subdirectora de Logística; evidenciado en los sellos reglamentarios y
firmas de las referidas servidoras, derivándose la orden de servicio precitada ante la Oficina de
Contabilidad conforme se advierte del sello de control previo de 9 de setiembre 2020, para su
correspondiente devengado; aprobaciones que viabilizaron la gestión del pago; no obstante, no
realizaron gestiones para la reprogramación de fechas de viaje.
Es preciso señalar que las acciones referidas a la contratación directa de servicio de emisión de boletos
aéreos, al margen de la obligatoriedad de catálogos electrónicos de Acuerdos Marco, han ocasionado
que la Universidad se vea afectada 74 con gastos adicionales como es el servicio "FEE" por la emisión de
boletos aéreos nacionales, por el monto de S/ 1 483.20 a la empresa Viajes Perú S.A.C., lo que se
evidencia en la facturas N° 008083 y 008085 de 7 de setiembre de 2020 (Apéndice Nº 34), como se
detalla en el siguiente cuadro:
Cuadro N° 12
Pago adicional por la emisión de boleto a Viajes Perú S.A.C.
N° Comprobante Orden de Precio de Seguro de Comisión Total precio Fecha de
Pago Servicio Boleto asistencia servicio de de boletos pago sin
nacional e al viajero emisión de incluido autorización
internacional boleto “FEE” “FEE”
004944 de 4056 de 6 284,82 159,33 741,60 7185,75 11/09/2020
1
9/09/2020 2/09/2020 6 284,82 159,33 741,60 7185,75 11/09/2020
Total 1 483,20 14 371,50
73
Encargada mediante memorándum N° 0001-DIGA-2020 del 31 de agosto de 2020. (Apéndice N° 80)
74
Sin cautelar el uso eficiente de los recursos de la Universidad, según lo establecido en la Ley N° 28175 – Ley Marco de Empleo
Público, Articulo 16°. - Enumeración de obligaciones: “Todo empleado está sujeto a las siguientes obligaciones: (…) c) Salvaguardar

Disciplinarios
21
Fuente: Comprobante de pago N° 004944 de 9 setiembre de 2020.

Al respecto la Comisión de Control requirió 75 a la agencia Viajes Perú S.A.C. el detalle de los costos que
incluye el monto total de cada orden de servicio emitida a nombre de su empresa, como son: costo del
pasaje, seguro viajero, comisión por la emisión de los boletos nacionales u otro; al respecto mediante
carta s/n de 2 de mayo de 2022 (Apéndice N° 37), tal empresa indicó que la orden de servicio incluye el
costo de ambos boletos y seguros, mas no preciso el detalle de comisión por la emisión de los boletos
nacionales; por lo que no es posible disgregar el monto de gastos administrativos “FEE” de boletos
nacionales e internacionales.
El pago de los servicios contratados a la empresa Viajes Perú S.A.C. se efectuó por el total S/14 371,50,
mediante comprobante de pago N° 004944 de 9 de setiembre de 2020 a través de "Constancias de pago
mediante transferencias electrónicas" N° 081-20008282, 081-20008281, 081-20008277, 081-20008279,
081-20008278, 081-20008280, de 11 de setiembre de 2020 (Apéndice N°34).
Es importante mencionar que mediante oficio Nº 1469-2022-UNSA-SDL de 11 de julio de 2022,

(Apéndice Nº 29) Marilia Xiomara Zúñiga Paco, subdirectora de Logística 76, informo respecto al trámite
de otros boletos aéreos, sin embargo respecto a los boletos del presente punto no informo ni remitió
documentación sobre si los boletos aéreos fueron o no reprogramados en los periodos 2020 y 2021 y
2022.
iv. Comprobante de Pago N° 006380 de 5 de noviembre de 2020.
Mediante Resolución de Consejo Universitario N° 1117-2019-D de 23 de diciembre de 201977, (Apéndice

Nº 39) se otorgó licencia con goce de remuneraciones estrictamente con fines Investigación, a docente
del Departamento Académico de Química; en ese sentido, mediante carta s/n recepcionada el 24 de
diciembre de 2019 (Apéndice Nº 39), dicho docente, solicitó, al Vicerrector de Investigación, la
subvención de boletos aéreos y viáticos para asistir a la pasantía de Investigación en Bioquímica del
Suelo e Isotopos en el Departamento de Ciencia de la tierra, atmósfera y planetas de la Universidad de
Purdue, del 15 de enero al 15 de marzo de 2020, para tal efecto adjuntó, carta de invitación y licencia de
Investigación78 (Apéndice Nº 39).
La carta s/n de 24 de diciembre de 2019 fue derivado mediante Decreto Nº 10-2020-SG-UNSA 79 de 3 de

enero de 2020 (Apéndice N° 40), a la Subdirección de Logística, y recibido por Joselyne Sandra
Ccoscco Chambi especialista Administrativa I el 6 de enero de 2020, conforme lo señaló 80 dicha
servidora en el numeral f) de su carta Nº 06-2022-JSCC, de 16 de mayo de 2022 (Apéndice N° 41),
donde se señala la necesidad de la contratación del servicio de emisión de boletos aéreos con rutas:
Arequipa/Lima/Arequipa y Lima/Chicago/westLafayett/Chicago/Lima81; requerimiento que siguió el
proceso siguiente:
Cuadro N° 13
Recepción en la
Subdirección de Logística
C/P
Documento Operador Fecha Boleto Aerolíne Agencia
Asunto Ruta Fecha Ruta
N° a Logística emisión aéreo a aérea
Carta s/n Subvención de Arequipa/ 03/01/2020 Joselyne 06/01/2020 544- Arequipa/ Latam Viajes y 006380
recibida el boletos aereos Lima/ Sandra 94401060 Lima/A Airlines Representa
75
Oficio N° 570-2022-OCI/UNSA de 28 de abril de 2022. (Apéndice N° 37)
76
oficio N° 004-2022-OCI/UNSA-SCE-PA de 5 de julio de 2020. (Apéndice N° 29).
77
Alcanzada con Acta N° 001-2022-OCI/UNSA-PA de 17 de marzo de 2022. (Apéndice N° 39).
78
Resolución de Consejo Universitario N° 1117-2019 de 23 de diciembre de 2019 que resuelve otorgarle licencia con goce de
remuneraciones con fines de investigación. (Apéndice N° 39).
79
Documento remitido mediante oficio N° 0719-2022-SG-UNSA de 13 de abril de 2022. (Apéndice N° 40).
80
“(…) Informo que el área usuaria hizo llegar los términos de referencia (…)”.
81
Sin embargo, la operadora a cargo contrato el boleto internacional con ruta diferente al requerido:
Lima/Dallas/Lafayette/Fallas/Lima.

Disciplinarios
22
Chicago/ 79 requipa Perú

y viáticos para West Lima/ ciones
Ccoscco 01-
24/12/2019 asistir a la LafayetteLim Dallas/ Mundiales
Chambi 94401060
pasantía. a/ LafayetteF S.A.C.
74
Arequipa allas/Lima
Fuente: Comprobante de pago N° 006380 de 24 de setiembre de 2020.

cuadro precedente se advierte que el mismo día 6 de enero de 2020, de recibido el requerimiento,
Joselyne Sandra Ccoscco Chambi, especialista Administrativa I contrató de manera directa a la empresa
Viajes y Representaciones Mundiales S.A.C82 un (1) boleto aéreo nacional, sin contar previamente con la
certificación de crédito presupuestario, sin el informe que detalle los criterios utilizados para identificar
al proveedor, el monto resultante que contemple todas las características y condiciones del servicio, el
precio, las condiciones comerciales y otros 83, ni con la autorización de excepción 84 a la obligación de
contratar servicios a través de los Catálogos Electrónicos de Acuerdos Marco.
En la misma fecha se contrató de manera directa y de la misma empresa de servicios un (1) boleto
internacional, con rutas: Lima/Dallas/Lafayette/Dallas/Lima, sin contar previamente con el documento
"Calculo de Valor Referencial85”, sin la certificación de crédito presupuestario, ni la emisión y
notificación de la respectiva orden de servicio al proveedor Viajes y Representaciones Mundiales S.A.C,
sin cumplir con los lineamientos y procedimientos establecidos en la Directiva Nº 004-2018-D.G.AD 86
aplicable a la contratación de servicios por montos iguales o menores a ocho (8) Unidades Impositivas
Tributarias, conforme se corrobora de la Carta N° 06-2022-JSCC. de 16 de mayo de 2022 (Apéndice Nº
41) de Joselyne Sandra Ccoscco Chambi, especialista Administrativa I, en el que indica:
"Respecto al numeral F) en referencia a la orden de servicio 4630 (...)

67. (...) Se informa que no se generó ninguna orden de servicio en el mes de enero 2020, (…)”
En esa línea, mediante acta N° 001-2022-OCI/UNSA-PA de 17 de marzo de 2022, (Apéndice N° 39) el
Docente principal solicitante de la contratación de los boletos aéreos, adjuntó la carta sin de 18 de
diciembre de 2019, a través de la cual solicitó la subvención para pasantía de investigación, adjuntando
además para tal efecto la carta de invitación de la Universidad de Purdue, que contiene en el pie de
página: la dirección: "Civil Engieneering Building-550 Stadium Mall Drive - West Lafayette, IN 47907-
2051 (765) 494-3258, Fax (765) 496-1210"; para viajar al Departamento de Ciencias de la Tierra,
Atmosfera y Planetas en la Universidad de Purdue en West Lafayette, el cual se encuentra ubicado en el
Estado de Indiana al norte de Estados Unidos; sin embargo, se advierte que tomando los datos
detallados en los boletos aéreos internacional N° 01-9440106074 y nacional Nº 544-9440106079,
(Apéndice Nº 38) contratados por Joselyne Sandra Ccoscco Chambi, especialista Administrativa I, la
Universidad emitió la Resolución Rectoral N° 033-2020 de 8 de enero de 2020 (Apéndice Nº 38),
consignando la ruta: Lima/Dallas/Lafayette/Dallas/Lima, el cual se encuentra ubicado en el estado de
Luisiana al sur de Estados Unidos.
Por lo que la Comisión de Control solicitó información a Joselyne Sandra Ccoscco Chambi, especialista
Administrativa I, quien mediante carta Nº 06-2022-JSCC. de 16 de mayo de 2022 (Apéndice N° 41),
señaló:
"64 (...) No proporcionaron la Resolución de autorización de viaje, ya que esta se emitía

posterior a la compra de pasajes y seguro de viaje".
82
83
Según numeral 8.7, de “VIII Disposiciones Específicas “de la Directiva N° 007-2017-OSCE/CD Disposiciones aplicables a los
Catálogos Electrónicos de acuerdos Marco. (Apéndice N° 4).
84
Según numeral 8.4, de “VIII Disposiciones Específicas “de la Directiva N° 007-2017-OSCE/CD Disposiciones aplicables a los
85
numeral:
“7.2 De la Evaluación y aprobación del requerimiento de bienes y servicios.
7.2.8. Una vez se obtenga como mínimo una o más cotizaciones de los proveedores (dependiendo del monto a contratar), el
operador logístico evaluara las propuestas, para lo cual elaborara (…) el Cuadro de Validación de Cotización”. (Apéndice N° 5).
86

Disciplinarios
23
(...)
67 (...) luego de notificársele al usuario el boleto de viaje con fecha 6 de noviembre del 2020; el
docente recién el 10 de enero de 2020 advierte que el boleto de viaje estaba mal en una de las
rutas, ya que en lugar de considerar el tramo hacia West Lafayette, la agencia consideró el
tramo a Lafayette (...)".
Adicionalmente, adjuntó como prueba de lo referido, el correo electrónico de 6 de enero de 2020, a

través del cual solicitó a la agencia aérea Viajes y Representaciones Mundiales S.A.C. a las 9:31 horas
(Apéndice N° 41), lo siguiente:
"Ruta: AQP/LIMA/CHICAGO/WEST LAFAYETTE

Del 15 de enero al 15 de marzo de 2020"
Precio de pasaje
Seguro de Viaje”. (El resaltado es nuestro)
En respuesta, mediante correo electrónico de 6 de enero de 2020 (Apéndice Nº 41), la agencia aérea
Viajes y Representaciones Mundiales S.A.C. a las 10:33 horas, remitió la cotización con ruta aérea
diferente al solicitado por docente principal87, que se detalla a continuación:
“(...) Te paso la cotización

1 AA988 15JAN Lima Dallas 0052 0709
2 AA5998 15JAN Dallas Lafayette 0905 1032
3 AA5866 15MAR Lafayette Dallas 0745 0921
4 AA 909 15MAR Dallas Lima 2237 0538 16MAR1
(…)
Boleto Aéreo S/ 6054,10
Seguro Viajero S/1079,80”. (El resaltado es nuestro)
No obstante, a las 10:36 horas del mismo día, mediante correo electrónico (Apéndice Nº 41), Joselyne
Sandra Ccoscco Chambi, especialista Administrativa I, aprobó la cotización con ruta Dallas Lafayette,
enviada por la empresa Viajes y Representaciones Mundiales S.A.C., pese a que no tenía
correspondencia con lo solicitado por el Docente investigador, requiriéndole además le envíen una
opción vía Chicago Lafayette, como se detalla a continuación:
"Me parece bien la opción enviada, podrían enviarme una opción por la que se vaya por Chicago
Ruta: AQP/Lima/Chicago/West Lafayette". (El resaltado es nuestro)
De este modo, se acredito que Joselyne Sandra Ccoscco Chambi, especialista Administrativa I, mediante
Decreto Nº 10-2020-SG-UNSA de 3 de enero de 2020 (Apéndice Nº 41), tenía conocimiento que la ruta
solicitada por el área usuaria fue: Lima/Chicago/West Lafayette/Chicago/Lima; sin embargo, aceptó y
aprobó la emisión del boleto aéreo N° 01-9440106074 (Apéndice Nº 38) con ruta
Lima/Dallas/Lafayette/Dallas/Lima, diferente al requerido y continuó las gestiones respectivas ante las
áreas pertinentes para la emisión de la Resolución Rectoral N° 033-2020 de 8 de enero de 2020
(Apéndice Nº 38) la cual resolvió:
"Primero: Autorizar de manera excepcional y estrictamente con fines de investigación, el viaje

del DR. Juan Lopa Bolívar (...) del 15 de enero al 15 de marzo de 2020.
Segundo: Autorizar a la Oficina Universitaria de Planeamiento y a la Subdirección de Logistica
otorguen a favor del citado docente la Certificación de Crédito Presupuestal (...)
(...) según el detalle siguiente:
Pasajes aéreos: Arequipa-Lima-Dallas-Lafayette-Dallas-Lima-Arequipa
Del 14 de enero al 14 de marzo de 2020.
87
Juan Andres Lope Bolivar.

Disciplinarios
24
Al respecto, mediante informe Nº 002/JLB/2022 de 16 de marzo de 2022 88 (Apendice Nº 42) el Docente

investigador, informó a la Comisión de Control que no pudo hacer uso de la resolución que autorizó su
viaje ni de los boletos aéreos, porque los destinos de viaje no tuvieron correspondencia con lo detallado
en la invitación, lo cual no permitía realizar gestiones en la embajada de Estados Unidos para obtener la
Viza J189, además que, tal situación fue comunicado en su momento a Joselyne Sandra Ccoscco Chambi,
especialista Administrativa I, como se detalla a continuación.
“3. Las razones por la cual no podía hacer uso de la resolución y de los tickets, es porque los
destinos de viaje estuvieron equivocados. Yo solicité la pasantía para ver al Departamento de
Ciencias de la Tierra, Atmosfera y Planetas” en la Universidad de Purdue que está en
Lafayette, como como se indica en la resolución West Lafayette está ubicado en el estado de
Indiana en el norte de Estados Unidos a la cual se accede solo por vía terrestre desde Chicago,
en cambio los tickets de viaje adjuntados a la resolución están con destino a la ciudad de
Lafayette en of estado de Luisiana al cual se accedo por Dallas”.
4. Comunique a la operadora logística el error dado que esta condición de la resolución anula
todo trámite ante le embajada de Estados Unidos, sobre todo para obtener la viza J1, la
operadora manifestó que deseaba arreglar el error, pero los plazos para mi invitación
vencieron y fue suspendida, perdiendo la pasantía, por lo cual solicitó inmediatamente a la
operadora detenga y cancele los tramites, también solicité el desistimiento del trámite que dio
origen a la resolución presentando los documentos directamente a secretaria general se inició
la Pandemia del Covid-19, al no recibir respuesta se presentó el trámite por mesa de partes”
(Lo resaltado es nuestro)
Asimismo, el Docente investigador adjuntó la carta sin de 15 de enero de 2020 (Apéndice Nº 39), a
través del cual solicitó a la Universidad la nulidad de los trámites que dieron origen a la Resolución Nº
033-2020, que autorizó de manera excepcional su viaje a la Universidad de Purdue, detallando lo
siguiente:
"Que habiendo postulado a una pasantía en la Universidad de Pordue U.S.A. con el itinerario
de Arequipa-Lima, Lima-Chicago, Chicago-West Lafayette, y retorno, West Lafayette-Chicago,
Chicago-Lima, Lima-Arequipa, en la modalidad elaboración de un artículo de investigación,
partiendo el 15 de enero y retomando el 15 de marzo del 2020, siendo necesario para ello
contar con una vita J1, trámite que recién se puede iniciar con la Resolución Rectoral, donde se
indica que se me aprueba el financiamiento por parte de la Universidad Nacional de San
Agustín de Arequipa para realizar dicha pasantía, siendo un requisito obligatorio en el trámite
de la viza J1, (...) por lo que solicito:
1. Se desista el trámite de pasantía que dio como resultado la emisión de la Resolución Rectoral
N° 0033-2020 de fecha 8 de enero del 2020. Por estar equivocado los boletos de viaje y por ser
necesario contar con viza J1
2. Postergación del viaje de la pasantía para ejecutarla del 01 de junio al 20 de julio de 2020.
(…)”.
Del mismo modo, mediante carta s/n de 6 de julio de 2022 (Apéndice Nº 42), el Docente Investigador
informó que, durante el 2020, 2021 y 2022, la Universidad no le solicitó nueva fecha para realizar la
pasantía antes solicitada.
En ese sentido, la subvención para realizar una pasantía de investigación en Bioquímica del Suelo e
isótopos en el Departamento de Ciencia de la tierra, atmósfera y planetas en la Universidad de Purdue
del 15 de enero al 15 de marzo de 2020 no fue atendida conforme a lo solicitado por el área usuaria,
toda vez que la Subdirección de Logística contrató un pasaje con destino diferente al requerido, la cual
88
Informe Nº 001/JLB/2022 de 16 de marzo de 2022.
89
Visa J-1 es una visa para no-inmigrantes extendida por los Estados Unidos, como parte de un programa de estudios.

Disciplinarios
25
tampoco fue reprogramada90
No obstante, a que el servicio contratado no puede ser utilizado, Eliana Mema Rodríguez sub directora
de Logística, mediante oficio Nº 1146-2020-SDL-UNSA 91 de 21 de agosto de 2020 92 (Apéndice Nº 43),
comunicó al Secretario General, que la Universidad tenía deuda con diferentes agencias de viaje, entre
los cuales se encontraba comprendido el boleto aéreo93 que no pudo ser utilizado por el Docente
investigador.94
El mismo que fue trasladado mediante Decreto N° 0792-2020-SG-UNSA de 26 de agosto de 2020

(Apéndice N° 43), a la Oficina Universitaria de Asesoría Legal. En respuesta, a lo informado
anteriormente por Eliana Merma Rodríguez sub directora de Logística, la Dirección General de
Administración, señaló en su oficio N° 1378-2022-DIGA de 11 de julio de 2022 (Apéndice Nº 35), que
puso de conocimiento de la Subdirección de Logística 95 el informe Legal Nº 272-2020-OUAL/TR-UNSA
de 28 de agosto de 2020, emitido por la oficina de Asesoría Legal, a través del cual declaró
INFUNDADA la solicitud de reconocimiento de deuda por concepto de boletos aéreos a las empresas
prestadoras de servicio; según copia adjunta de cuaderno de cargo de la Dirección General de
Administración; respecto del cual se evidencia que en dicho cuaderno de cargo 96 se encuentra el sello de
recepción de la oficina de Abastecimientos (Apéndice N° 35), a cargo María Adela Pinto Vilca.
Al respecto, María Adela Pinto Vilca, jefe Encargada de la Oficina de Abastecimientos, mediante
informe Nº 065-2022-ABAS de 12 de julio de 2022 (Apéndice Nº 33), señaló que "(...) en virtud de ello se
dio conocimiento verbal a la Jefatura de Logística (...)”, hecho que fue corroborado por Marilia
Xiomara Zúñiga Paco subdirectora de Logística, en su oficio Nº 1469-2022-UNSA-SDL de 11 de julio de
2022 (Apéndice Nº 29), precisando:
“1 El informe legal 272-2020-QUAL/TR-UNSA de 28 de agosto de 2020 ingreso a esta

dependencia el 1 de setiembre de 2020 mediante cuaderno de cargo y derivado por el sistema de
Centro de Costos".
Asimismo, Marilia Xiomara Zúñiga Paco subdirectora de Logística, mediante oficio N°1241-2020-SDL-
UNSA de 3 de setiembre de 2020 (Apéndice Nº 35) informó, a la Dirección General de Administración,
sobre la deuda de pasajes aéreos relacionados al Docente investigador, indicando que para hacer
efectivo los pasajes aéreos se tendrán que remitir las nuevas fechas con nuevos itinerarios, conforme al
detalle siguiente:
(...) con la finalidad de informarle sobre la deuda de pasajes aéreos internacionales que se tiene
a la fecha, pasajes aéreos internacionales para el Dr. Juan Lopa Bolivar, docente de la Faculta
de Ciencias Naturales y Formales de la UNSA a Lafayette del 14 al 16 de marzo de 2020, por la
demora de entrega de visa J1, el viaje se reprogramo para 01 de junio al 20 de julio 2020.
Debido a la pandemia, el Gobiemo declaró en Estado de Emergencia a nivel nacional,
decretando el aislamiento social obligatorio, a partir del día 16/03/2020, siendo este el motivo
por el cual los docentes se vieron imposibilitados de viajar. Asimismo, se indica que los pasajes
fueron cancelados por la agencia a las aerolíneas el mismo día de la emisión de los boletos,
cuyo importe de deuda de pasajes aéreos asciende a S/6 054,10 (seis mil cincuenta y cuatro con
90
Evidenciado en el informe Nº 065-2022-ABAS de 12 de julio de 2022, remitido por Maria Adela Pinto Vilca jefa (e) de la Oficina
de Abastecimientos. En el que detalla que los boletos aéreos nacionales e internacionales de la orden de servicio Nº 4630 de 24 de
setiembre de 2020, no fue reprogramado (Apéndice Nº 33)
91
Documento elaborado por Joselyne Sandra Ccosco Chambi, especialista administrativa I, según pie de página en el que se
registró las iniciales de dicha servidora “EMR/jscc” (El resaltado es nuestro).
92
Remitido mediante Oficio Nº 203-2022-OUAL/TR-UNSA de 23 de febrero de 2022 (Apéndice Nº 43)-
93
Nº 01-9440106074 con ruta Lima/Dallas/Lafayette/Dallas/Lima (Apéndice Nº 38).
94
Juan Andres Lopa Bolivar.
95
Mediante Oficio Nº 1155-2022-DIGA de 13 de junio de 2022 (Apéndice Nº 36), la Dirección General de Administración indica
que el citado informe legal fue derivado a la Subdirección de Logística el 1 de setiembre del 2020 conforme se advierte del cargo
de cuaderno de la Dirección General de Administración – DIGA expediente 100144, adjuntando adicionalmente copia del Decreto
Nº 01103-2022-SG-UNSA de 5 de noviembre de 2020, en el que se detalla el informe legal le fue derivado a las Subdirección de
Logística.
96
Según copia adjunta al oficio Nº 1378-2022-DIGA de 11 de julio de 2022. (Apéndice Nº 35).

Disciplinarios
26
10/100 soles) y en seguro de viaje S/1 079,80 (Mil setenta y nueve con 80/100 soles).
Cabe Indicar a usted, que para hacer efectivos los pasajes aéreos, se deberán remitir las nuevas
fechas con los itinerarios hasta el 15/12/2020 a fin de realizar los viajes en el año 2021”;
Del precitado documento suscrito por Marilia Xiomara Zúñiga Paco subdirectora de Logística y
redactado por Joselyne Sandra Ccoscco Chambi , especialista Administrativa I, según iniciales
consignadas al pie del documento "MZP/jscc", se evidencia que se informó que el no uso de los pasajes
se debió a la demora de la visa del docente investigador, sin embargo no informó que los boletos aéreos
contratados por Joselyne Sandra Ccoscco Chambi, especialista Administrativa I, no pudieron ser
utilizados "(...) por estar equivocados los boletos de viaje (...)" 97; es decir que no fue posible utilizar el
servicio de boletos emitidos por haber sido contratados con ruta distinta a la requerida.
Al respecto, mediante proveído de 4 de setiembre de 2020, registrado en el oficio N° 1241-2020-SDL-

UNSA de 3 de setiembre de 2020 (Apéndice Nº 35), el Director General de Administración, ordenó:
"Logística: ATENDER", disposición que según aclaración 98 presentada por la Dirección General de
Administración en oficio Nº 1378-2022-DIGA de 11 de julio de 2022 (Apéndice Nº 35), significó que "a)
Se dispuso su "ATENCIÓN", entendiéndose que se debe realizar las acciones solicitadas"; por lo que
en el contexto de lo solicitado en el oficio Nº 1241-2020-SDL-UNSA de 3 de setiembre de 2020
(Apéndice Nº 35) y la disposición de la Dirección General de Administración se desprende que Marilia
Xiomara Zúñiga Paco subdirectora de Logística, debía coordinar las nuevas fechas de viajes a fin de que
estos se realicen en el 2021.
No obstante, pese a haber tomado conocimiento del informe legal Nº 272-2020-OUAL/TR-UNSA de 28

de agosto de 2020, y la declaratoria de infundado el pedido de reconocimiento de deuda por concepto de
boletos aéreos, María Adela Pinto Vilca, jefe Encargada de la Oficina de Abastecimientos de manera
posterior a la contratación del boleto aéreo regularizo la elaboración y suscripción del “Cálculo del
Valor Referencial Nº 001393” por S/. 7 133,90 de 18 de setiembre de 2020 (Apéndice Nº 38);
documento, que en señal de aprobación fue suscrito por Marilia Xiomara Zúñiga Paco subdirectora de
Logística.
Asimismo, el 18 de setiembre de 2020 Marilia Xiomara Zuñiga Paco subdirectora de Logística suscribió
la solicitud de certificación de crédito presupuestario Nº 006851 (Apéndice Nº 38), por S/. 7 133,90;
siendo atendida mediante Certificación de Crédito Presupuestario Nota Nº 3024 de 22 de setiembre de
2020 (Apéndice Nº 38); a fin de continuar con la emisión de la orden de servicio, actos regularizados de
forma posterior a la contratación directa del servicio de emisión de boletos aéreos.
En tal contexto, el 24 de setiembre de 2020 Joselyne Sandra Ccoscco Chambi, especialista

Administrativa I, continuó con la regularización documentaria de la contratación del servicio de emisión
de boletos aéreos, al elaborar y suscribir la orden de servicio Nº 4630, con expedientes Siaf Nº 9135
(Apéndice Nº 38), a nombre de la agencia aérea Viajes y Representaciones Mundiales S.A.C.
De este modo, pese a haberse efectuado la contratación del servicio mediante contratación directa, y de
manera posterior se regularizó la elaboración de documentos para su contratación, incumpliendo las
normas de Perú Compras y la directiva interna para la contratación de bienes y servicios iguales o
menores a 8 UIT; Maria Adela Pinto Vilca, jefe Encargada de la Oficina de Abastecimientos y Marilia
Xiomara Zúñiga Paco subdirectora de Logística, suscribieron la orden de servicio Nº 4630 de 24 de
setiembre de 2020 (Apéndice Nº 38), verificando y dando conformidad de los documentos previos al
pago para el trámite respectivo María Adela Pinto Vilca, jefe Encargada de la Oficina de
Abastecimientos, y en señal de aprobación y cumplimiento de la normativa para la gestión del pago
Marilia Xiomara Zúñiga Paco subdirectora de Logística; evidenciándose en dicho documento los sellos
reglamentarios y firmas de las referidas servidoras, derivándose la orden de servicio precitada ante la
oficina de Contabilidad conforme se advierte del sello de control previo de 30 de marzo 2020, para su
correspondiente devengado; aprobaciones que viabilizaron la gestión del pago; no obstante, no
97
Según lo comunicado por Juan Andres Lopa Bolivar, Docente investigador en su carta s/n de 15 de enero de 2020 (Apéndice Nº
39)
98
En el numeral 4 del oficio Nº 1378-2022-DIGA de 11 de julio de 2022. (Apéndice Nº 35).

Disciplinarios
27
realizaron gestiones para la reprogramación de fechas de viaje y pese a que los boletos aéreos
contratados no podrían ser utilizados debido a que se contrataron con ruta diferente a la requerida por
el área usuaria.
Es preciso señalar que las acciones referidas a la contratación directa de servicio de emisión de boletos
aéreos, al margen de la obligatoriedad de catálogos electrónicos de Acuerdos Marco, han ocasionado
que la Universidad se vea afectada 99 con pagos adicionales como es el gasto por servicio de emisión de
boleto nacional e internacional a la emisión de boletos aéreos nacionales, el monto de S/ 713,28 a la
empresa Viajes y Representaciones Mundiales S.A.C., evidenciado en la factura N° 001-009348 de 29 de
setiembre de 2020 (Apéndice Nº 38), como se detalla en el siguiente cuadro:
Cuadro Nº 14
Pago adicional por la emisión de boleto de Viajes y Representaciones Mundiales S.A.C.
Precio de Boleto Comisión Total
Fecha de pago
Comprobante Orden de nacional e Seguro servicio de precio de
Nº sin
Pago Servicio internacional de Viaje emisión de boletos
autorización
S/. boleto S/.
006380 de 4630 de
1 5 340,82 1 079,80 713,28 7 133,90 6/11/2020
5/11/2020 24/09/2020
Fuente: Comprobante de pago Nº 006380 de 5 de noviembre de 2020.
El pago de los servicios contratados, según detalle del cuadro precedente, a la empresa Viajes y
Representaciones Mundiales S.A.C. se efectuó por el total S/. 7 133,90, mediante comprobante de pago
Nº 006380 de 5 de noviembre de 2020 (Apéndice Nº 38), a través de “Constancias de pago mediante
transferencias electrónicas” Nº 081-20011151, 081-20011149 y 081-20011150 de 6 de noviembre de
2020 (Apéndice Nº 38).
En tal sentido, se advierte que se procedió a realizar el pago a la empresa prestadora de servicios por la
contratación de boletos aéreos que no pudieron ser utilizados debido a que se contrataron con ruta
diferente a la requerida por el área usuaria y pese a que se comunicó a la Universidad dicha situación,
la Subdirección de Logística procedió a elaborar vía regularización la documentación y se procedió al
pago el servicio; ocasionando perjuicio económico para la Universidad de S/. 7 133,90.
3. Contratación directa y pago por servicio de boletos aéreos para Docentes investigadores y
Autoridades, sin cautelar el uso del servicio y contraviniendo Disposición del Consejo Universitario.
i. Contratación directa de boletos aéreos para Docentes investigadores.
Con la finalidad de participar en eventos de capacitación, docentes investigadores de la Universidad,

requirieron al Vicerrector de Investigación y a la Dirección General de Administración, la contratación
del servicio de emisión de boletos aéreos nacionales e internacionales y seguros de viaje 100, según detalle
siguiente:
CUADRO Nº 15
Solicitudes de capacitación de docentes investigadores
Recepción Subdirección de
Contrato/ Logística
C/P
Convenio/ Documento/ Operador Fecha Agencia
Asunto Fecha Boleto Aéreo Ruta Aerolínea
Nombre a Logística emisión Aérea
Seminario Vicerrector de Pasajes, Joselyne 544-3888895326 (Arequipa/ /Viajes y
Taller Taccle 3 Investigación seguro de 28/02/202 Sandra 544-3888895328 Lima/ representa
101 02/03/2020 Iberia 7524
“Teaching oficios Nº 123, viaje para 0 Ccoscco 544-3888895325 Arequipa/ ciones
Computationa 124, 127 y 128- cuatro (4) Chambi 544-3888895327 Lima Mundiales
99
Sin cautelar el uso eficiente de los recursos de la Universidad, según lo establecido en la Ley Nº 28175-Ley Marco del Empleo
Público, Articulo 16º.- Enumeración de obligaciones “Todo empleado está sujeto a las siguientes obligaciones: (…) c) Salvaguardar
100
Para el caso de los pasajes internacionales.
101
Según carta Nº 06-2022-JSCC. de 16 de mayo de 2022 (Apéndice Nº 41), a través del cual remitió correos electrónicos de 28 de
febrero de 2020 sobre solicitud de cotización a la agencia Viajes y Representaciones Mundiales S.A.C.
“(…) Informo que el área usuaria hizo llegar los términos de referencia (…)”.

Disciplinarios
28
075-3888895296 (lima/
075-3888895308 Madrid/
075-3888895295 Munich/
l Thinking and 2020-VRI de docentes S.A.C.
Madrid/
Coding in a 24/02/2020 investigad 075-3888895297
Lima)
Personalised ores
Agenciami
Sergio Moisés
ento de Arequipa/ Viajes y
Aquise Escobedo
Contrato IAI- pasajes María Lima/ Latam Represent
Investigador-
028-2018- internacio 21/02/2020 Adela 25/02/2020 544-3888874667 Cancún/ Airlines aciones 7525
oficio Nº 02-
UNSA102 nales más Pinto Vilca Lima/ Perú Mundiales
00008-2020-SME
seguro de Arequipa S.A.C
20/02/2020103
viaje
IV Congreso Pasajes Arequipa/
Vicerrector Joselyne Servicios
Internacional aéreos, Lima/ Latam
Académico-oficio Sandra Mundo
de inscripción 09/03/2020 13/03/2020 544-3747799271 Cancún/ Airlines 8072
Nº 0147-2020-VRI Ccoscco Trave
Tecnologías , seguro Lima/ Perú
de 2/03/2020104 Chambi E.I.R.L.
en Educación de viaje Arequipa
Reunión de la Decreto nº 0447- 075-3888896198
Arequipa/ Viajes y
Federación 2020-SG-UNSA de Pasajes Joselyne 075-3888896186
Lima/ Represent
Global de 27/02/2020 aéreos, Sandra 075-3888896187
24/03/2020 28/03/2020 Lisboa/ Iberia aciones 7727
Consejos de Decreto Nº 0421- seguro de Ccoscco 075-3888896199
Lima/ Mundiales
Competitivida 2020-SG-UNSA de viaje Chambi 075-3888896189 Arequipa S.A.C
d 24/02/2020 075-3888896185
Fuente: Comprobante de pago Nº 007524 de 16 de diciembre de 2020, comprobante de pago Nº 007525 de 16 de diciembre de 2020, Comprobante de pago Nº 008072 28 de
diciembre de 2020, Comprobante de pago Nº 007727 18 de diciembre de 2020.
De la revisión a los comprobantes de pago Nº 007524 de 16 de diciembre de 2020 (Apéndice N° 44),

007525 de 16 de diciembre de 2020 (Apéndice N° 45), 008072 de 28 de diciembre de 2020 (Apéndice N°
46) y 007727 de 18 de diciembre de 2020, respecto a la contratación de boletos aéreos con ruta nacional
contrataron de manera directa, entre el primer y cuarto día hábil de recibidos los requerimiento por
parte de Joselyne Sandra Ccoscco Chambi y Maria Adela Pinto Vilca 105 especialistas administrativas I, a
las empresas Viajes y Representaciones Mundiales S.A.C y Servicios Mundo Trave E.I.R.L 106, sin contar
Marco; ello debido a que correspondía de forma obligatoria realizar la contratación de pasajes aéreos
nacionales por medio de los catálogos electrónicos de Acuerdos Marco- Perú Compras.
102
Proyecto de Investigación “Aprendizaje interactivo de la Estadística usando modelos B-Learning en un ambiente computacional
distribuido y interoperable.
103
Ponencia Internacional Titulada “Uso de Júpiter Notebook como herramienta del aprendizaje de la estadística: Presentación de
casos de estudio basado en el diseño experimental”, a realizarse en la ciudad de Cancún del 25 al 28 de marzo de 2020. (Apéndice
Nº 45).
104
Decreto Nº 501-2020-SG-UNSA de 6 de marzo de 2020 el Secretario General derivo con carácter de urgente a la Subdirección
de Logística.
105
Ello se evidencia de la cotización del requerimiento, realizada por Maria Adela Pinto Vilca, mediante el correo electrónico de 25
de febrero de 2020 mpintovi@unsa.edu.pe, dirigido al correo viamundoaqp@hotmail.com, detallando que los pasajes son para
Sergio Moisés Aquise Escobedo, a México – Cancún y confirmación de cotización con correo electrónico de 25 de febrero de 2020
a Sergio Moisés Aquise Escobedo a Maria Adela Pinto Vilca, y Oficio Nº 523-2020-UI-SDL de 25 de febrero de 2020, que obran en el
comprobante de pago Nº 007525 de 16 de diciembre de 2020 (Apéndice Nº 45), corroborado con el informe Nº 065-2022-ABAS
de 12 de julio de 2020 (Apéndice Nº 33), numeral 4, “(…) con fecha 25 de febrero de 2020, se recepcionó en la Subdirección de
Logística, para darle el tramite al agenciamiento de pasajes internacionales (…)”
106
Empresas que no se encontraba incluidas como proveedor suscrito en los catálogos electrónicos de Acuerdos Marco.
107
Catálogos Electrónicos de acuerdos Marco. (Apéndice Nº 4).
108

Disciplinarios
29
Así como, para la contratación directa de los boletos internacionales, efectuada el 2 de marzo de 2020,
dichas servidoras no contaron con los documentos "Calculo de Valor Referencial 109” certificación de
crédito presupuestario, ni la emisión y notificación de la respectiva orden de servicio al proveedor y
procedimientos establecidos en la Directiva Nº 004-2018-D.G.AD 110 aplicable a la contratación de
servicios por montos iguales o menores a ocho (8) Unidades Impositivas Tributarias, hechos
corroborados por Joselyne Sandra Ccoscco Chambi mediante carta Nº 06-2022-JSCC. de 16 de mayo de
2022 (Apéndice N° 41); respecto al comprobante de pago Nº 007524 de 16 de diciembre de 2020
(Apéndice Nº 44), señalando que: "20. (...) No se generaron Órdenes de Servicio para dicha empresa en
el mes de marzo111 (...). 21.- No se notificó la orden de servicio debido a que no se generó ninguna orden
en relación a dicho expediente. (...)"
Del mismo modo, respecto al comprobante de pago N° 008072 de 28 de diciembre de 2020 (Apéndice Nº
46), Joselyne Sandra Ccoscco Chambi mediante carta N° 05-2022-JSCC. de 6 de mayo de 2022
(Apéndice Nº 26), informó lo siguiente:
"3. Del Procedimiento de compras de pasajes aéreos internacionales de docentes invitados en

los años 2019 y 2020, personas externas a la UNSA (...)
a) Las jefaturas se encargaban de derivar los requerimientos para su atención
b) Se obtenía la cotización con las opciones disponibles, según las fechas, rutas y horarios
indicados en el requerimiento
requerimiento, se procedía a indicar al proveedor la emisión del boleto aéreo. (...).
g) Luego de recepcionar el POI se realiza el registro en el SIGA para la emisión de la solicitud
del Certificado de Crédito Presupuestario, la cual es suscrita por la Jefatura.
h) Luego de recepcionada la solicitud, la oficina de Planeamiento emitía la certificación de
crédito Presupuestal.
registrar el SIAF.
j) Luego se entregaba las órdenes de servicio a las jefaturas para su evaluación y firmas.
m) El expediente se remitía a contabilidad para su posterior evaluación, registro de devengado
y continuidad”.
De igual forma, respecto al comprobante de pago N° 007525 de 16 de diciembre de 2020 (Apéndice Nº

45), María Adela Pinto Vilca, especialista Administrativa I, mediante informe N° 065-2022-ABAS de 12
de julio de 2022 (Apéndice Nº 33), precisó lo siguiente:
"4. (...) El investigador Principal, remitió el Plan Operativo del Proyecto N° 02-0143-2020-
SMAE con fecha 20 de febrero de 2020, con fecha 25 de febrero de 2020 se recepcionó en la
Subdirección de Logística, para dar el trámite de agenciamiento de pasajes internacionales más
seguro viajero (...)".
Del mismo modo, respecto al comprobante de pago N° 007727 de 18 de diciembre de 2020 (Apéndice N°
47) Joselyne Sandra Ccoscco Chambi mediante carta Nº 06-2022-JSCC. de 16 de mayo de 2022
(Apéndice Nº 33), precisó:
109
Entiéndase como el Cuadro de Validación de Cotización, conforme lo señala la Directiva Nº 004-2018-D.G.AD, (Apéndice Nº 5)
en el siguiente numeral:
7.2 De la Evaluación y aprobación del requerimiento de bienes y servicios.
“7.2.8 Una vez se obtenga como mínimo una o más cotizaciones de los proveedores (dependiendo del monto a contratar), el
operador logístico evaluara las propuestas, para lo cual elaborara (…) el Cuadro de Validación de Cotización”.
110
Aprobada por Resolución de Consejo Universitario Nº 001-2018 de 5 de enero de 2018. (Apéndice Nº 5).
111
(El resaltado es nuestro)

Disciplinarios
30
“27 Informo que se hizo coordinaciones respecto a las opciones de itinerarios con los
beneficiarios, adjunto correos electrónicos enviados y recibidos.
(…)
31 (...) No se generó ninguna orden de servicio para dicha empresa en el mes de marzo,
(…).
37 (...) La orden de servicio Nº 4713 se generó en el mes de setiembre (...)”
De este modo, se evidenció que Joselyne Sandra Ccoscco Chambi y María Adela Pinto Vilca,
especialistas administrativas I, contrataron boletos aéreos nacionales, sin observancia a la
obligatoriedad de uso de los catálogos electrónicos de Acuerdos Marco de Perú Compras (Apéndice Nº
4) y los boletos aéreos internacionales; sin cumplir con los lineamientos y procedimientos establecidos
en la Directiva Nº 004-2018-D.G.AD 112 (Apéndice Nº 5), aplicable a la contratación de servicios por
montos iguales o menores a ocho (8) Unidades Impositivas Tributarias de la Universidad.
Posterior a la contratación de los boletos aéreos, las áreas usuarias, presentaron solicitudes de
desestimación del viaje, mediante oficio Nº 1078-2020-VRI, de 1 de marzo de 2020 (Apéndice Nº 5),
emitido por el Vicerrectorado de Investigación y correo electrónico de 16 de marzo de 2020 de una
docente investigadora, motivados en el estado de emergencia por el Covid-19, según detalle siguiente:
Cuadro Nº 16
Solicitudes de desestimación de las fechas de viaje y boletos aéreos
En
Contenido del
relación Área usuaria Documento Acción
documento
al C/P
Mediante Decreto N.º 0549-
2020-SG UNSA de 12 de
“(hemos recibido el marzo de 2020 el Secretario
Cuatro (4) Docentes
pedido de los docentes General, remitió a la
investigadores
(…) solicitan la Dirección General de
Seminario Taller
desestimación de viaje Administración, para
Taccle 3 “Teaching Oficio N.º0178-2020-VRI, de
debido a los conocimiento, disponiendo
Computational 1 de marzo de 2020, emitido
007524 acontecimientos sobre que a través de la
Thinking and Coding por el Vicerrectorado de
el Coronavirus. Indican Subdirección de Logística
in a Personalised Investigación
que los trámites deberá remitir un informe
Social Way113” Dillie-
realizados se detallado sobre los
Alemani del 16 al 21
reprogramaran para procedimientos de la compra,
de marzo de 2020.
nueva fecha (…)” teniendo en cuenta que se
estaría reprogramando las
fechas de viaje
Auria Julieta Flores
Luna Correo electrónico de Auria
Docente Julieta
- “(…) le consulto la
“IV Congreso (afloresl@unsa.edu.pe) a
posibilidad de
008072 Internacional de Joselyne Sandra Ccoscco No recibió respuesta
reprogramar el viaje
Tecnologías en Chambi
(…)”
Educación” en (jccoscco@unsa.edu.pe) de
Cancún del 25 al 28 16 de marzo de 2020.
de marzo de 2020
Fuente: Oficio N. º 0178-2020-VRI de 11 de marzo de 2020, Carta s/n de 8 de abril de 2022.
Del cuadro precedente se advierte que, en relación al comprobante de pago Nº 007524 de 16 de

diciembre de 2020 (Apéndice N° 44), los docentes investigadores que participarían en el seminario
Taller Taccle3 Teaching Computational Thinking and Codig in a Personalised Social Way, solicitaron al
Vicerrector de Investigación la cancelación de los pasajes aéreos con destino a Lima/Arequipa/Lima y
Lima/Madrid/Munich/Madrid/Lima, pedido que fue trasladado, mediante Oficio N° 0178-2020-VRI de 1
de marzo de 2020114(Apéndice N° 48) a la oficina de Secretaria General, la cual mediante Decreto N°
112
113
Oficio Nº 02-2022/EGCG-UNSA de 23 de febrero de 2022 remite carta s/n de 15 de enero de 2020 de GO¡ Onderwijs van de van
Vlaamse Germeenschap de aceptación en evento. (Apéndice Nº 44).
114
Remitido con Oficio Nº 371-2022-VRI de 30 de mayo de 2022. (Apéndice Nº 48)

Disciplinarios
31
0549-2020-SG-UNSA de 12 de marzo de 2020 (Apéndice Nº 44), fue remitido a la Dirección General de

Administración, para su conocimiento y trámite respectivo, oficina que a su vez, dispuso que a través de
la Subdirección de Logística115 se remita un informe detallado y documentado sobre los procedimientos
de las contrataciones, teniendo en cuenta que se estaría reprogramando las fechas de viaje.
Con relación a la precitada disposición, referida a la emisión de un informe a cargo de la Subdirección

de Logística, detallado y documentado sobre los procedimientos de las contrataciones; siendo que a la
emisión del presente informe, Eliana Merma Rodríguez 116 subdirectora de Logística no ha informado las
acciones efectuadas ni alcanzado la documentación requerida.
Respecto del comprobante de pago Nº 008072 de 28 de diciembre de 2020 (Apéndice Nº 48), se ha

evidenciado que la Docente -área usuaria, mediante correo electrónico de 16 de marzo de 2020,
(Apéndice Nº 48) comunicó a Joselyne Sandra Ccoscco Chambi especialista Administrativa I de la
Subdirección de Logística, la posibilidad de reprogramar el pasaje aéreo, no evidenciándose respuesta a
dicha comunicación.
Al respecto, se debe señalar que pese a que los dos (2) expedientes antes citados, se evidencia que la
contratación de los pasajes aéreos se efectuó de manera directa en marzo 2020, y que en ese mismo mes
se solicitó su desestimación por parte de las áreas usuarias, no obstante, en el mes de setiembre de 2020,
Joselyne Sandra Ccoscco Chambi especialista Administrativa I, regularizó la elaboración de los
documentos; cálculo de valor referencia y las solicitudes de certificación de crédito presupuestario
respectivos; y posteriormente la regularización documentaria para efectuar el pago (según se
desarrollará en los puntos IV y V del presente).
De otro lado, en relación al comprobante de pago Nº 007525 de 16 de diciembre de 2020 (Contrato IAI-
028-2018-UNSA) (Apéndice N° 45), no se evidencia comunicaciones a la Universidad respecto a la
desestimación de los pasajes aéreos, no obstante a solicitud 117 de la Comisión de Control el Docente
beneficiario mediante carta s/n de 26 de abril de 2022 (Apéndice Nº 50), precisó que las ponencias se
realizaron de manera virtual, adjuntando como prueba el certificado "Uso de Jupyter Notebook como
herramienta del aprendizaje de la estadística" de 27 de marzo de 2020, asimismo que: "(...) fue imposible
reprogramar el viaje dado que las medidas de restricciones que impedían viajes internacionales a nivel
mundial fueron durante todo el año 2020, por la pandemia”.
No obstante, Maria Adela Pinto Vilca especialista Administrativa I, al día siguiente de la contratación
del boleto aéreo Nº 544-3888874667 (Apéndice N° 45) con ruta Arequipa/Lima/Arequipa y
Lima/Cancún/Lima, continuó en vía de regularización la elaboración de los documentos, toda vez que
elaboró y suscribió el oficio Nº 0523-2020-UI-SDL 118 de 25 de febrero de 2020 (Apéndice N° 45),
mediante el cual informa119 que gestionó el requerimiento POP N° 2020-02-008-ECMAE, documento que
se encuentra suscrito por parte de Eliana Merma Rodríguez Subdirectora de Logística en señal de
aprobación.
115
Estando a cargo de la Subdirección de Logística, Eliana Merma Rodríguez.
116
Requerido mediante Oficio Nº 647-2022-OCI/UNS de 19 de mayo de 2022, y reiterativos mediante Oficio Nº
705-2022-OCI/UNSA de 16 de junio de 2022; Oficio Nº 009-2022-OCI/UNSA-SCE-PA de 5 de julio de 2022 y oficio Nº 022-2022-
OCI/UNSA-SCE-PA de 11 de julio de 2022. (Apéndice Nº 49).
117
Oficio Nº 537-2022-OCI/UNSA de 22 de abril de 2020. (Apéndice Nº 50).
118
Obra en el Comprobante de Pago 007525 de 16 de diciembre de 2020.
119
Corroborado con el informe Nº 065-2022-ABAS de 12 de julio de 2022, numeral 14: “(…) Con fecha 26 de febrero de 2020 se
remitió a la Oficina de Planeamiento y Presupuesto el oficio Nº 0523-2020, solicitando se otorgue disponibilidad presupuestal para
el requerimiento POP Nº 2020-02-008-SMAE (…)”. (Apéndice Nº 33)

Disciplinarios
32
Asimismo, Eliana Merma Rodríguez subdirectora de Logística regularizó y suscribió la Solicitud de

Certificación de Crédito Presupuestario Nº PAO: 002265 de 25 de febrero de 2020 (Apéndice N°45), a
fin de solicitar la certificación de crédito presupuestario ante la Oficina de Planeamiento y Presupuesto.
Es importante señalar que los procedimientos para la emisión de la orden de servicio Nº 4698 de 24 de
setiembre de 2022120 ,4213 de 9 de setiembre de 2020 121; 4713 de 24 de setiembre de 2020 122 y pago
respectivo, se desarrollan en los puntos iii y V.
ii. Contratación directa de boletos aéreos para Autoridades universitarias.
Mediante Acuerdo de Cooperación entre la Universidad Federal de Santa Catarina (UFSC), Brasil y la
Universidad Nacional de San Agustín de Arequipa, suscrito el 6 de marzo de 2017, aprobado por
Resolución de Consejo Universitario Nº 384-2017 de 23 de mayo de 2017, se estableció en la “Sección XI:
Duración y prorroga El presente Acuerdo tendrá la validez de 05 (cinco) años, a partir de la fecha de la
última firma”; de este modo, mediante Acta de Consejo Universitario de 17 de enero de 2020, se acordó
que dieciséis (16) Decanos de Facultades y el Secretario General de la Universidad, realizarían un viaje a
la ciudad de Florianópolis – Universidad Santa Catarina en Brasil, para participar en la capacitación
“Gestión y liderazgo” del 30 de marzo al 3 de abril de 2020; es así que, mediante requerimientos, los
decanos de facultades solicitaron a la Dirección General de Administración la contratación de boletos
aéreos, seguros de viaje123 y viáticos.
Los requerimientos para la contratación de emisión de boletos de pasajes aéreos, fueron remitidos entre el
4 y 9 de marzo de 2020, a la Dirección General de Administración, a su vez derivados mediante proveído a
la Subdirección de Logística, y finalmente derivados a Joselyne Sandra Ccoscco Chambi especialista
Administrativa I, para la contratación del servicio de emisión de boletos aéreos nacionales e
internacionales, solicitados con ruta Arequipa/Florianápolis/Arequipa, conforme al detalle siguiente:
Cuadro Nº 17
Recepción en la
Contratación de boletos aéreos
Subdirección de Logística
C/P
Operador Fecha
Fecha Boleto aéreo Ruta Aerolínea Agencia aérea
a Logística emisión
6/03/2020124 544-3888919483-84 Arequipa/ Servicios Mundo Trave EIRL 7442
5/03/2020125 544-3888919485-86 Lima/Sao Servicios Mundo Trave EIRL 7442
5/03/2020126 Joselyne 544-3888919491-92 Servicios Mundo Trave EIRL 8065
Paulo
Sandra Latam Airlines
5/03/2020127 09/03/2020 544-3888919489-90 Guarulh/ Servicios Mundo Trave EIRL 5882
Ccoscco Perú
9/03/2020128 544-3888919491-92 Florianapo Servicios Mundo Trave EIRL 8070
Chambi
6/03/2020129 544-3888923428-9 lis/Lima Servicios Mundo Trave EIRL 8074
Arequipa
9/03/2020130 544-3888923412-3 Servicios Mundo Trave EIRL 8068
120
Comprobante de pago Nº 007524 de 16 de diciembre de 2020. (Apéndice Nº 44).
121
Comprobante de pago Nº 007525 de 16 de diciembre de 2020. Apéndice Nº 45).
122
Comprobante de pago Nº 007727 de 18 de diciembre de 2020. Apéndice Nº 47).
123
Para el caso de boletos internacionales.
124
Conforme se advierte del proveído de 6 de marzo de 2020 para Joselyne Sandra Ccosco Chambi especialista administrativa I, en
el Oficio Nº 062-2020-FGGFYM-UNSA de 5 de marzo de 2020. (Apéndice Nº 51).
125
el Oficio Nº 074-2020-FFH-UNSA de 4 de marzo de 2020. (Apéndice Nº 52).
126
el Oficio Nº 069-2020-FCCF-UNSA de 3 de marzo de 2020. (Apéndice Nº 53).
127
el Oficio Nº 029-2020-SGAD-FCHS-UNSA de 5 de marzo de 2020. (Apéndice Nº 54).
128
Conforme se advierte del sello de 5 de marzo de 2020 para derivado a la Subdirección de Logística en el Oficio Nº 159-2020-
FM-UNSA de 9 de marzo de 2020 (Apéndice Nº 55) y de la carta Mº 06-2022-JSCC de 16 de mayo de 2022, numeral 1: “(…)
Informo que el área usuaria hizo llegar los términos de referencia (…)”.
129
Conforme se advierte del sello de 6 de marzo de 2020 derivado a la Subdirección de Logística en el Oficio Nº 0125-2020-FEN-
UNSA de 4 de marzo de 2020 y de la carta Nº 06-2022-JSCC, de 16 de mayo de 2022, numeral 1: “(…) Informo que el área usuaria
hizo llegar los términos de referencia (…)”. (Apéndice Nº 56).

Disciplinarios
33

4/03/2020134 544-3888920444-45 Viajes y Representaciones Mundiales SAC 7444
Fuente: Comprobantes de pago Nº 7442,7443,7444,8065,7913,8582,8070,8580,8579,8581,8583,8074,8068,8073,8076,8327,8066 del año 2020.
Elaborado por: Comisión de control.
Del cuadro precedente se advierte que Joselyne Sandra Ccoscco Chambi especialista Administrativa I,
recibió los requerimientos para efectuar la contratación de 17 boletos aéreos nacionales e
internacionales el 9 de marzo de 2020; de los cuales, contrató diez (10) boletos aéreos de la empresa
Servicios Mundo Trave E.I.R.L. por S/39 039,00 y siete (7) boletos aéreos de la empresa Viajes y
Representaciones Mundiales S.A.C por S/ 26 900,34, es decir, los contrató de manera directa entre uno
(1) y cuatro (4) días hábiles, después de recibido los requerimientos.
Al respecto, se advierte que los boletos aéreos nacionales fueron contratados de manera directa a las
empresas Servicios Mundo Trave E.I.R.L141 y Viajes y Representaciones Mundiales S.A.C 142, sin contar
Marco.
130
131
132
Conforme se advierte del sello de 5 de marzo de 2020 derivado a la Subdirección de Logística en el Oficio Nº 066-2020-FCNF-
NSA de 3 de marzo de 2020 y de la carta Nº 06-2022-JSCC, de 16 de mayo de 2022, numeral 1: “(…) Informo que el área usuaria
133
Conforme se advierte del sello de 5 de marzo de 2020 derivado a la Subdirección de Logística en el Oficio Nº 0357-2020-SG-
134
el Oficio Nº 059-2020-FAG-UNSA de 2 de marzo de 2020 y de la carta Nº 06-2022-JSCC. de 16 de mayo de 2022, numeral 1: “(…)
Informo que el área usuaria hizo llegar los términos de referencia (…)”. (Apéndice Nº 61).
135
el Oficio Nº 141-2020-FAU-UNSA de 3 de marzo de 2020 y de la carta Nº 06-2022-JSCC. de 16 de mayo de 2022, numeral 1: “(…)
Informo que el área usuaria hizo llegar los términos de referencia (…)”. (Apéndice Nº 62).
136
Conforme se advierte en el Oficio Nº 062-2020-FIP de 2 de marzo de 2020 y de la carta Nº 06-2022-JSCC de 16 de mayo de
2022, numeral 1: “(…) Informo que el área usuaria hizo llegar los términos de referencia (…)”. (Apéndice Nº 63).
137
Conforme se advierte en el oficio Nº 100-2020-FIC de 3 de marzo de 2020 y de la carta N º 06-2022-JSCC de 16 de mayo de
2022, numeral 1: “(…) informo que el área usuaria hizo llegar los términos de referencia (…)”. (Apéndice Nº 64)
138
Conforme se advierte en el oficio Nº 050-2020-FA-UNSA de 3 de marzo de 2020 y de la carta Nº 06-2022-JSCC de 16 de mayo
de 2022, numeral 1: “(…) informo que el área usuaria hizo llegar los términos de referencia (…)”. (Apéndice Nº 65)
139
Conforme se advierte en el oficio Nº 0087-2020-FCSB-UNSA de 2 de marzo de 2020 y de la carta Nº 06-2022-JSCC de 16 de
mayo de 2022, numeral 1: “(…) Informo que el área usuaria hizo llegar los términos de referencia (…)”. (Apéndice Nº 66)
140
Conforme se advierte en el Oficio Nº 082-2020-F.PS.RR. II.CC. de 3 de marzo de 2020 y de la carta Nº 06-2022-JSCC. de 16 de
mayo de 2022, numeral 1: “(…) Informo que el área usuaria hizo llegar los términos de referencia (…)”. (Apéndice Nº 67)
141
142
143
Según numeral 8.7, de “VIII Disposiciones Específicas” de la Directiva N° 007 -2017-OSCE/CD Disposiciones aplicables a los
144
Según numeral 8.4, de “VIII Disposiciones Específicas” de la Directiva N° 007 -2017-OSCE/CD Disposiciones aplicables a los

Disciplinarios
34
Del mismo modo, contrató los boletos internacionales, sin contar previamente con el documento
"Calculo de Valor Referencial145" sin la certificación de crédito presupuestario, ni la emisión y
notificación de la respectiva orden de servicio al proveedor del servicio, incumpliendo con los
lineamientos y procedimientos establecidos en la Directiva N° 004-2018-D.G.AD 146 (Apéndice N° 5),
conforme lo informó Joselyne Sandra Ccoscco Chambi, especialista Administrativa I, mediante carta N°
05-2022-JSCC. de 6 de mayo de 2022 (Apéndice Nº 23), señalando:
"3. Del Procedimiento de compras de pasajes aéreos internacionales de docentes invitados en

los años 2019 y 2020, personas externas a la UNSA (...)
a) Las jefaturas se encargaban de derivar loa requerimientos para su atención
b) Se obtenía la cotización con las opciones disponibles, según las fechas, rutas y horarios
indicados en el requerimiento
requerimiento, se procedía a indicar al proveedor la emisión del boleto aéreo.
(…)
g) Luego de recepcionar el POI se realiza el registro en el SIGA para la emisión de la solicitud
del Certificado de Crédito Presupuestario, la cual es suscrita por la Jefatura.
h) Luego de recepcionada la solicitud, la oficina de Planeamiento emitía la certificación de
crédito Presupuestal.
registrar el SIAF
j) Luego se entregaba las órdenes de servicio a las jefaturas para su evaluación y firmas
m) El expediente se remitía a contabilidad para su posterior evaluación, registro de devengado
y continuidad".
En tal sentido, se advierte que Joselyne Sandra Ccoscco Chambi, especialista Administrativa I, efectuó
las contrataciones de pasajes aéreos de manera directa y conforme al procedimiento antes señalado por
la misma servidora en vulneración a la normativa que regula dichas contrataciones; asimismo, dichas
contrataciones se efectuaron el 9 de marzo de 2020, y recién en el mes de setiembre se regularizó la
elaboración del Cálculo de valor referencial y la Solicitud de certificación de crédito presupuestario
respectivos, regularizaciones que fueron efectuadas por la misma servidora, situaciones que se
desarrollan en 3.
iii. Regularización de documentos para viabilizar el pago de los boletos aéreos de Docentes
Investigadores y Autoridades.
Posterior a la contratación de los boletos aéreos para Docentes Investigadores y Autoridades de la

Universidad, mediante oficio N° 916-2020-SDL-UNSA de 6 de julio de 2020 147 (Apéndice N° 43), Eliana
Merma Rodríguez subdirectora de Logística, Informó a la Directora General de Administración que la
Universidad tiene una deuda con diferentes agencias de viaje por la venta de boletos de transporte
aéreo, como se detalla a continuación:
"(...) con la finalidad de informarle en relación a la deuda de pasajes aéreos que tiene a la
fecha, cabe mencionar que estos pasajes fueron emitidos para que los docentes/Autoridades
145
El cual debía ser aprobado por la Subdirección de Logística y por el jefe de Abastecimientos, conforme lo señala la Directiva N°
004-2018-D.G.AD, en el siguiente numeral: 7.2 “De la Evaluación y aprobación del requerimiento de bienes y servicios (…) 7.2.8
Una vez se obtenga como mínimo una o más cotizaciones de los proveedores (dependiendo del monto a contratar), el operador
logístico evaluara las propuestas, para lo cual elaborara (…) el Cuadro de Validación de Cotización”.
146
147
Elaborado por Joselyne Sandra Ccosco Chambi, especialista administrativa I, según pie de página en el que se registró
“EMR/jscc”.

Disciplinarios
35
Universitarias participen en capacitaciones y ponencias. El monto que se adeuda es por S/129

608,57 (Ciento veintinueve mil seiscientos ocho con 57/100).
Se adjunta lista de la deuda de pasajes aéreos comprados para su APROBACIÓN EN
CONSEJO UNIVERSITARIO"
En atención a lo informado por Eliana Merma Rodríguez subdirectora de Logística, la Directora

General de Administración, mediante oficio Nº 429-2020-DIGA de 9 de julio de 2020 (Apéndice Nº 43),
elevó el oficio Nº 916-2020-SDL-UNSA de 6 de julio de 2020 (Apéndice Nº 43), al Secretario General de
la Universidad, para conocimiento y fines; el cual fue elevado al Consejo Universitario conforme se
evidencia del Acta N° 24 Sesión Ordinaria de Consejo Universitario de 31 de julio del 2020 (Apéndice
Nº 68), en cuyo numeral 7 del punto "Il Despacho", se señala:
"Oficio N.° 429-2020-DIGA (...) manifiesta que la Subdirección de Logística, mediante Oficio
N° 916-2020-SDL-UNSA, solicita que el Consejo Universitario apruebe la deuda de pasajes
aéreos que fueron emitidos para que los docentes y autoridades teniendo a la fecha una deuda.
Se acordó previo a emitir algún acuerdo, solicitar a la Oficina Universitaria de Planeamiento
y a la Subdirección de Logística, emita su opinión y ampliación de su informe,
respectivamente (...)"
En ese contexto, mediante Decreto N° 0724-2020-SG-UNSA de 5 de agosto de 2020 (Apéndice Nº 43), se

dispuso a la oficina Universitaria de Planeamiento informar si se contaba con disponibilidad
presupuestal, quien a su vez, mediante oficio N° 416-2020-OUPL-UNSA de 5 de agosto de 2020
(Apéndice N° 43), informó que si existía disponibilidad presupuestaria148.
De este modo, contando con opinión favorable de presupuesto, el Secretario General, mediante Decreto
N° 742-2020-SG-UNSA de 13 de agosto de 2020 (Apéndice Nº 43), solicitó a la Subdirección de
Logística "(...) con el carácter de URGENTE, previo a la emisión de la Resolución respectiva se sirva
emitir un informe sustentatorio y detallado especificando los motivos por los que se mantiene como
deuda cada uno de pasajes aéreos que detalla en el listado adjunto, si es que todos han sido generados
debido a la pandemia por el COVID-19".
Dicho decreto fue derivado mediante proveído de 13 de agosto de 2020 (Apéndice Nº 43), a Joselyne
Sandra Ccoscco y María Adela Pinto Vilca, especialistas administrativas I, con la disposición siguiente:
"Para: INFORMAR - RESPONDER URGENTE".
Por consiguiente, mediante oficio Nº 1146-2020-SDL-UNSA de 21 de agosto de 2020 149 (Apéndice N°

43), Eliana Merma Rodríguez subdirectora de Logística, informó al Secretario General, lo siguiente:
"(...) Los pasajes aéreos adquiridos para las autoridades, docentes y decanos fueron emitidos
por las agencias de viaje en los meses de enero, febrero y marzo (se detallar las fechas en el
cuadro en el cuadro adjunto). Como es de conocimiento el gobiemo declaro en Estado de
Emergencia Nacional y aislamiento social obligatorio, a partir del día 16 de marzo por el
COVID19. Siendo este el motivo por el cual los docentes no efectuaron sus viajes y aún están
pendientes. Cabe señalar que este es el motivo por que no se efectuó los pagos y cancelaciones
correspondientes. Asimismo, para poder procederse con los pagos, primero debía emitirse la
publicación de la Resolución Rectoral autorizando el viaje, y como se expuso anteriormente
todos los trámites fueron interrumpidos y por ende quedaron suspendidas las cancelaciones de
pago a las agencias de viajes (...) (El resaltado es nuestro)
En ese sentido, mediante Decreto 0792-2020-CG-UNSA de 26 de agosto de 2020 (Apéndice N° 43), el

Secretario General, derivó vía correo electrónico a la oficina universitaria de Asesoría Legal 150 el
148
En la fuente de financiamiento Recursos Ordinarios Genérica de gasto 2.3 Bienes y Servicios del Presupuesto año 2020.
149
Elaborado por Joselyne Sandra Ccosco Chambi especialista administrativa I.
150
Como así lo informó el jefe de la oficina de Asesoría Jurídica mediante oficio N. 720-2022-OUAL/V-UNSA de 9 de junio de 2022.
(Apéndice N° 69).

Disciplinarios
36
expediente Nº 1001444 en 27 páginas, a fin que emita opinión sobre reconocimiento de deuda
pendiente de pago de boletos aéreos que no se concretaron debido a la declaratoria de estado de
emergencia nacional y aislamiento social obligatorio a partir del 16 de marzo de 2020; que, en atención
del mismo, mediante Informe Legal N° 272-2020-OUAL/TR-UNSA de 28 de agosto de 2020 151 (Apéndice
N° 43), la oficina universitaria de Asesoría Legal, precisó:
"2.6 (...)vuelos aéreos que se adquirieron para funcionarios de la universidad, se tiene que estos
vuelos no pudieron ser realizados y fueron cancelados por el Estado de Emergencia a causa de
la propagación del virus COVI 19, que generó el correspondiente el cierre de fronteras, empero,
los boletos pueden ser reactivados hasta el mes de diciembre del 2020 no existiendo documento
que acredite la continuidad de la necesidad de realizar dichos viajes - empero, al no haberse
prestado el servicio vuelo aéreo a favor de la entidad, no ha existido beneficio o
enriquecimiento alguno para la Universidad, y teniendo en cuenta el artículo 39° de la Ley de
Contrataciones con el Estado, no puede realizarse el pago correspondiente por la falta de
prestación del servicio. En cuanto al reconocimiento de deuda, esta requiere de la prestación
efectiva del servicio a favor de la entidad, y al no haber recibido esta no podríamos reconocer
contra prestación alguna a favor de las agencias de viajes solicitantes. Debe tenerse cuenta
además que los viajes no se realizaron por circunstancias que se consideran "caso fortuito", por
lo que, no existe responsabilidad de la Universidad en la no utilización de dichos vuelos,
dejando a salvo el derecho de las agencias de viajes para recurrir a las instancias respectivas y
solicitar la devolución del dinero por la compra de los pasajes”.
En esa medida, la oficina Universitaria de Asesoría Legal, concluyó lo siguiente:
"(...) en mérito al principio de confianza, presunción de veracidad y de privilegio de controles

posteriores, Opina por: Declarar INFUNDADA la solicitud de reconocimiento de deuda por
concepto de boletos aéreos, por el monto de S/127 608,57".
En ese contexto y como se detalla en los párrafos precedentes, la Oficina Universitaria de Asesoría
Legal concluyó que no correspondía atender el reconocimiento de deuda por concepto de boletos
aéreos; dicho informe legal fue puesto de conocimiento 152 de la oficina de Abastecimiento y Subdirección
de Logística el 1 de setiembre de 2020, conforme lo corrobora Marilia Xiomara Zúñiga Paco
subdirectora de Logística en el oficio N° 1469-2022-UNSA-SDL de 11 de julio de 2022 (Apéndice Nº
29), que precisa:
“1 El informe legal 272-2020-OUAL/TR-UNSA de 28 de agosto de 2020 ingresó a esta

dependencia el 1 de setiembre de 2020 mediante cuademo de cargo y derivado por el sistema de
Centro de Costos”.
Sin embargo, respecto al comprobante de pago Nº 007524 de 16 de diciembre de 2020 (Apéndice N° 44),
referido a los pasajes aéreos contratados para Cuatro (4) Docentes Investigadores que participarian en
el Seminario Taller Taccle3 "Teaching Computational Thinking and Coding in a Personalised Social
Way" en Munich Alemania del 16 al 21 de marzo de 2020, Marilia Xiomara Zúñiga Paco, subdirectora
de Logística, pese a conocer que, NO procedía el reconocimiento de deuda, mediante oficio Nº 1242-
2020-SDL-UNSA de 3 de setiembre de 2020 (Apéndice Nº 44), informó al Director General de
Administración, que debido a la pandemia y al aislamiento social obligatorio los docentes se vieron
imposibilitados de viajar, e indicó que las agencias habían pagado a las aerolíneas el costo de los
boletos aéreos el mismo día de su emisión, por lo que existía una deuda a las agencias o empresas
prestadoras de servicios; así como precisó que para hacer efectivo los pasajes se deberán remitir las
151
Informe remitido mediante oficio N° 203-2022-OUAL/TR-UNSA de 23 de febrero de 2022 emitido por el Jefe de la Oficina de
Asesoría Legal. (Apéndice N° 43).
152
Mediante Oficio N° 1155-2022-DIGA de 13 de junio de 2022, la Dirección General de Administración indica que el citado
informe legal fue derivado a la Subdirección de Logística el 1 de setiembre del 2020 conforme se advierte del cargo de cuaderno
de la Dirección General de Administración – DIGA expediente 1001444, adjuntando adicionalmente copia del Decreto N° 01103-
2020-SG-UNSA de 5 de noviembre de 2020, en el que se detalla el informe legal le fue derivado a la Subdirección de Logística.
(Apéndice N° 36).

Disciplinarios
37
nuevas fechas con los itinerarios para realizar los viajes en el periodo 2021, tal como se detalla a
continuación:
"(...) Debido a la pandemia, el Gobiemo declaró en Estado de Emergencia a nivel nacional,

decretando el aislamiento social obligatorio, a partir del día 16/03/2020 siendo este el motivo
por el cual los docentes se vieron imposibilitados de viajar. Asimismo, se indica que los pasajes
fueron cancelados por la agencia a las aerolíneas el mismo día de la emisión de los boletos,
cuyo importe de deuda de pasajes aéreos asciende a S/ 22 940,36 (Veintidós mil novecientos
cuarenta con 36/100 soles) y en seguro de viaje S/1 240,00 (Mil doscientos cuarenta con 00/100
soles).
Cabe indicar a usted, que para hacer efectivos los pasajes aéreos, se deberán remitir las nuevas fechas
con los itinerarios hasta el 15/12/2020 a fin de realizar los viajes en el año 2021".
Del mismo modo, respecto a los comprobantes de pago N° 007442 de 15 de marzo de 2020 (Apéndice N°
51), 007443 de 15 de marzo de 2020 (Apéndice N° 52), 007444 de 15 de marzo de 2020 (Apéndice Nº
61), referidos a los pasajes para tres (3) Decanos que participarían en el Programa de Gestión y
Liderazgo en Florianópolis Brasil del 28 de marzo a 05 de abril de 2020, se advierte que Marilia
Xiomara Zúñiga Paco, subdirectora de Logística, pese a conocer que NO procedía el reconocimiento de
deuda, mediante oficio Nº 1287 (Apéndice Nº 52), 1288 (Apéndice Nº 51) y 1289-2020-SDLUNSA
(Apéndice Nº 61) de 11 de setiembre de 2020, nuevamente informó a la Dirección General de
Administración que debido a la pandemia y al aislamiento social obligatorio los docentes se vieron
imposibilitados de viajar, e indicó que las agencias hablan pagado a las aerolíneas el costo de los
boletos aéreos el mismo día de su emisión, por lo que existía una deuda a las agencias, así como precisó
que para hacer efectivo los pasajes se deberán remitir las nuevas fechas con los itinerarios para realizar
los viajes en el periodo 2021, como se detalla a continuación:
"(...) El Gobierno declaro el estado de emergencia (...) motivo por el cual las autoridades
universitarias se vieron imposibilitadas de viajar. Asimismo, se indica que los pasajes fueron
cancelados a las aerolíneas el mismo día de la emisión de los boletos, razón por la cual se
requiere realizar el trámite correspondiente para el pago a las agencias respectivas (...) cabe
indicar a usted que para hacer efectivo los pasajes aéreos, se deberá remitir las nuevas fechas
con los itinerarios hasta el 15/12/2020, a fin de realizar los viajes en el año 2021". (el
resaltado es nuestro)
Al respecto, mediante proveído, registrado en los oficios N° 1240 153, 1242 (Apéndice N° 44), 1287
(Apéndice N° 52), 1288 (Apéndice N° 51) y 1289-2020-SDL-UNSA (Apéndice Nº 61) de 3 y 11 de
setiembre de 2020, el Director General de Administración, detalló: "Logística: ATENDER", respecto a
lo cual en aclaración efectuada 154 por la referida Dirección General mediante oficio Nº 1378-2022-
DIGA de 11 de julio de 2022 (Apéndice N° 35), precisó:
2. (...) en los que solicita "realizar el trámite correspondiente para el pago" y "fines
pertinentes", se dispone su ATENCION.
(…)
4. (...) se dispuso su "ATENCIÓN", entendiéndose que debe realizar las acciones solicitadas".
Por lo que, se concluye que la Dirección General de Administración autorizó realizar el trámite
correspondiente para el pago; coligiéndose que dicha disposición comprendía la realización de
gestiones concernientes al trámite para el pago, en observancia a la normativa aplicable y en
153
Remitido por el Director General de Administración mediante oficio N° 1378-2022-DIGA de 11 de julio de 2022 (Apéndice N°
35). Nótese que mediante oficio 1240-2020-SDL-UNSA de 3 de setiembre de 2020, Marilia Xiomara Zuñiga Paco, Subdirectora de
Logística, también pone de conocimiento a la Dirección General de Administración que por el estado de emergencia a nivel
nacional los docentes se vieron imposibilitados de viajar, solicitando nuevas fechas con nuevos itinerarios, el cual corresponde al
comprobante de pago N° 007727 de 17 de diciembre de 2020. (Apéndice N° 47).
154
A solicitud de la Comisión de Control mediante oficio N° 004-2022-OCI/UNSA-SCE-PA de 5 de julio de 2022. (Apéndice N° 36).

Disciplinarios
38
consideración a la opinión del Informe Legal Nº 272-2020-OUAL/TR-UNSA 155 de 28 de agosto de 2020

(Apéndice Nº 43).
Asimismo, habiéndose requerido156 al Director General de Administración, informe si la Subdirección de

Logística le solicitó autorización para realizar la regularización y firma de los formatos "Cálculo del
Valor Referencial", solicitud de certificación de crédito presupuestario y continuar con la emisión de
órdenes de servicio en el marco de lo establecido en la Directiva N° 004-2018-D.G.AD; sin embargo, en
su documento de respuesta no se pronunció al respecto.
Del mismo modo157, Marilia Xiomara Zúñiga Paco, subdirectora de Logística, mediante oficio Nº 1469-
2022-UNSA-SDL de 11 de junio de 2022 (Apéndice Nº 29), únicamente se limitó a indicar que "(...) el
personal de logística seguía laborando de manera remota y presencial; y las jefaturas siempre
estuvieron presentes para firmar los formatos correspondientes", no afirmando si contó con autorización
para la regularización de los respectivos documentos; en ese sentido, se advierte que durante la
regularización de los documentos y emisión de órdenes de servicio no se contó con la autorización
correspondiente..
No obstante, Joselyne Sandra Ccoscco Chambi, especialista Administrativa I, procedió regularizar la

elaboración y suscripción del formato de Cálculo del Valor Referencial Nº 01361 de 15 de setiembre de
2020 correspondiente al comprobante de pago N° 007727 de 18 de diciembre de 2020 (Apéndice N° 47).
Del mismo modo, Maria Adela Pinto Vilca, jefe Encargado de la Oficina de Abastecimientos dispuso 158
mediante proveído159, Trámite correspondiente” de los oficios N° 1242 (Apéndice N° 44), 1287
(Apéndice Nº 52), 1288 (Apéndice N° 51) y 1289-2020-SDL-UNSA (Apéndice Nº 61) de 3 y 11 de
setiembre de 2020, procediéndose a elaborar y suscribir los formatos de Cálculo del Valor Referencial
N° 01405 (Apéndice N° 44), 01406 (Apéndice N° 52), 01407 (Apéndice N° 51), 01408 (Apéndice Nº
61), el 18 de setiembre de 2020 de manera posterior a las contrataciones directas ya efectuadas en
marzo de 2020, tal como se muestra en el cuadro siguiente:
155
Puesto de conocimiento de la oficina de Abastecimiento y Subdirección de Logística el 1 de setiembre de 2020, según lo
informado en mediante oficio N° 1155-2022-DIGA de 13 de junio de 2022, de la Dirección General de Administración. (Apéndice
N° 36).
156
Mediante Oficio N° 005-2022-OCI/UNSA-SCE-PA de 5 de julio de 2022.
157
En respuesta al requerimiento de la Comisión de Control mediante Oficio N° 004-2022-OCI/UNSA-SCE-PA de 5 de julio de 2020
(Apéndice N° 29), “3. En el marco de lo establecido en la Directiva N° 003-2018-D.G.AD, informe y adjunte documentación (oficio,
correo electrónico u otro), si la Subdirección de Logística solicito y conto con autorización para realizar la regularización y firma de
los formatos “Cálculo del Valor Referencial”, solicitud de certificación de crédito presupuestario y continuar con la emisión de
órdenes de servicio efectuados posterior a la adquisición de los boletos aéreos (…)”.
158
Según carta N° 01-2022-JCUR de 13 de julio de 2022 (Apéndice N° 70), Javier Cristian Urday Ranilla (personal de la subdirección
de Logística) señala que: “(…) 1.- No estuve a cargo de la gestión ni la adquisición de los boletos aéreos (…) 3.- No emití las ordenes
de servicio, solo me encargue de elaborar el Cálculo de Valor Referencia y quien me dispuso fue por la Jefa de Adquisiciones Maria
Adela Pinto Vilca de dichas ordenes de servicio que obran en los comprobantes de pago que detallo a continuación:
N° O. SERVICIO C. PAGO
1 4613 7442
2 4698 7524
3 4709 7443
4 4714 7444
5 (…) (…)
(…)”; En tal sentido, los formatos de “Cálculo del Valor Referencial” N° 01405 (se encuentra asociado a la O/S 0004698 y CP
007524), 01406 (se encuentra asociado a la O/S 0004709 y CP 007443), 01407 (se encuentra asociado a la O/S 0007414 y CP
007444) y 01408 (se encuentra asociado a la O/S 0004613 y CP 007442).
159
Registrado, según sello, en cada uno de los oficios N° 1242,1287, 1288 y 1289-2020-SDL-UNSA de 3 y 11 de setiembre de 2020.

Disciplinarios
39
Además, se evidenció que los formatos de Cálculo del Valor Referencial N° 01361 (Apéndice Nº 47) de
15 de setiembre de 2020 y 01405 (Apéndice Nº 44); 01406 (Apéndice N° 52); 01407 (Apéndice N° 51);
01408 (Apéndice Nº 61) de 18 de setiembre de 2020, se encuentran suscritos, en señal de verificación,
supervisión y aprobación, por Marilia Xiomara Zúñiga Paco subdirectora de Logística y María Adela
Pinto Vilca, jefe Encargada de la Oficina de Abastecimientos.
Asimismo, Marilia Xiomara Zúñiga Paco subdirectora de Logística, regularizó la elaboración y

suscribió la Solicitud de Certificación de Crédito Presupuestario N° PAO: 006877 (Apéndice N° 44),
006880 (Apéndice N° 52), 006882 (Apéndice N° 51), 006881 (Apéndice Nº 61) y 006790 (Apéndice Nº
47), a fin de solicitar la certificación de crédito presupuestario ante la Oficina de Planeamiento y
Presupuesto.
Nótese que las solicitudes de crédito presupuestario, señalan como base legal el artículo 5 de la Ley de
Contrataciones del Estado, relacionado a la contratación de bienes y/o servicios menores a 8UIT's,
remitiéndonos indirectamente al procedimiento a seguir establecido en la directiva interna de la
Universidad, para contrataciones de bienes y/o servicios menores a 8UIT's; la cual establece que está
prohibido la contratación directa y regularización de documentos para su contratación160.
Del mismo modo, el 24 de setiembre de 2020, Joselyne Sandra Ccoscco Chambi, especialista
Administrativa I, continuó con la regularización documentaria en relación a la contratación del servicio
de emisión de boletos aéreos, generando y suscribiendo las ordenes de servicios N° 0004613 (Apéndice
Nº 51) y 0004709 (Apéndice Nº 52) a la empresa Servicios Mundo Trave E.I.R.L. y las ordenes de
servicios N° 4698 (Apéndice N° 44), 4713 (Apéndice N° 47) y 4714 (Apéndice Nº 61) a la empresa
Viajes y Representaciones Mundiales S.A.C., las mismas que se evidencia que cuentan con los sellos
reglamentarios y firmas de los funcionarios autorizados siguientes: Marilia Xiomara Zúñiga Paco
subdirectora de Logística y Maria Adela Pinto Vilca, jefe Encargada de la Oficina de Abastecimientos.
Es preciso señalar que, Maria Adela Pinto Vilca, jefe Encargada de la Oficina de Abastecimientos,
dispuso161 elaborar y suscribir la orden de servicio N° 4213 de 9 de setiembre de 2020, (Apéndice N° 51)
continuando de tal modo con la regularización documentaria de dicha orden de servicio a nombre de la
empresa Viajes y Representaciones Mundiales S.A.C., en la que se evidencia los sellos reglamentarios y
firmas de los funcionarios autorizados siguientes: Marilia Xiomara Zúñiga Paco subdirectora de
Logística y María Adela Pinto Vilca, jefe Encargado de la Oficina de Abastecimientos.
En ese contexto, Maria Adela Pinto Vilca, jefe Encargado de la Oficina de Abastecimientos, y Marilia
Xiomara Zúñiga Paco, subdirectora de Logística continuaron con las gestiones para la formalización de
la obligación del pago, suscribiendo las ordenes de servicio, verificando y dando conformidad de los
documentos previos162 al pago para el trámite respectivo por parte de la Oficina de Abastecimientos,
pese a que la contratación de los boletos aéreos nacionales se realizó de manera directa sin contar
previamente con la certificación de crédito presupuestario, sin informe sustentatorio de elección del
proveedor que detalle los criterios utilizados que permitieron identificar el monto resultante y que
contemple todos los conceptos referidos a las características y condiciones del servicio, las condiciones
comerciales, el precio, ni con la autorización de la contratación respectiva, mucho menos, con la
160
Directiva N° 004-2018-D.G.AD, aprobada por Resolución de Consejo Universitario N° 001-2018 de 5 de enero de 2018.
(Apéndice N° 5).
VIII. DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS
8.4 Queda terminantemente prohibido que las áreas usuarias u otra dependencia procedan directamente a la adquisición de
bienes y/o servicios para la Universidad Nacional de San Agustín de Arequipa-UNSA, sin cumplir el presente documento, bajo
responsabilidad, consecuentemente no se tramitaran regularizaciones”. (Apéndice N° 5).
161
Con la participación de Soledad Lucia Limache Rojas, especialista Administrativa I, quien mediante carta s/n de 7 de julio de
2022 (Apéndice N° 71), preciso “Yo no participe en la gestión de adquisición de boletos aéreos, tramites del compromiso del
servicio y gestiones de derivación para la gestión de devengado ante la oficina de Contabilidad. Me entrego el expediente la
señorita María Adela Pinto Vilca (jefa de Abastecimientos, solo para elaborar la Orden de Servicio N° 4213 (…)”. (El subrayado es
nuestro)
162
Cuadro de Cálculo de valor referencial, y Solicitud de certificación de crédito presupuestario.

Disciplinarios
40
autorización de Perú Compras para exceptuarse de contratar los servicios de los catálogos electrónicos
de Acuerdos Marco.
De igual forma, la contratación de los boletos aéreos internacionales, se realizó de manera directa, sin
contar previamente con el documento "Cálculo de Valor Referencial 163”, sin la certificación de crédito
presupuestario, pese a estar prohibido la contratación directa y regularización de documentos para su
contratación, es decir, sin seguir los procedimientos regulados, conforme lo establece la directiva
interna de la Universidad164
Asimismo, Marilia Xiomara Zúñiga Paco, subdirectora de Logística en señal de aprobación y

cumplimiento de la normativa para la gestión del pago 165 permitió la derivación de las ordenes de
servicios N° 4613 (Apéndice N° 51), 4709 (Apéndice N° 52), 4213 (Apéndice N° 45), 4698 (Apéndice
N° 44), 4713 (Apéndice N° 47) y 4714 (Apéndice Nº 61) ante la oficina de contabilidad, conforme se
advierte del sello de control previo de la oficina de Contabilidad con fecha 4 de setiembre de 2020 se
derivó la orden de servicio N° 4213; el 30 de setiembre de 2020 se derivó la orden de servicio N° 4698,
4713 y 4714; el 5 de octubre de 2020 se derivó las ordenes de servicio 4709, 4613, para el
correspondiente devengado y pago166.
Es importante resaltar que Marilia Xiomara Zúñiga Paco subdirectora de Logística, efectuó la
regularización y gestión para la formalización de la obligación de pago a las empresas Servicios Mundo
Trave E.I.R.L. y Viajes y Representaciones Mundiales S.A.C., sin cautelar el uso de los servicios
contratados o la reprogramación de las fechas de viaje para su posterior uso.
iv. Regularización de la elaboración de documentos para viabilizar el pago de los boletos de Docentes
investigadores y Autoridades sin reprogramación de fechas de viaje.
En Sesión Nº 35 Sesión Ordinaria de Consejo Universitaria de 30 de octubre del 2020 (Apéndice N° 72),
el consejo acordó:
"(...) 4. En relación al acuerdo de Consejo Universitario de fecha 31 de julio de 2020, respecto

al pedido de pago de pasajes aéreos, se acordó autorizar la reprogramación de fechas de viaje
que, a causa de la Pandemia por el Covid, se mantienen pendientes con las diferentes agencias
de viaje, y a fin que los contratistas pueden entregar los pasajes aéreos que fueron emitidos
para que los docentes y autoridades universitarias participen en capacitaciones y ponencias a
163
numeral:
“7.2 De la Evaluación y aprobación del requerimiento de bienes y servicios.
7.2.8 Una vez se obtenga como mínimo una o más cotizaciones de los proveedores (dependiendo del monto a contratar), el
operador logístico evaluara las propuestas, para lo cual elaborara (…) el Cuadro de Validación de Cotización”. (Apéndice N° 5).
164
Directiva N° 004-2018-D.G.AD, aprobada por Resolución de Consejo Universitario N° 001-2018 de 5 de enero de 2018.
VIII. DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS
“8.4. Queda terminantemente prohibido que las áreas usuarias u otra dependencia procedan directamente a la adquisición de
bienes y/o servicios para la Universidad Nacional de San Agustín de Arequipa-UNSA, sin cumplir el presente documento, bajo
responsabilidad, consecuentemente no se tramitaran regularizaciones”. (Apéndice N° 5).
165
Conforme lo corrobora Joselyne Sandra Ccosco Chambi, mediante carta N° 06-2022-JSCC de 16 de mayo de 2022 (Apéndice N°
41) que señala: “A continuación, respecto al numeral A) del Oficio N° 539-2022-OCI/UNSA informo lo siguiente: (…) 14. Las
órdenes de Servicio se generaron en los meses de septiembre y diciembre debido a disposiciones de la Subdirección de Logística
para la continuidad del trámite.
En el mes de setiembre de generaron las Ordenes de Servicio N° 4613,4709 y 4714, dichas ordenes se generaron en merito a los
Oficios N° 1288-2020-SDL.UNSA, 1287-2020-SDLUNSA y 1289-2020-SDLI-UNSA de 11 de setiembre del 2020 de la Subdirección de
logística ya que cada uno de los oficios refiere la realización del trámite correspondiente para el pago de las agencias respectivas
(…)”.
166
Pagos que finalmente se realizaron evidenciados en las constancia de pago mediante transferencias electrónicas N° 081-
20013386,081-200113387 de 16 de diciembre de 2020 conforme se advierte del Comprobante de pago N° 7442 de 15 de
diciembre de 2020 (orden de servicio N° 4613 de 24 de setiembre de 2020) (Apéndice N° 51); constancia de pago mediante
transferencias electrónicas N° 081-20013384, 081-200113385 de 16 de diciembre de 2020 conforme se advierte del Comprobante
de pago N° 7443 de 15 de diciembre de 2020 (orden de servicio N° 4709 de 24 de setiembre de 2020) (Apéndice N° 52);
constancia de pago mediante transferencias electrónicas N° 081-20013382, 081-200113383 de 16 de diciembre de 2020 conforme
se advierte del Comprobante de pago N° 7444 de 15 de diciembre de 2020 (orden de servicio N° 4714 de 24 de setiembre de
2020). (Apéndice N° 61).

Disciplinarios
41
nivel nacional e internacional, según las áreas usuarias a las que corresponden; encargando a
la Dirección General de Administración a través de la Subdirección de Logística, el
cumplimiento de dicho acuerdo, debiendo honrarse los compromisos asumidos, considerando la
excepcionalidad ocasionada por la Pandemia del Covid 19 y según la normativa vigente”.
No obstante, Marilia Xiomara Zúñiga Paco subdirectora de Logística, posteriormente a efectuar la

regularización del cálculo del valor referencial, solicitud de certificación de crédito presupuestario,
emisión de las ordenes de servicio n. 4698 (Apéndice N° 44), 4709 (Apéndice N° 52), 4613 (Apéndice
N° 51), 4713 (Apéndice N° 47) y 4614 (Apéndice N° 61) de 24 de setiembre de 2020, así como de
recepcionar las respectivas facturas por el servicio de emisión de boletos de las agencias Servicios
Mundo Trave E.I.R.L. y Viajes y Representaciones Mundiales S.A.C.; mediante oficio Nº 1823-2020-
SDL-UNSA de 17 de noviembre de 2020 (Apéndice N° 73), solicitó al Director General de
Administración, autorización para efectuar la reprogramación de las fechas de viaje de docentes y
autoridades universitarias, para participar en capacitaciones futuras, como se detalla a continuación:
"(...) SOLICITO AUTORIZACION para la reprogramación de fechas de viaje, a fin de que

los contratistas pueden entregar los pasajes aéreos que fueron emitidos para que los docentes y
autoridades universitarias participen en capacitaciones y ponencias, a las áreas usuarias que
corresponden y posteriormente a ello se pueda efectuar el pago correspondientes a los pasajes
en mención tal como obra en el Oficio N° 429-2020-DIGA en referencia, mediante el cual
solicita que en el Consejo Universitario se apruebe el pago del monto adeudado". (El subrayado
es nuestro).
En ese sentido, mediante Resolución de Consejo Universitario N° 0561-2020 de 25 de noviembre de

2020 (Apéndice N° 73), se resolvió autorizar la reprogramación de las fechas de viaje de los boletos de
transporte aéreo emitidos para docentes y autoridades de la Universidad que, a causa de la pandemia no
se pudieron ejecutar, detallando lo siguiente:
"SE RESUELVE:
1. AUTORIZAR, LA REPROGRAMACIÓN DE FECHAS DE VIAJE que, a causa de la

Pandemia por Covid19, se mantienen pendientes con las diferentes agencias de viaje, y a fin que
los contratistas puedan entregar los pasajes aéreos que fueron emitidos para que los docentes y
autoridades universitarias participen en capacitaciones y ponencias a nivel nacional e
internacional, según las áreas usuarias a las que correspondan.
2. ENCARGAR a la Dirección General de Administración a través de la Subdirección de
Logística, en cumplimiento de la presente, debiendo honrarse los compromisos asumidos,
considerando la excepcionalidad ocasionada por la Pandemia del Covid19, y según la
normatividad vigente".
Al respecto, y a fin de establecer de forma adecuada lo resuelto por el Consejo Universitario, la

Comisión de Control solicitó a los integrantes del Consejo Universitario, si en mérito al referido acuerdo
se debatió la procedencia de la reprogramación de pasajes aéreos y el reconocimiento de la deuda
(honrarse los compromisos asumidos), a lo que mediante oficio N° 155-2022-MV-FEC-UNSA 167 de 30 de
junio de 2022 (Apéndice N° 74), respondieron:
"(...) Punto 2., en la referida sesión no se debatió la procedencia de la "reprogramación de

pasajes", ni mucho menos el "reconocimiento de las deudas - honrarse los compromisos
asumidos) por la adquisición de dichos pasajes" lo que si se debatió y se aprobó fue el oficio N°
1823-2020-SDL-UNSA de la Subdirección de Logística, por el que solicito la autorización
167
Resolución de Consejo Universitario N° 0561-2020 de 25 de noviembre de 2020.
“(…) CONSIDERANDO
(…) mediante Oficio N° 1823-SDL-UNSA la Subdirectora de Logística, ahora solicita la autorización para la reprogramación de
fechas de viaje, (y ya no el reconocimiento de deuda por concepto de boletos aéreos) (…)”.

Disciplinarios
42
para la reprogramación de fechas de viaje (y ya no el reconocimiento de deuda por concepto de

boletos aéreos. (...)".
Recalcando que en ningún momento, se debatió u aprobó "el reconocimiento de la deuda

(honrarse los compromisos asumidos) por adquisición de dichos pasajes (...)
(...)Señalar nuevamente que en la citada sesión de Consejo Universitario se acordó lo siguiente:

"1. AUTORIZAR, la REPROGRAMACIÓN DE FECHAS DE VIAJE que, a causa de la
Pandemia por el Covid19, se mantienen pendientes con las diferentes agencias de viaje (...),
más NO la reprogramación de pasajes aéreos, ni "el reconocimiento de deuda alguna
(honrarse los compromisos asumidos" (...), ya que ello, conforme al Artículo 39 de la Ley de
Contrataciones del Estado, no se podía realizar por falta de prestación de servicio.
El subrayado y resaltado es nuestro de servicio.
De lo que se advierte que solo se aprobó la reprogramación de fechas de viaje, más no la

reprogramación de los pasajes aéreos, tampoco el pago; no obstante Joselyne Sandra Ccoscco Chambi
especialista Administrativa I, regularizó la elaboración de documentos y suscripción de los formatos
"Cálculo del valor Referencial", documentos que a su vez, se encuentran suscritos, en señal de
supervisión, verificación y aprobación, por Marilia Xiomara Zuñiga Paco, subdirectora de Logística y
María Adela Pinto Vilca jefa (e) de la Oficina de Abastecimientos.
Continuando con la regularización Marilia Xiomara Zúñiga Paco subdirectora de Logística, y con la
finalidad de solicitar168 la certificación de crédito presupuestario ante a Oficina de Presupuesto y
Planificación, suscribió la solicitud de certificación de crédito presupuestario, según detalle de los
cuadros de Cálculo de valor referencial y Solicitudes de certificación, señalados a continuación:
168
Adjuntando para el efecto los formatos “Cálculo del Valor Referencia”.

Disciplinarios
43
Del cuadro anterior, se advierte que las certificaciones de crédito presupuestario fueron solicitadas en
los meses de octubre y diciembre de 2020 por Marilia Xiomara Zúñiga, subdirectora de Logística, para
obtener las certificaciones presupuestales, siendo que posteriormente Joselyne Sandra Ccoscco Chambi,
especialista Administrativa I, emitió las ordenes de servicios N° 6271 (Apéndice N° 53), 6272 (Apéndice
Nº 62), 6273 (Apéndice Nº 60), 6274 (Apéndice N° 54), 6610 (Apéndice N° 55), 6611 (Apéndice Nº 63),
6612 (Apéndice Nº 64), 6613 (Apéndice Nº 65), 6614 (Apéndice Nº 66), 6615 (Apéndice N° 56), 6617
(Apéndice N° 57), 6618 (Apéndice N° 58), 6619 (Apéndice Nº 59), 6616 (Apéndice N° 46), 6620
(Apéndice Nº 67), es decir, gestionó la formalización de la obligación del pago, con la emisión de las
órdenes de servicio que se detallan en el cuadro anterior, a nombre de la agencia aérea Servicios Mundo
Trave E.I.R.L y Viajes y Representaciones Mundiales S.A.C.
Al respecto, Joselyne Sandra Ccoscco Chambi especialista Administrativa I, mediante carta N° 06-2022-
JSCC. de 16 de mayo de 2022 (Apéndice N° 41) señaló: "A) (...) 14. Las órdenes de Servicio N. 6272
(Oficio N° 1352-2020-SDL-UNSA de fecha 21 de setiembre del 2020), 6614,6613,6620, 6611,6612
6618,6273,6271 (Oficio N°1353-2020-SDL-UNSA de fecha 21.de setiembre del 2020), 6610,6615, 6617
dichas ordenes fueron generadas en el mes de diciembre según los proveídos en los oficios de la
Subdirección de Logística, (...)".
Seguidamente, Marilia Xiomara Zuñiga Paco, subdirectora de Logística y María Adela Pinto Vilca, jefe
Encargada de la Oficina de Abastecimientos, pese a que la contratación de los boletos aéreos nacionales
se realizaron de manera directa, sin cumplir con las disposiciones establecidas por el Organismo
Supervisor de las Contrataciones; y de manera posterior se regularizó la elaboración de documentos
para su contratación; suscribieron en señal de conformidad y supervisión las ordenes de servicio
correspondientes, verificando y dando conformidad de los documentos previos al pago para el trámite
respectivo por parte de la Oficina de Abastecimientos, así como, en señal de aprobación y cumplimiento
de la normativa para la gestión del pago por parte de la Subdirección de Logística; derivaron las
órdenes de servicio precitadas ante la oficina de contabilidad, en algunos casos el mismo día y al
siguiente día de emitidas169 conforme se advierte de los sellos de control previo de la oficina de
Contabilidad de los citados comprobantes detallados en el cuadro anterior, para su correspondiente
devengado y pago170.
Es preciso señalar que la Resolución de Consejo Universitario Nº 561-2020 de 25 de noviembre de 2020

(Apéndice N° 73), dentro de sus considerandos, señaló que "(...) a fin que los contratistas puedan
entregar los pasajes aéreos que fueron emitidos para que los docentes autoridades universitarias
participen en capacitaciones y ponencias a nivel nacional e internacional, según las áreas usuarias a las
que correspondan, y posteriormente a ello, se pueda efectuar el pago correspondiente (...)" por lo que en
dicha resolución se resolvió 1. AUTORIZAR, la REPROGRAMACIÓN DE FECHAS DE VIAJE (...)".
No obstante, a lo resuelto por el Consejo Universitario, Marilia Xiomara Zúñiga Paco, subdirectora de
Logística gestionó el pago a los proveedores contratados para la emisión de boletos aéreos según
ordenes de servicios N° 6271 (Apéndice N° 53); 6272 (Apéndice N° 62); 6273 (Apéndice Nº 60); 6274
(Apéndice N° 54); 6610 (Apéndice N° 55); 6611 (Apéndice Nº 63); 6612 (Apéndice Nº 64); 6613
(Apéndice Nº 65); 6614 (Apéndice Nº 66); 6615 (Apéndice N° 56); 6617 (Apéndice N° 57); 6618
(Apéndice N° 58); 6619 (Apéndice N° 59); 6616 (Apéndice N° 46); 6620 (Apéndice Nº 67); sin contar
previamente con la reprogramación de fechas de viaje de los boletos aéreos no cautelando que los
docentes y autoridades universitarias participen en sus correspondientes capacitaciones y ponencias,
169
Nótese que algunos sellos de derivación a control previo tienen fecha de 26 de diciembre de 2020, es decir del día sábado.
170
Pagos que finalmente se realizaron evidenciado en las constancias de pago mediante transferencia electrónica N° 081-
20013386, 081-200113387 de 16 de diciembre de 2020 conforme se advierte del Comprobante de pago N° 007442 de 15 de
diciembre de 2020 (orden de servicio N° 4613 de 24 de setiembre de 2020) (Apéndice N° 51); constancias de pago mediante
transferencia electrónica N° 081-20013384, 081-200113385 de 16 de diciembre de 2020 conforme se advierte del Comprobante
de pago N° 007443 de 15 de diciembre de 2020 (orden de servicio N° 4709 de 24 de setiembre de 2020) (Apéndice N° 52); y
constancias de pago mediante transferencia electrónica N° 081-20013382, 081-200113383 de 16 de diciembre de 2020, conforme
se advierte del Comprobante de pago N° 00744 de 15 de diciembre de 2020 (orden de servicio N° 4714 de 24 de setiembre de
2020).(Apéndice N° 61).

Disciplinarios
44
conforme lo establecido en la Resolución de Consejo Universitario N° 561-2020 de 25 de noviembre de

2020 (Apéndice N° 73).
Al respecto, mediante oficio Nº 1469-2022-UNSA-SDL de 11 de julio de 2022 (Apéndice Nº 29), Marilia

Xiomara Zúñiga Paco, subdirectora de Logística, señalo: "A la fecha, solo se reprogramaron los boletos
aéreos nacionales e internacionales detallados en el anexo adjunto (...)", siendo dicho anexo detallado
en el cuadro siguiente:
Cuadro Nº 20
Generación de órdenes de la contratación de boletos
F/. de emisión
Según lo informado en oficio Nº 1469-2022-UNSA-SDL Comentarios
de O/S
Nº Orden de Ticket electrónico
Ticket reprogramado
Servicio (O/S) Nº
1 4613171 544-3888919483-84 544-5263909946-47 24/09/2020
Gestionado
2 4709 544-3888919485-86 544-5263909952-53 24/09/2020
para pago
3 4714 544-3888920444-45 ETKT 54452639074757-58 24/09/2020
4 6271 544-3888919491-92 544-5263909960-61 12/12/2020
5 6272 544-3888913141-42 544-526389918687 12/12/2020
6 6274 544-3888919489-90 544-5263909966-67 12/12/2020
7 6611 544-3888919514-15 ETKT 5445263907481-82 23/12/2020
8 6613 544-3888919529-30 544-526389918283 23/12/2020
Gestionado
9 6614 544-3888920446-47 544-5263899184-85 23/12/2020
para pago
10 6615 544-3888923428-9 544-5263909917-18 23/12/2020
11 6618 544-3888919487-8 544-5263909963-64 23/12/2020
12 6619 544-3888921150-1 544-5263908408-09 23/12/2020
13 6620 544-3888919542-43 ETKT-544-5263907465-66 23/12/2020
14 6273 544-3888919481-82 544-5263899188-89 12/12/2020
15 1213 016 3888845883 En trámite En trámite de -
544 388860389 En trámite reprogramació
544 388860399 En trámite n a la fecha de
016 3888846690 En trámite comunicación
16 1328 016 3888850634 En trámite 11 de julio de
544 388860392 En trámite 2022
016 3888850648 En trámite
544 388860393 En trámite
016 3888851350 En trámite
544 388860394 En trámite
Fuente: Oficio Nª1469-2022-UNSA-SDL de 11 de julio de 2022
Con relación a lo informado por Marilia Xiomara Zúñiga Paco, subdirectora de Logística, se advierte,
que al 11 de julio de 2022, se reprogramaron 14 boletos aéreos (según ítems del 4 al 14 del cuadro
precedente) correspondientes a las Autoridades Universitarias, pese a que dichas ordenes fueron
emitidas el 12 y 23 de diciembre de 2020; es decir, a la fecha emisión y gestión para pago, durante el
mes de diciembre de 2020, las fechas de viaje de los boletos aéreos no fueron reprogramadas; hecho
corroborado en la Resolución de Consejo Universitario Nº 0172-2022 de 18 de abril de 2022172
(Apéndice N° 75), a través de la cual se resolvió conformar una comisión para que reactive las
comunicaciones con representantes responsables de la Universidad Federal Santa Catarina, en
Florianópolis -Brasil y evalúe la factibilidad de la participación de la Universidad en el Programa de
Capacitación en Gestión para Autoridades de la Universidad Nacional de San Agustín de Arequipa; es
decir que en el año 2022 recién se inició las gestiones para reprogramación de las fechas de viaje.
Cabe precisar que, respecto a las órdenes de servicio Nº 6610 (Apéndice N° 55), 6612 (Apéndice Nº 64),
6617 (Apéndice Nº 57) y 6616 (Apéndice N° 46), Marilia Xiomara Zúñiga Paco, subdirectora de
Logística, no informó el estado de su reprogramación a la fecha.
171
172
Remitido por el Director General de Administración, mediante oficio N° 1307-2022-DIGA de 6 de julio de 2022 (Apéndice N°
75).

Disciplinarios
45
v. Pago de órdenes de servicio
Con relación a las órdenes de servicio emitidas para la contratación de boletos aéreos de docentes y
Autoridades, se ha evidenciado que las mismas fueron pagadas durante el año 2020.
Asimismo, es preciso señalar que las acciones referidas a la contratación directa de servicio de emisión
de boletos aéreos, al margen de la obligatoriedad de catálogos electrónicos de Acuerdos Marco, han
ocasionado que la Universidad se vea afectada con pagos por el servicio "FEE" por la emisión de los
boletos aéreos nacionales a las empresas Servicios Mundo Trave EIRL y Viajes y Representaciones
Mundiales S.A.C, pagos adicionales que se detallan en el cuadro siguiente:

Disciplinarios
46
Al respecto la Comisión de Control requirió173 a la agencia Servicios Mundo Trave E.I.R.L. y Viajes y
Representaciones Mundiales S.A.C el detalle de los costos que incluye el monto total de cada orden de
servicio emitida a nombre de su empresa, como son: costo del pasaje, seguro viajero, comisión por la
emisión de los boletos nacionales u otro; al respecto mediante carta s/n de 6 de julio de 2022 (Apéndice
N° 28), la agencia Servicios Mundo Trave E.I.R.L., indicó que la orden de servicio incluye el costo de
cada pasaje y los gastos administrativos de la empresa, mas no realizó la precisión o detalle de dichos
costos; y Viajes y Representaciones Mundiales S.A.C. mediante carta N° 101-2022 VIA MUNDO 174 de 9
de mayo de 2022 (Apéndice N° 77), detalló el costo del boleto aéreo y el costo del servicio de emisión de
boleto aéreo nacional/Internacional; por lo que no es posible establecer y cuantificar el pago adicional
por la contratación de boletos nacionales.
SEGUNDO: DOCUMENTACIÓN ADJUNTA
Se ha remitido adjunta al Informe de Control Especifico Nº 013-2022-2-0210-SCE la siguiente

información:
2.1. Apéndice Nº 1: Relación de personas comprendidas en la irregularidad.

2.2. Apéndice Nº 2: Argumentos jurídicos por presunta responsabilidad administrativa.
2.3. Apéndice Nº 3: Argumentos jurídico por presunta responsabilidad penal.
2.4. Apéndice Nº4: Copia simple de la Resolución Nº 007-2017-OSCE/CD de 31 de marzo
de 2017 que aprueba la Directiva Nº 007-2017-OSCE/CD “Disposiciones aplicables a
los Catálogos Electrónicos de Acuerdos Marco” y copia simple de la Resolución
Jefatural Nº 096-2016-PERÙ COMPRAS de 29 de diciembre de 2016 que aprueba la
Directiva Nº 013-2016-PERÚ COMPRAS “Directiva de Catálogos Electrónicos de
Acuerdos Marco”.
2.5. Apéndice Nº 5: Copia certificado de la Resolución de Consejo Universitario Nº 001-
2018 de 5 de enero de 2018 que aprueba la Directiva Nº 004-2018-D.G.AD.
“Lineamientos y procedimientos para la contratación de bienes y servicios por montos
iguales o menores a ocho (8) Unidades Impositivas Tributarias en la Universidad
Nacional de San Agustín de Arequipa”.
2.6. Apéndice Nº 6: Copia simple de la IM-CE-2019-6: Servicio de Emisión de Boletos
Aéreos, que regula el procedimiento para la selección de proveedores para la
implementación de los Catálogos Electrónicos de Acuerdos Marco.
2.7. Apéndice Nº 7: Copia simple del correo electrónico de 11 de mayo de 2022.
2.8. Apéndice Nº 8: Copia simple del comunicado Nº 054-2019-PERU COMPRAS/DAM de
22 de noviembre de 2019 y copia simple del comunicado Nº 029-2020-PERU-
COMPRAS/DAM de 13 de marzo de 2020.
2.9. Apéndice Nº 9: Copia certificada del oficio Nº 024-2022-ABAST-SDL-UNSA de 16 de
marzo de 2022 y copia certificada del oficio Nº 398-2022-OCI/UNSA de 11 de marzo de
2022.
2.10. Apéndice Nº 10: Copia certificada de la carta Nº 05-2022-EMR de 11 de abril de 2022.
2.11. Apéndice Nº 11: Copia certificada de la Contrato Administrativo de Servicios “CAS”
Nº 0021-2018 de 1 de febrero de 2018; Renovación de Contrato Administrativo de
Servicios “CAS” Nº 0094-2019 de 7 de enero de 2019; Renovación de Contrato
Administrativo de Servicios “CAS” Nº 091-2019 de 19 de junio de 2019; Segunda
prórroga de la Renovación de Contrato Administrativo de Servicios “CAS” Nº 0094-
2019 de 25 de octubre de 2019; Renovación de Contrato Administrativo de Servicios
“CAS” Nº 0089-2020 de 10 de enero de 2020; Prórroga de la Renovación de Contrato
Administrativo de Servicios “CAS” Nº 0089-2020 de 20 de abril de 2020; Prórroga de la
Renovación de Contrato Administrativo de Servicios “CAS” Nº 89-2020 de 13 de julio
173
Oficio N° 5666,598,683 y 709-2022-OCI/UNSA de 28 de abril, 9 de mayo, 6 de junio y 16 de junio y 16 de junio de 2022, oficio
N° 569-2022-OCI/UNSA de 28 de abril 2022. (Apéndice N° 76).
174
Empresa Viajes y Representaciones Mundiales S.A.C.

Disciplinarios
47
de 2020; Contrato Administrativo de Servicios “CAS” Nº 009-2020 de 15 de setiembre

de 2020.
2.12. Apéndice Nº 12: Copia certificada del Oficio Nº 1341-2022-UNSA-SDRH de 20 de
abril de 2022.
2.13. Apéndice Nº 13: Copia certificada de la carta Nº 02-2022-JSCC, de 18 de abril de 2022.
2.14. Apéndice Nº 14: Copia simple del cuadro Conosce.
2.15. Apéndice Nº 15: Copia certificada del oficio Nº 01741-2022-Z.R.Nº
XII.UREG/PUBL/JAR de 7 de abril de 2022 y copia simple del Parte Notarial del 20 de
febrero de 2019.
2.16. Apéndice Nº 16: Copia certificada del oficio Nº

002001-2022/AIR/DRI/SDVAR/RENIEC de 2 de junio de 2022.
2.17. Apéndice Nº 17: Copia certificada del comprobante de pago Nº 00771 de 10 de febrero
de 2020.
2.18. Apéndice Nº 18: Copia certificada de la Ficha de datos personales ingreso de personal
nuevo Formato Nº 7 de 30 de enero de 2018.
2.19. Apéndice Nº 19: Copia certificada del oficio Nº 201-2022-IXMACREPOLAQP-
REGPOLAQP-DIVOPS/COM-ZAMACOLA”B”.OMP. de 6 de julio de 2022.
2.20. Apéndice Nº 20: Copia certificada del comprobante de pago Nº 002020 de 31 de marzo
de 2020.
2.21. Apéndice Nº 21: Copia certificada del comprobante de pago Nº 002358 de 22 de abril
de 2020.
2.22. Apéndice Nº 22: Copia certificada de la carta Nº 05-2022-JSCC. de 11 de mayo de
2022.
2.23. Apéndice Nº 23: Copia certificada de la carta Nº 05-2022-JSCC. de 6 de mayo de 2022.
2.24. Apéndice Nº 24: Copia certificada de la carta Nº 08-2022-JSCC. de 04 de junio de
2022.
2.25. Apéndice Nº 25: Copia certificada de la carta s/n de 22 de abril de 2022, de United.
2.26. Apéndice Nº 26: Copias certificadas de los oficios Nº 647-2022-OCI/UNSA de 19 de
mayo de 2022, oficio Nº 705-2022-OCI/UNSA de 16 de junio de 2022, oficio Nº 009-
2022-OCI/UNSA-SCE-PA de 5 de julio de 2022 y oficio Nº 022-2022-OCI/UNSA-
SCE-PA de 11 de julio de 2022.
2.27. Apéndice Nº 27: Copias certificadas de los oficios Nº 566-2022-OCI/UNSA de 28 de
abril de 2022, 598-2022-OCI/UNSA de 9 de mayo 2022, 683-2022-OCI/UNSA de 6 de
junio de 2022, 709-2022-OCI/UNSA de 16 de junio de 2022.
2.28. Apéndice Nº 28: Copia certificada de la carta s/n de 6 de julio de 2022 de Servicios
Mundo Trave E.I.R.L.
2.29. Apéndice Nº 29: Copia certificada del oficio Nº 1469-2022-UNSA-SDL de 11 de julio
de 2022 y copia certificada del oficio Nº 004-2022-OCI/UNSA-SCE-PA de 5 de julio de
2022.
2.30. Apéndice Nº 30: Copia certificada del comprobante de pago Nº 001851 de 11 de marzo
de 2020.
2.31. Apéndice Nº 31: Copia certificada del informe Nº 048-2022-ABAS de 01 de junio de
2022.
2.32. Apéndice Nº 32: Copia certificada de la carta s/n de 15 de marzo de 2022, de Ana
Liliana Lazo.
2.33. Apéndice Nº 33: Copia certificada del informe Nº 065-2022-ABAS de 12 de julio de
2022.
2.34. Apéndice Nº 34: Copia certificada del comprobante de pago Nº 004944 de 9 de
setiembre de 2020.

Disciplinarios
48
2.35. Apéndice Nº 35: Copia certificada y simple del oficio Nº 1378-2022-DIGA de 11 de

julio de 2022 y copia certificada del oficio Nº 005-2022-OCI/UNSA-SCE-PA de 5 de
julio de 2022.
2.36. Apéndice Nº36: Copia certificada del oficio Nº 1155-2022-DIGA de 13 de junio de
2022 y copia certificada del oficio Nº 004-2022-OCI/UNSA-SCE-PA de 5 de julio de
2022.
2.37. Apéndice Nº 37: Copia certificada de carta s/n de 2 de mayo de 2022, de la empresa
Viajes Perú S.A.C. y copia certificada del oficio Nº 570-2022-OCI/UNSA de 28 de abril
de 2022.
noviembre de 2020.
2.39. Apéndice Nº 39: Copia certificada y simple del acta Nº 001-2022-OCI/UNSA-PA de 17
de marzo de 2022.
2.40. Apéndice Nº 40: Copia certificada del oficio Nº 0719-2022-SG-UNSA de 13 de abril de
2022.
2.41. Apéndice Nº 41: Copia certificada de la carta Nº 06-2022-JSCC. de 16 de mayo de
2022.
2.42. Apéndice Nº42: Copia certificada del informe Nº 002/JLB/2022 de 16 de marzo de
2022 y Copia certificada del informe Nº 001/JLB/2022 de 16 de marzo de 2022.
2.43. Apéndice Nº 43: Copia certificada del oficio Nº 203-2022-OUAL/TR-UNSA de 23 de
febrero de 2022.
diciembre de 2020.
2.45. Apéndice Nº 45: Copia certificada y simple del comprobante de pago Nº 007525 de 16
de diciembre de 2020.
diciembre de 2020.
diciembre de 2020.
2.48. Apéndice Nº 48: Copia certificada del oficio Nº 371-2022-VRI de 30 de mayo de 2022.
2.49. Apéndice Nº 49: Oficio Nº 647-2022-OCI/UNSA de 19 de mayo de 2022, Oficio Nº
0705-2022-OCI/UNSA de 16 de junio de 2022, Oficio Nº 009-2022-OCI/UNSA-SCE-
PA de 5 de julio de 2022 y Oficio Nº 022-2022-OCI/UNSA-SCE-PA de 11 de julio de
2022.
2.50. Apéndice Nº 50: Copia certificada y simple de la carta s/n de 26 de abril de 2022 y
copia certificada del oficio Nº 537-2022-OCI/UNSA de 22 de abril de 2020.
diciembre de 2020.
diciembre de 2020.
diciembre de 2020.
diciembre de 2020.
diciembre de 2020.
diciembre de 2020.
diciembre de 2020.

Disciplinarios
49

diciembre de 2020.
diciembre de 2020.

diciembre de 2020.
diciembre de 2020.
diciembre de 2020.
diciembre de 2020.
diciembre de 2020.
diciembre de 2020.
diciembre de 2020.
diciembre de 2020.
2.68. Apéndice Nº 68: Copia certificada del Acta Nº 24 Sesión Ordinaria de Consejo
Universitario del 31 de julio de 2020 (Modalidad Virtual).
2.69. Apéndice Nº 69: Copia certificada del oficio Nº 720-2022-OUAL/V-UNSA de 9 de
junio de 2022.
2.70. Apéndice Nº 70: Copia certificada de la carta Nº 01-2022-JCUR de 13 de julio de 2022.
2.71. Apéndice Nº 71: Copia certificada de la carta s/n de 7 de julio de 2022.
2.72. Apéndice Nº 72: Copia certificada de la Sesión Nº 35 Sesión Ordinaria de Consejo
Universitaria del 30 de octubre de 2020 (Modalidad Virtual)
2.73. Apéndice Nº 73: Copia certificada del oficio Nº 0255-2022-SG-UNSA de 9 de febrero
de 2022.
2.74. Apéndice Nº 74: Copia certificada del oficio Nº 155-2022-MV-FEC-UNSA de 30 de
junio de 2022.
2.75. Apéndice Nº 75: Copia certificada del oficio Nº 1307-2022-DIGA de 6 de julio de 2022.
2.76. Apéndice Nº 76: Copia certificada del oficio Nº 569-2022-OCI/UNSA de 28 de abril
2022.
2.77. Apéndice Nº 77: Copia certificada de la carta Nº 101-2022 VIA MUNDO de 9 de mayo
de 2022.
2.78. Apéndice Nº 78: Copia certificada de las cedulas de notificación del pliego de hechos y
copia autenticada de los comentarios presentados por las personas comprendidas en la
presunta irregularidad, a los cuales se adjunta documentación en copia simple; así como,
impresión original de la evaluación de los comentarios elaborado por la Comisión de
Control, respecto de cada uno de los involucrado, según detalle siguiente:
78.1 Cedula de notificación del pliego de hechos:
- Copia certificada de la cédula de notificación Nº 001-2022-OCI/UNSA-SCE-PA de 26
de julio de 2022, del pliego de hechos y motivo que origino la comunicación.

Disciplinarios
50

78.2 Comentarios presentados:
- Copia certificada del informe Nº 00001-2022-JSCC de 5 de agosto de 2022 de Joselyne
Sandra Ccoscco Chambii.
- Copia certificada del oficio Nº 0004-2022-JDPA de 10 de agosto de 2022 de Jaime
Delgado Pizarro Aragón.
- Copia certificada de la carta s/n de 8 de agosto de 2022 de Eliana Merma Merma
Rodríguez.
- Copia certificada de la carta s/n de 8 de agosto de 2022 de María Adela Pinto Vilca.
- Copia certificada de carta s/n recibido de 10 de agosto de 2022 de Marilia Xiomara
Zúñiga Paco.
- Copia certificada del informe Nº 0002-2002-JSCC de 11 de agosto de 2022, recibido el
16 de agosto de 2022 de Joselyne Sandra Ccoscco Chambi.
78.3 Evaluación de los comentarios elaborado por la Comisión de Control.
2.79. Apéndice Nº 79: Copia certificada del oficio Nº 811-2021-OCI/UNSA de 25 de julio de

2022 y copia certificada de la hoja informativa Nº 001-2022-OCI/UNSA-SCE-PA de 22
de julio de 2022 que acredita la razón fundamentada y la conformidad para la
notificación de pliego de hechos a través de medios físicos.
2.80. Apéndice Nº 80: Copia certificada de los documentos que acreditan la designación y/o
contratación y cese en el cargo de las personas comprendidas en el presente informe,
según detalle siguiente:
Joselyne Sandra Ccoscco Chambi
- Copia certificada del Contrato Administrativo de Servicios (CAS) Nº 0021-2018 de 1 de
febrero de 2018.
- Copia certificada de la Renovación de Contrato Administrativo de Servicios “CAS” Nº 0094-
2019 de 7 enero de 2019.
2019 de 19 de junio de 2019.
- Copia certificada de la Segunda prórroga de la Renovación de Contrato Administrativo de
Servicios “CAS” N º 0094-2019 de 25 de octubre de 2019.
2020 de 10 de enero de 2020.
- Copia certificada de la Prórroga de la Renovación de Contrato Administrativo de Servicios
“CAS” Nº 0089-2020 de 20 de abril de 2020.
- Copia certificada de la Prorroga de la Renovación de Contrato Administrativo de Servicios
“CAS” Nº 89-2020 de 13 de julio de 2020.
- Copia certificada del Contrato Administrativo de Servicios “CAS” Nº 009-2020 de 15 de
setiembre de 2020.
Jaime Delgado Pizarro Aragón
- Copia certificada del memorándum Nº 022-2019-UNSA/DGA-SDL de 3 de octubre de 2019.
junio de 2019.
2020 de 10 de enero de 2020.
- Prórroga de la Renovación de Contrato Administrativo de Servicios “CAS” Nº 00263-2020
de 10 de enero de 2020 de 20 de abril de 2020.
- Prórroga de la Renovación Contrato Administrativo de Servicios “CAS” Nº 00263-2020 de
13 de julio de 2020.
Eliana Merma Rodríguez
- Copia certificada de la Resolución Rectoral Nº 0006-2020 de 2 de enero de 2020.
- Copia certificada de la Resolución Rectoral Nº 0508-2020 de 24 de agosto de 2020.
María Adela Pinto Vilca

Disciplinarios
51
- Copia certificada del memorándum Nº 0001-DIGA-2020 de 31 de agosto de 2020.

2020 de 10 de enero de 2020.
- Copia certificada de la Prórroga de la Renovación de Contrato Administrativo de Servicios
“CAS” Nº 0092-2020 de 20 de abril de 2020.
- Copia certificada de la Prorroga de la Renovación de Contrato Administrativo de Servicios
“CAS” Nº 92-2020 de 13 de julio de 2020.
setiembre de 2020.
Marilia Xiomara Zúñiga Paco
- Copia certificada de la Resolución Rectoral Nº 0509-2020 de 24 de agosto de 2020.
- Copia certificada de la Resolución Rectoral Nº 0870-2020 de 14 de diciembre de 2020.
- Copia certificada de la Resolución Rectoral Nº 0833-2021 de 7 de setiembre de 2021.
- Copia certificada de la Resolución Rectoral Nº 1303-2021 de 30 de diciembre de 2021.
- Contrato Administrativo de Servicios “Personal de Confianza” de 5 de setiembre de 2020.
2.81. Apéndice Nº 81: Copia certificada de los documentos de gestión de la Universidad, que
sustentan el incumplimiento funcional de las personas involucradas en los hechos.
- Copia certificada de la Resolución de Consejo Universitario Nº 1156-2016 de 28 de
diciembre de 2016 que aprueba el Reglamento de Organización y Funciones (ROF) de la
Universidad Nacional de San AGUSTIN DE Arequipa, del cual se adjunta la parte pertinente
correspondiente a la Subdirección de Logística y Oficina de Abastecimiento.”
Ante lo expuesto, se ha de proceder conforme lo establecido el Artículo 92° segundo párrafo de la Ley
Nº30057 – Ley de Servicio Civil, señala que el Secretario Técnico es el encargado de calificar las
presuntas faltas, documentar la actividad probatoria, proponer la fundamentación y administrar los
archivos emanados del ejercicio de la potestad sancionadora disciplinaria de la Entidad Pública.
Asimismo, el Artículo 11° literal 11.2.) de la Directiva N°02-2015-SERVIR/GPGSC aprobada por

Resolución de Presidencia Ejecutiva N°101-2015-SERVIR-PE de fecha 20 de marzo de 2015, última
parte. Señala que el Secretario Técnico “puede también investigar de oficio cuando existan indicios
razonables sobre la comisión de una falta”.
El Artículo 8° inciso 8.2.) literal e) de la Directiva N°02-2015-SERVIR/GPGSC aprobada por Resolución

de Presidencia Ejecutiva N°101-2015-SERVIR-PE de fecha 20 de marzo de 2015 establece como una de
las funciones de la Secretaría Técnica la de “suscribir los requerimientos de información y/o
documentación a las entidades, servidores y ex servidores civiles de la entidad o de otras entidades. Es
obligación de todos estos remitir la información solicitada en el plazo requerido bajo responsabilidad”.
Dicha normativa concuerda con lo prescrito por el Artículo 13° inciso 1 primer párrafo, que señala que
“una vez recibidos la denuncia o el reporte del jefe inmediato o de cualquier otro servidor civil u otros
indicios de haberse cometido una falta, la Secretaría Técnica efectúa las investigaciones preliminares. Si
la denuncia o reporte no adjuntara la documentación probatoria o indiciaria correspondiente, el ST la
requerirá. En caso no reciba respuesta en plazo razonable puede declararlos como “no ha lugar a trámite”.
El Artículo 8° inciso 8.2.) literal b) de la Directiva N°02-2015-SERVIR/GPGSC aprobada por Resolución

de Presidencia Ejecutiva N°101-2015-SERVIR-PE de fecha 20 de marzo de 2015 establece que la
Secretaría Técnica para tramitar las denuncias que le fueran puestas en conocimiento y brindar una
respuesta al denunciante cuenta con un plazo de treinta días hábiles.
Respecto a la responsabilidad administrativa disciplinaria, el Reglamento de General de la Ley Nº 30057

– Ley Servir- señala en su artículo 91°: “La responsabilidad administrativa disciplinaria es aquella que
exige el Estado a los servidores civiles por las faltas previstas en la Ley que cometan en el ejercicio de

Disciplinarios
52
las funciones o de la prestación de servicios, iniciando para tal efecto el respectivo procedimiento
administrativo disciplinario e imponiendo la sanción correspondiente, de ser el caso (…)”.
De acuerdo al Principio de Tipicidad 175 de las Infracciones, las infracciones que cometan los servidores
administrativos de la Universidad se encuentran reguladas en la Ley del Servicio Civil – Ley N° 30057,
siendo así, de los hechos denunciados se advertiría la presunta comisión de falta administrativa
disciplinaria regulada en el literal d) del Artículo 85º de la citada ley, “negligencia en el desempeño de
las funciones” en la que habrían incurrido los servidores administrativos JOSELYNE SANDRA
CCOSCCO CHAMBI, JAIME DELGADO PIZARRO ARAGÓN, ELIANA MERMA RODRÍGUEZ,
MARIA ADELA PINTO VILCA y MARILIA XIOMARA ZÚÑIGA PACO.
Por lo tanto, corresponde iniciar investigación preliminar con el propósito de acopiar información
necesaria y pertinente que coadyuve al esclarecimiento de los hechos, para lo cual deben requerirse las
siguientes diligencias:
1. CURSAR oficio a la Subdirección de Recursos Humanos de la Universidad Nacional de San

Agustín de Arequipa; a efecto que se ordene a quien corresponda, cumpla con remitir: Los
informes escalafonarios de JOSELYNE SANDRA CCOSCCO CHAMBI, JAIME
DELGADO PIZARRO ARAGÓN, ELIANA MERMA RODRIGUEZ, MARIA ADELA
PINTO VILCA y MARILIA XIOMARA ZÚÑIGA PACO , en el cual se deberá precisar lo
siguiente: a) Régimen laboral. b) Los cargos que ha ostentado hasta la actualidad. c) Precisar si
cuenta con sanciones. d) Indicar sus datos de identificación (nombres completos, DNI, direcciones
domiciliarias y correo electrónico institucional). [Oficina de Escalafón de la Universidad
Nacional de San Agustín de Arequipa].
2. Las demás diligencias que sean necesarias para el esclarecimiento de los hechos.
Con lo que concluye la presente, siendo las 15:30 horas del día 06 del mes de octubre de 2022 y firmando
la misma.
Regístrese donde corresponda.
_______________________________ _______________________________
Ana Patricia Cauna Huaracha Abg. Estephanie Lizeth Núñez Paredes
Abogada de descarga SECRETARIA TÉCNICA – PAD
UNSA
175
(Expediente N° 2050-2002-AA/TC-Fundamento Jurídico N° 9). El subprincipio de tipicidad o taxatividad constituye una de las
manifestaciones o concreciones del principio de legalidad respecto de los límites que se imponen al legislador penal o
administrativo, a efectos de que las prohibiciones que definen sanciones, sean estas penales o administrativas, estén redactadas
con un nivel de precisión suficiente que permita a cualquier ciudadano de formación básica, comprender sin dificultad lo que se
está proscribiendo bajo amenaza de sanción en una determinada disposición legal.


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Secretaría Técnica

ACTA 01: DE INICIO DE INVESTIGACIÓN PRELIMINAR

ANTECEDENTES Y HECHOS DENUNCIADOS

El Órgano de Control Institucional de la Universidad Nacional de San Agustín emitió el Informe de

CONTRATACIÓN DIRECTA DE BOLETOS AÉREOS Y REGULARIZACIÓN DOCUMENTAL

De la verificación selectiva y muestral a la contratación de servicios adquiridos por la Universidad

Calle Moral N°316 – Cercado

Las situaciones descritas se detallan a continuación:

Mediante Resolución Nº 007-2017-OSCE/CD del Organismo Supervisor de Contrataciones del Estado la

"VIll. Disposiciones específicas (...).

Calle Moral N°316 – Cercado

Asimismo, mediante Acuerdo Marco IM-CE-2019-6 3 (Apéndice Nº 6) firmado el 11 de noviembre de

La información antes detallada, fue corroborado con el comunicado Nº 054-2019-PERU

Calle Moral N°316 – Cercado

"VII Disposiciones especificas

Calle Moral N°316 – Cercado

4 1220 5/03/2020 Co investigador externo Lima/Arequipa/Lima Viajes y 001851 11/03/2020 839, 45

1. Contratación de servicios con empresa vinculada a Especialista Administrativa de la Subdirección

Calle Moral N°316 – Cercado

Calle Moral N°316 – Cercado

Calle Moral N°316 – Cercado

i. Comprobante de Pago Nº 002020 y 002358 de 31 de marzo y 24 de abril de 2020,

El 8 de enero de 2020, la Universidad Nacional de San Agustín de Arequipa y la Universidad de

Artículo 6: Plazo rescisión

Calle Moral N°316 – Cercado

a Logística emisión aérea

De la revisión al proceso de contratación de emisión de boletos de viaje, y conforme al detalle del

Calle Moral N°316 – Cercado

años 2019 y 2020, personas externas a la UNSA (...)

Posterior a la contratación de los boletos aéreos, el Vicerrector de Investigación, mediante oficios Nº

Calle Moral N°316 – Cercado

Al respecto, la Directiva Nº 004-2018-D.G.AD (Apéndice Nº 5), establece procedimientos para la

Calle Moral N°316 – Cercado

Lo antes señalado, vulnera lo dispuesto en la Directiva Nº 004-2018-D.G.AD (Apéndice Nº 5), numeral

Calle Moral N°316 – Cercado

Cabe mencionar que mediante Oficio Nº 1469-2022-UNSA-SDL de 11 de julio de 2022, (Apéndice Nº

ii. Comprobante de Pago Nº 001851 de 11 de marzo de 2020.

Mediante Contrato de Financiamiento Nº IBAIB-01-2019-UNSA de 5 de febrero de 2019 la Universidad

Calle Moral N°316 – Cercado

En atención al precitado correo electrónico, se evidencia la respuesta al correo mpintovi@unsa.edu.pe

De la revisión al proceso de contratación de emisión de boletos de viaje, y conforme al detalle del

Al respecto, dicha servidora mediante informe Nº 048-2022-ABAS de 1 de junio de 2022, (Apéndice Nº

“A) Con relación a la Orden de Servicio Nº 1220 de 05.03.2020 (…).

Calle Moral N°316 – Cercado

Posteriormente, Maria Adela Pinto Vilca especialista Administrativa I, regularizó la elaboración y

Calle Moral N°316 – Cercado

“(…) Debido a la situación de emergencia en que nos encontrábamos en el 2020 y la respectiva

Es importante mencionar que mediante oficio Nº 1469-2022-UNSA-SDL de 11 de julio de 2022,

iii. Comprobante de Pago N° 004944 de 9 de setiembre de 2020.

Mediante Decreto Nº 0381-2020-SG-UNSA de 18 de febrero de 2020 (Apéndice Nº 34) la Secretaria

Calle Moral N°316 – Cercado

definitiva y a la Oficina Universitaria de Planeamiento para que se sirva informar sobre la

Dichos requerimientos fueron trasladados y recibidos en la Subdirección de Logística el 19 de febrero de

De la revisión al proceso de contratación de emisión de boletos de viaje, y conforme al detalle del

"B) Con relación a la Orden de Servicio Nº 4056 de 2 de setiembre de 2020 (...).

Calle Moral N°316 – Cercado

"B Con relación a la orden de servicio N° 4056 de 2 de setiembre de 2020 (...).

Posteriormente, el Rector de la Universidad, mediante oficio N° 0253-2020-R de 12 de marzo de 2020

Al respecto, la Directiva N° 004-2018-D.G.AD (Apéndice N° 5), establece procedimientos para la

7.2. De la Evaluación y aprobación del requerimiento de bienes y servicios.

Calle Moral N°316 – Cercado

"1 El informe legal 272-2020-OUAL/TR-UNSA de 28 de agosto de 2020 ingreso a esta

No obstante, y pese a no acreditarse la autorización de la Dirección General de Administración, y pese a