CALZADO PEQUEÑIN SA

Actividad Economica: fabricacion de zapatos de diferentes modelos

Junio de 2021

I. ALMACEN DE MATERIAS PRIMAS

saldo a 1 de Junio - inicio mes con este inventario
MATERIAS PRIMA CANTIDAD UND. DE MED PRECIO UNT
CUERO 7300 Mts $ 12,500
TELA 3450 Mts $ 2,350
SUELA 2500 Mts $ 4,100
Total Materias primas

II. INVENTARIO DE PRODUCCION EN PROCESO

Junio 3 de 2021, Orden AA-1 por 5000 Zapatos, que han aplicado los siguientes costos:

COSTOS VALOR TOTAL.

M.P Directa $ 15,678,430
M.O Directa $ 12,237,000
CIF $ 9,498,076
TOTAL $ 37,413,506

III. Durante el mes de Junio, el departamento de costos realiza los siguientes movimientos:

1. Junio 5 de 2021, se reciben en el Almacén de Materias primas, un pedido con un costo de $ 229.120.00 amparados con la F
Maderas Continental Ltda. como sigue a continuación:

MATERIAS PRIMA CANTIDAD UND. DE MED PRECIO UNT

CUERO 11000 Mts $ 13,240
TELA 9200 Mts $ 2,980
SUELA 10950 Mts $ 5,120
Total Materias primas

2. Junio 6 de 2021, Se recibe del proveedor local Fact. 345765, la compra de Hilo 8.240 mts. por valor unitario de $1.220 que
Almacén.

MATERIAS PRIMA CANTIDAD UND. DE MED PRECIO UNT

HILO 8240 Mts $ 1,220

3. Junio 7 de 2021, Se devolvió Cuero correspondiente a la Fact. 181230, 250 mts.

4. Junio 10 de 2021, de acuerdo con el “Diario Auxiliar de Salidas de Almacén de Materias Primas” el consumo de materiales
siguiente:

Diario Auxiliar de Salidas de Almacén de Materias Primas

CONCENTRACION DE LOS MATERIALES USADOS EN PCC
UNIDADES A ORDEN DE
ORDEN DE PRODUCCION Y/O REQUISICION MATERIALES
PRODUCIR PRODUCCION

125-1 5000 AA-1 HILO

CUERO
126-1 7100 AA-2 TELA
SUELA
CUERO
127-1 7350 AA-3 TELA
SUELA
CUERO
TELA
128-1 5500 AA-4
SUELA
HILO

5.Junio 12 de 2021, el total de las nomina asciende en el mes a $50.000,000.00, La distribución de los sueldos y salarios de la
el Departamento de Costos, son como sigue:

nomina asciende en el mes a $50,000,000.00

CONCENTRACION DE LA MANO DE OBRA

UTILIZADA EN LA PRODUCCION
ORDEN DE PRODUCCION CANTIDAD COSTO UNT VR. TOTAL
AA-1 1200 $ 2,580 $ 3,096,000
AA-2 5600 $ 2,580 $ 14,448,000
AA-3 6200 $ 2,580 $ 15,996,000
AA-4 4500 $ 2,580 $ 12,384,000
TOTAL $ 45,924,000

TOTAL COSTO DE NOMINA MES $ 50,000,000

MANO DE OBRA ADMINISTRATIVA $ 4,076,000

6. Junio 15 de 2021, Durante el ejercicio se efectuaron diversas erogaciones (CIF) como a continuación se citan:
 CONCEPTO VR. TOTAL
ENERGIA $ 2,345,000
PERSONAL ADMINISTRATIVO DE PLANTA $ 4,076,000
FALTANTE DE MATERIAL $ 2,677,600
MATERIAL INDIRECTO $ 5,700,900
ARRIENDO FABRICA $ 15,690,000
COMBUSTIBLE $ 1,690,000
LUBRICANTES $ 690,000
MANTENIMIENTO $ 990,400
REPARACIONES $ 1,115,000
SERVICIOS TECNICOS $ 790,000
ACUEDUCTO $ 1,256,000
TELEFONO $ 356,000
TOTAL CIF $ 37,376,900

7. Junio 18 de 2021, en recuentos físicos efectuados en el Almacén de Materias Primas, se determinó un faltante que se consid

Nota: Debe de registrarse como material indirecto aplicado a las diferentes órdenes de producción.

MATERIA PRIMA CANTIDAD UNI. MEDIDA PRECIO UNT

CUERO 50 mts. $ 13,240
TELA 120 mts. $ 2,980
SUELA 300 mts. $ 5,120
HILO 100 mts. $ 1,220
TOTAL

8. Junio 20 de 2021, se realizo mtto. Correctivo de la maquinaria por valor de $5,700.900

9. Mayo 28 de 2021, durante el periodo se terminaron las órdenes de producción No. AA-1 y AA-2. Las cuales se traspasan al
Terminados. Quedo en proceso la orden número AA-3 Y AA-4.

1. calcular el coeficiente CIF CIF $ 37,376,900

0.1106
COSTO PRIMO
$ 338,029,766
( MP+MO)

MATERIA PRIMA MANO DE OBRA

ORDEN PRODUCCION COSTO PRIMO
DIRECTA (MPD) DIRECTA (MOD)
AA-1 $ 3,586,800 $ 3,096,000 $ 6,682,800
AA-2 $ 94,482,948 $ 14,448,000 $ 108,930,948
AA-3 $ 115,595,742 $ 15,996,000 $ 131,591,742
AA-4 $ 78,440,276 $ 12,384,000 $ 90,824,276
TOTAL COSTO PRIMO $ 338,029,766

11. Junio 31 de 2021, realiza el retiro de los productos terminados correspondientes a la orden de producción No. AA-2, los cu
cliente, en el proceso genera gastos administrativos por valor de $1.940..600 y gastos de entrega y distribución por valor de $2

Gatos de operación de la compañía

Gatos Administrativos $ 1,940,600
Gastos de entrega $ 2,570,000
Total OP AA-2 $ 4,510,600
 VR. TOTAL
$ 91,250,000
$ 8,107,500
$ 10,250,000
$ 109,607,500

229.120.00 amparados con la Fact. No. 181230de

VR. TOTAL
$ 145,640,000
$ 27,416,000
$ 56,064,000
$ 229,120,000

por valor unitario de $1.220 que fueron entrados en el

VR. TOTAL
$ 10,052,800
imas” el consumo de materiales directos fue el

CANTIDAD (mtrs)

2940

5350
3900
2900
6900
4100
3000
4000
3590
2500
3500

ón de los sueldos y salarios de la fábrica, formuladas por

tinuación se citan:
terminó un faltante que se considera normal.

VR. TOTAL
$ 662,000
$ 357,600
$ 1,536,000
$ 122,000
$ 2,677,600

AA-2. Las cuales se traspasan al Almacén de Artículos

COEFICIENTE DISTRIBUCION CIF

0.1106 738,936

0.1106 12,044,801
 0.1106 14,550,468
0.1106 10,042,695
37,376,900

n de producción No. AA-2, los cuales serán entregados al

ega y distribución por valor de $2.570.000.
 HOJA DE COSTOS

O.P. No. AA-1 F. INICIO 6/1/2021

REFERENCIA ZAP-001 F. TERMINACION 6/30/2021

PRODUCTO ZAPATOS
CLIENTE CLIENTE 1 - REQUISICION 125-1

FECHA DOCUMENTO MATERIA PRIMA MANO DE OBRA

6/3/2021 SALDO INICIAL $ 15,678,430 $ 12,237,000

6/10/2021 REQ-125-1 $ 3,586,800
6/12/2021 NOMINA JUNIO $ 3,096,000
6/26/2021 DISTRIBUCION CIF

TOTAL $ 19,265,230 $ 15,333,000

HOJA DE COSTOS

O.P. No. AA-2 F. INICIO 6/1/2021

REFERENCIA ZAP-002 F. TERMINACION 6/30/2021

PRODUCTO ZAPATOS
CLIENTE CLIENTE 2 - REQUISICION 126-1
FECHA DOCUMENTO MPD MOD
6/10/2021 REQ-126-2 $ 69,232,853
6/10/2021 REQ-126-2 $ 10,951,909
6/10/2021 REQ-126-2 $ 14,298,186
6/12/2021 NOMINA JUNIO $ 14,448,000
6/26/2021 DISTRIBUCION CIF

TOTAL $ 94,482,948 $ 14,448,000

 HOJA DE COSTOS

O.P. No. AA-3 F. INICIO 6/1/2021

REFERENCIA ZAP-003 F. TERMINACION 6/30/2021

PRODUCTO ZAPATOS
CLIENTE CLIENTE 3 - REQUISICION 127-1
FECHA DOCUMENTO MPD MOD
6/10/2021 REQ-127-3 $ 89,290,970
6/10/2021 REQ-127-3 $ 11,513,545
6/10/2021 REQ-127-3 $ 14,791,227
6/12/2021 NOMINA JUNIO $ 15,996,000
6/26/2021 DISTRIBUCION CIF

TOTAL $ 115,595,742 $ 15,996,000

HOJA DE COSTOS

O.P. No. AA-4 F. INICIO 6/1/2021

REFERENCIA ZAP-004 F. TERMINACION

PRODUCTO ZAPATOS
CLIENTE CLIENTE 4 - REQUISICION 128-1
FECHA DOCUMENTO MPD MOD
6/10/2021 REQ-128-4 $ 51,762,881
6/10/2021 REQ-128-4 $ 10,081,373
6/10/2021 REQ-128-4 $ 12,326,022
6/10/2021 REQ-128-4 $ 4,270,000
6/12/2021 NOMINA JUNIO $ 12,384,000
6/26/2021 DISTRIBUCION CIF

TOTAL $ 78,440,276 $ 12,384,000

Orden Pcc Mpd Mod

TERMINADAS AA-1 $ 3,586,800 $ 3,096,000
TERMINADAS Y ENTREGADA AA-2 $ 94,482,948 $ 14,448,000
TERMINADAS AA-3 $ 115,595,742 $ 15,996,000
PENDIENTE AA-4 $ 78,440,276 $ 12,384,000
TOTAL $ 292,105,766 $ 45,924,000
STOS

CANTIDAD 5,000

COSTO TOTAL $ 44,835,242

COSTO UNITARIO $ 8,967
ENTE 1 - REQUISICION 125-1

COSTOS INDIRECTOS
TOTAL
DE FABRICACION

$ 9,498,076 $ 37,413,506
$ 3,586,800
$ 3,096,000
$ 738,936 $ 738,936
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ 10,237,012 $ 44,835,242

STOS

CANTIDAD 7,100

COSTO TOTAL $ 120,975,749

COSTO UNITARIO $ 17,039
ENTE 2 - REQUISICION 126-1
CIF TOTAL
$ 69,232,853
$ 10,951,909
$ 14,298,186
$ 14,448,000
$ 12,044,801 $ 12,044,801
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ 12,044,801 $ 120,975,749
STOS

CANTIDAD 7,350

COSTO TOTAL $ 146,142,209.99

COSTO UNITARIO $ 19,883.29
ENTE 3 - REQUISICION 127-1
CIF TOTAL
$ 89,290,970
$ 11,513,545
$ 14,791,227
$ 15,996,000
$ 14,550,468 $ 14,550,468
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ 14,550,468 $ 146,142,210

STOS

CANTIDAD 5,500

COSTO TOTAL $ 100,866,971

COSTO UNITARIO $ 18,339
ENTE 4 - REQUISICION 128-1
CIF TOTAL
$ 51,762,881
$ 10,081,373
$ 12,326,022
$ 4,270,000
$ 12,384,000
$ 10,042,695 $ 10,042,695
$ -
$ -
$ -
$ -
$ 10,042,695 $ 100,866,971

CIF TOTAL COSTOS DEL PERIODO TOTAL COSTO

$ 738,936 $ 7,421,736 $ 44,835,241.95 ESTE MAS
$ 12,044,801 $ 120,975,749 $ 120,975,748.84
$ 14,550,468 $ 146,142,210 $ 146,142,209.99 ESTE MAS
$ 10,042,695 $ 100,866,971
$ 37,376,900 $ 375,406,666 $ 311,953,200.78
 CUERO

FECHAS ENTRADAS
DETALLE VALOR UNITARIO
D M A CANTIDAD
6/1/2021 SALDO INICIAL 12,500 7300
6/5/2021 FACT. 181230 13,240 11,000
6/7/2021 DEV. FACT. 181230 13,240
6/10/2021 SALIDA OP AA-2 12,941
6/10/2021 SALIDA OP AA-3 12,941
6/10/2021 SALIDA OP AA-4 12,941

TELA

FECHAS ENTRADAS
DETALLE VALOR UNITARIO
D M A CANTIDAD
6/1/2021 SALDO INICIAL 2,350 3450
6/5/2021 FACT. 181230 2,980 9,200
6/10/2021 SALIDA OP AA-2 2,808
6/10/2021 SALIDA OP AA-3 2,808
6/10/2021 SALIDA OP AA-4 2,808

SUELA

FECHAS ENTRADAS
DETALLE VALOR UNITARIO
D M A CANTIDAD
6/1/2021 SALDO INICIAL 4,100 2500
6/5/2021 FACT. 181230 5,120 10,950
6/10/2021 SALIDA OP AA-2 4,930
6/10/2021 SALIDA OP AA-3 4,930
6/10/2021 SALIDA OP AA-4 4,930
 HILO

FECHAS ENTRADAS
DETALLE VALOR UNITARIO
D M A CANTIDAD
6/6/2021 FACT. 345765 1,220 8240
6/10/2021 SALIDA OP AA-1 1,220
6/10/2021 SALIDA OP AA-4 1,220
 METODO PROMEDIO PONDERADO

ENTRADAS SALIDAS SALDOS

VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD
$ 91,250,000 7,300
$ 145,640,000 18,300
250 $ 3,310,000 18,050
5,350 $ 69,232,853 12,700
6,900 $ 89,290,970 5,800
4,000 $ 51,762,881 1,800

METODO PROMEDIO PONDERADO

ENTRADAS SALIDAS SALDOS

VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD
$ 8,107,500 3,450
$ 27,416,000 12,650
3,900 $ 10,951,909 8,750
4,100 $ 11,513,545 4,650
3,590 $ 10,081,373 1,060

METODO PROMEDIO PONDERADO

ENTRADAS SALIDAS SALDOS

VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD
$ 10,250,000 2,500
$ 56,064,000 13,450
2,900 $ 14,298,186 10,550
3,000 $ 14,791,227 7,550
2,500 $ 12,326,022 5,050
 METODO PROMEDIO PONDERADO

ENTRADAS SALIDAS SALDOS

VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD
$ 10,052,800 8,240
2,940 $ 3,586,800.00 5,300
3,500 $ 4,270,000 1,800
ONDERADO

SALDOS
VALOR
$ 91,250,000
$ 236,890,000
$ 233,580,000
$ 164,347,147
$ 75,056,177
$ 23,293,296

$ -

ONDERADO

SALDOS
VALOR
$ 8,107,500
$ 35,523,500
$ 24,571,591
$ 13,058,045
$ 2,976,673

$ -

ONDERADO

SALDOS
VALOR
$ 10,250,000
$ 66,314,000
$ 52,015,814
$ 37,224,587
$ 24,898,565
 $ -

ONDERADO

SALDOS
VALOR
$ 10,052,800
$ 6,466,000.00
$ 2,196,000

$ -
 ORDEN AA-1 METODO

FECHAS VALOR ENTRADAS SALIDAS

DETALLE
D M A UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDAD
6/26/2021 PT -OP AA-1 $ 8,967 5,000 44,835,242

ORDEN AA-2 METODO

FECHAS VALOR ENTRADAS SALIDAS

DETALLE UNITARIO
D M A CANTIDAD VALOR CANTIDAD
6/26/2021 PT -OP AA-2 $ 17,039 7,100 120,975,749
31/6/2021 VENTA FE 0001 $ 17,039 7,100

ORDEN AA-3 METODO

FECHAS VALOR ENTRADAS SALIDAS

DETALLE
D M A UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDAD
6/26/2021 PT -OP AA-3 $ 19,883 7,350 146,142,210

ORDEN AA-4 METODO

FECHAS VALOR ENTRADAS SALIDAS

DETALLE UNITARIO
D M A CANTIDAD VALOR CANTIDAD
6/26/2021 PT -OP AA-4 $ 18,339 5,500 100,866,971
 PROMEDIO PONDERADO

SALIDAS SALDOS
VALOR CANTIDAD VALOR
5,000 $ 44,835,242

$ -

PROMEDIO PONDERADO

SALIDAS SALDOS
VALOR CANTIDAD VALOR
7,100 $ 120,975,749
120,975,749 0 $ -
0 $ -

PROMEDIO PONDERADO

SALIDAS SALDOS
VALOR CANTIDAD VALOR
7,350 $ 146,142,210

$ -

PROMEDIO PONDERADO

SALIDAS SALDOS
VALOR CANTIDAD VALOR
5,500 $ 100,866,971

$ -
REGISTROS CONTABLES
SUMAS IGUALES $ 1,871,403,665 $ 1,871,403,665
CODIGO NOMBRE CUENTA-DETALLE DEBITO CREDITO
140505 INV. MATERIAS PRIMAS $ 109,607,500
220505 PROVEEDORES POR PAGAR $ 109,607,500
710505 MATERIA PRIMA $ 15,678,430
720505 MANO DE OBRA $ 12,237,000
733505 COSTOS INDIRECTOS $ 9,498,076
220505 COSTOS POR PAGAR PROVEEDORES $ 15,678,430
250505 SALARIOS POR PAGAR $ 12,237,000
233595 COSTO Y GASTOS POR PAGAR $ 9,498,076
710505 MATERIA PRIMA $ 15,678,430
720505 MANO DE OBRA $ 12,237,000
733505 COSTOS INDIRECTOS $ 9,498,076
141005 INV. DE PCC EN PROCESO - OP. 101 $ 37,413,506
140505 INV. MATERIAS PRIMAS $ 229,120,000
220505 PROVEEDORES POR PAGAR $ 229,120,000
140505 INV. MATERIAS PRIMAS $ 10,052,800
220505 PROVEEDORES POR PAGAR $ 10,052,800
140505 INV. MATERIAS PRIMAS $ 3,310,000
220505 PROVEEDORES POR PAGAR $ 3,310,000
140505 INV. MATERIAS PRIMAS - OP AA-1 $ 3,586,800
710505 MATERIA PRIMA - OP AA-1 $ 3,586,800
140505 INV. MATERIAS PRIMAS - OP AA-2 $ 94,482,948
710505 MATERIA PRIMA - OP AA-2 $ 94,482,948
140505 INV. MATERIAS PRIMAS OP AA-3 $ 115,595,742
710505 MATERIA PRIMA - OP AA-3 $ 115,595,742
140505 INV. MATERIAS PRIMAS - OP AA-4 $ 78,440,276
710505 MATERIA PRIMA - OP AA-4 $ 78,440,276
720505 COSTO MANO DE OBRA $ 45,924,000
250505 SALARIOS POR PAGAR $ 45,924,000
733505 COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION $ 37,376,900
233595 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR $ 37,376,900
710505 MATERIA PRIMA $ 292,105,766
720505 COSTO MANO DE OBRA $ 45,924,000
733505 COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION $ 37,376,900
141005 INV. DE PRODUCCION EN PROCESO $ 375,406,666
141005 INV. PRODUCTO EN PROCESO - OP 101 $ 44,835,242
143005 INV. PRODUCTO TERMINADO - OP 101 $ 44,835,242
141005 INV. PRODUCTO EN PROCESO - OP 102 $ 120,975,749
143005 INV. PRODUCTO TERMINADO - OP 102 $ 120,975,749
141005 INV. PRODUCTO EN PROCESO - OP 103 $ 146,142,210
143005 INV. PRODUCTO TERMINADO - OP 103 $ 146,142,210
413505 INGRESOS DE OPERACIÓN $ 193,055,921
130505 CUENTAS POR COBRAR $ 193,055,921
143005 INV. PRODUCTO TERMINADO $ 120,975,749
613005 COSTOS DE VENTA $ 120,975,749
513535 GASTOS DE ADMINISTRACION $ 1,940,600
523535 GASTOS DE VENTAS $ 2,570,000
233595 CUENTAS POR PAGAR $ 4,510,600
540505 IMPUESTO DE RENTA $ 23,649,350
240405 IMPUESTO DE RENTA CORRIENTE $ 23,649,350
330505 RESERVAS LEGALES $ 39,528,200
360505 RESULTADO DEL EJERCICIO $ 39,528,200
 $ 1
SALDO #NAME? DEBITOS CREDITOS
$ 109,607,500 #NAME? $ 348,780,300.0000 $ 295,415,765.8181
-$ 109,607,500 #NAME? #NAME? #NAME?
$ 15,678,430 #NAME? #NAME? #NAME?
$ 12,237,000 #NAME? #NAME? #NAME?
$ 9,498,076 #NAME? #NAME? #NAME?
-$ 15,678,430 #NAME? #NAME? #NAME?
-$ 12,237,000 #NAME? #NAME? #NAME?
-$ 9,498,076 #NAME? #NAME? #NAME?
-$ 15,678,430 #NAME? #NAME? #NAME?
-$ 12,237,000 #NAME? #NAME? #NAME?
-$ 9,498,076 #NAME? #NAME? #NAME?
$ 37,413,506 #NAME? #NAME? #NAME?
$ 229,120,000 #NAME? #NAME? #NAME?
-$ 229,120,000 #NAME? #NAME? #NAME?
$ 10,052,800 #NAME? #NAME? #NAME?
-$ 10,052,800 #NAME? #NAME? #NAME?
-$ 3,310,000 #NAME? #NAME? #NAME?
$ 3,310,000 #NAME? #NAME? #NAME?
-$ 3,586,800 #NAME? #NAME?
$ 3,586,800
-$ 94,482,948
$ 94,482,948
-$ 115,595,742
$ 115,595,742
-$ 78,440,276
$ 78,440,276
$ 45,924,000
-$ 45,924,000
$ 37,376,900
-$ 37,376,900
-$ 292,105,766
-$ 45,924,000
-$ 37,376,900
$ 375,406,666
-$ 44,835,242
$ 44,835,242
-$ 120,975,749
$ 120,975,749
-$ 146,142,210
$ 146,142,210
-$ 193,055,921 VENTA DE ZAPATOS
$ 193,055,921
 -$ 120,975,749 COSTO DE VENTA
$ 120,975,749
$ 1,940,600
$ 2,570,000
-$ 4,510,600
$ 23,649,350
-$ 23,649,350
-$ 39,528,200
$ 39,528,200
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
$ -
SALDOS
$ 53,364,534.1819
#NAME?
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 ESTADO INTEGRAL DE COSTO

Material directo 292,105,766

Mano de obra directa 45,924,000
Costos indirectos de Fabricación 37,376,900
Costo de produccion del periodo 375,406,666
Invent. Inicial de trabajo en proceso 37,413,506
Costo de produccion acumulado 412,820,172
Invent. Final de trabajo en proceso 100,866,971
Costo de producción terminada 311,953,201
Invent. Inicial de mercancias terminadas -
Costo de producción disponible para la venta 311,953,201
Invent. Final de mercancias terminadas 190,977,452
Costo de produccion terminada y vendida 120,975,749
costos de distribucion 4,510,600
Gastos De Administracion 1,940,600
Gastos De Ventas 2,570,000
Costo total 125,486,349
Utilidad 67,569,572
Valor Venta 193,055,921
O.P que no se han terminado
O.P que se terminaron

O.P que NO se alcanzan a entregar al cliente

ERI

35.00%
CALZADO PEQUEÑIN SA
ESTADO DE RESULDATOS INTEGRAL
A 30 DE JUNIO DE 2021
(CIFRAS EXPRESADAS EN PESOS COP)

INGRESOS OPERACIONALES
VENTA DE ZAPATOS $ 193,055,921
DEV. EN VENTAS
COSTO DE VENTAS $ 120,975,749
UTILIDAD BRUTA EN VENTAS $ 72,080,172

GASTOS OPERACIONALES
GASTOS DE ADMINISTRACION $ 1,940,600
GASTOS DE VENTA $ 2,570,000
TOTAL DE GASTOS OPERACIONALES $ 4,510,600
UTLIDAD OPERACIONAL $ 67,569,572

OTROS INGRESOS 0
OTROS GASTOS 0
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO $ 67,569,572

PROV. IMPUESTO DE RENTA 35% $ 23,649,350

RESULTADO DEL EJERCICIO $ 43,920,222

RESERVA LEGAL 10% $ 4,392,022

UTILIDAD NETA $ 39,528,200

CALZADO PEQUEÑIN SA
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA
A 30 DE JUNIO DE 2021
(CIFRAS EXPRESADAS EN PESOS COP)

ACTIVO
ACTIVOS CORRIENTES
EFECTIVO EQUIVALENTE AL EFECTIVO $ -
CUENTAS POR COBRAR $ 193,055,921
INVENTARIO $ 345,208,957
MATERIA PRIMA $ 53,364,534
PRODUCTO EN PROCESO $ 100,866,971
PRODUCTOS TERMINADOS $ 190,977,452
TOTAL ACTIVO CORRIENTE $ 538,264,878

ACTIVOS NO CORRIENTES
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO $ -
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE $ -

TOTAL ACTIVO $ 538,264,878

PASIVO
PASIVO CORRIENTE
CXP -PROVEEDORES
CXC -COSTOS Y GASTOS
PASIVO POR IMPUESTO
PASIVOS LABORALES
PASIVOS CORRIENTES
PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL
RESULTADO DEL EJERCICIO
RESERVA LEGAL
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO
$ 361,148,730
$ 51,385,576
$ 23,649,350
$ 58,161,000
$ 494,344,656
$ -
$ 494,344,656
$ -
$ 39,528,200
$ 4,392,022
$ 43,920,222
$ 538,264,878