PRESUPUESTO DE COSTOS TOTALES

PRIMER TRIMESTRE 2023

ANEXO

Alumios y aceros el imperio, elaboro su presupuesto de costos totales para el primer trimestre del año 2023; tiene
la siguiente información suministrada por su contador de confianza, para la preparacion de sus materiales
principales

1. Información de cantidades de materiales

ENERO FEBRERO MARZO
Material Tubo RD 2.0 utilizado en producto 1 1,500 1,400 1,654
Material Tubo RD 1.0 utilizado en producto 1 1,300 1,289 1,405
Material Tubo RD 2.0 utilizado en producto 2 1,700 1,578 1,965
Material Tubo RD 1.0 utilizado en producto 2 1,650 1,321 1,875

2. Costo unitario de los materiales.

Costo unitario Material Tubo RD 2.0 $ 115,000 UNIDAD

Costo unitario material Tubo RD 1.0 $ 59,740 UNIDAD

3. Costo de la mano de obra directa.

ENERO FEBRERO MARZO
Costo MOD producto 1 $ 1,200,583 $ 1,302,500 $ 1,200,785
Costo MOD producto 2 $ 1,897,855 $ 1,980,000 $ 1,859,548

4. Costos indirectos de fabricación.

ENERO FEBRERO MARZO
Costos de los CIF producto 1 $ 905,454 $ 970,005 $ 920,584
Costos de los CIF producto 2 $ 1,021,545 $ 1,354,648 $ 1,040,543

ALUMINIOS Y ACEROS EL IMPERIO

PRESUPUESTO DE COSTOS TOTALES
PRIMER TRIMESTRE 2023
ANEXO

DESCRIPCION ENERO FEBRERO MARZO

PRODUCTO 1 CANT 1,500 1,400 1,654
Material Tubo RD 2.0 C.UNIT 115,000 115,000 115,000
C.TOTAL 172,500,000 161,000,000 190,210,000
CANT 1,300 1,289 1,405
Material Tubo RD 1.0 C.UNIT 59,740 59,740 59,740
C.TOTAL 77,662,000 77,004,860 83,934,700
COSTO TOTAL DE MATERIALES 250,162,000 238,004,860 274,144,700
COSTO TOTAL MOD 1,200,583 1,302,500 1,200,785
COSTO TOTAL DE LOS CIF 905,454 970,005 920,584
COSTO DE PRODUCCIÓN PRODUCTO A 252,268,037 240,277,365 276,266,069

PRODUCTO 2.
Material Tubo RD 2.0 CANT 1,700 1,578 1,965
C.UNIT 115,000 115,000 115,000
C.TOTAL 195,500,000 181,470,000 225,975,000
Material Tubo RD 1.0 CANT 1,650 1,321 1,875
C.UNIT 59,740 59,740 59,740
C.TOTAL 98,571,000 78,916,540 112,012,500
COSTO TOTAL DE MATERIALES 294,071,000 260,386,540 337,987,500
COSTO TOTAL MOD 1,897,855 1,980,000 1,859,548
COSTO TOTAL DE LOS CIF 1,021,545 1,354,648 1,040,543
COSTO DE PRODUCCIÓN PRODUCTO B 296,990,400 263,721,188 340,887,591
COSTO TOTAL DE PRODUCCION 549,258,437 503,998,553 617,153,660
TOTAL
4,554
115,000
523,710,000 523,710,000 -
3,994
59,740
238,601,560
762,311,560 762,311,560 -
3,703,868
2,796,043
768,811,471 768,811,471 -

5,243
115,000
602,945,000
4,846
59,740
289,500,040
892,445,040 892,445,040 -
5,737,403
3,416,736
 901,599,179 901,599,179 -
1,670,410,650 1,670,410,650 -
VENTAS EN UNIDADES PRODUCTO X

TIEMPO UNIDADES PORCENTAJE

ENERO 9,375 8%
FEBRERO 9,375 9%
MARZO 9,375 10%

TOTAL

VENTAS EN UNIDADES PRODUCTO Y

TIEMPO UNIDADES PORCENTAJE

ENERO 7,750 8%
FEBRERO 7,750 9%
MARZO 7,750 10%

TOTAL
TOTAL UNIDADES
750
844
938

2,531

TOTAL UNIDADES
620
698
775

2,093
VALOR DE VENTAS PRODUCTO X

TIEMPO UNIDADES PRECIO VALOR TOTAL V

ENERO 938 23,000 21,574,000
FEBRERO 844 23,000 19,412,000
MARZO 750 23,000 17,250,000

TOTAL 2,532 23,000 58,236,000

VALOR DE VENTAS PRODUCTO Y

TIEMPO UNIDADES PRECIO VALOR TOTAL V

ENERO 775 28,750 22,281,250
FEBRERO 698 28,750 20,067,500
MARZO 620 28,750 17,825,000

TOTAL 2,093 28,750 60,173,750

 VENTAS TOTALES

TIEMPO PRODUCTO X PRODUCTO Y TOTAL

ENERO 21,574,000 22,281,250 43,855,250
FEBRERO 19,412,000 20,067,500 39,479,500
MARZO 17,250,000 17,825,000 35,075,000

TOTAL 58,236,000 60,173,750 118,409,750