EMPRESA QUINTO S.A.

BALANCE GENERAL

ACTIVO CORRIENTE AL 31 DICIEMBRE 20X1 AL 31 DICIEMBRE 20X2 INCREMENTO

Caja 3150.00 3675.00
Caja chica 0.00 210.00
Bancos 42000.00 39900.00
Inventario de mercaderias 126000.00 124950.00
Clientes 7350.00 8400.00 1050.00
Comisiones por cobrar 0.00 1575.00 1575.00
Iva compras 0.00 315.00 315.00
Anticipo retencion fuente 0.00 52.50 52.50
Total activo corriente 178500.00 179077.50
ACTIVO NO CORRIENTE
Muebles de oficina 2100.00 2100.00
Equipos de oficina 1050.00 1050.00
Equipo de computacion 0.00 2100.00 2100.00
Total activo no corriente 3150.00 5250.00
TOTAL ACTIVOS 181650.00 184327.00

PASIVO CORRIENTE
Aporte individual por pagar 0.00 157.50 157.50
Aporte patronal por pagar 0.00 210.00 210.00
Retenciones judiciales 0.00 315.00 315.00
Iva ventas 0.00 126.00 126.00
Retencion fuente por pagar 0.00 105.00 105.00
Iva retenido por pagar 0.00 52.50 52.50
Proveedores 4200.00 6300.00 2100.00
Documentos por pagar 1050.00 1050.00
Total pasivo corriente 5250.00 8316.00

TOTAL PASIVOS 5250.00 8316.00

PATRIMONIO
Capital 176400.00 168000.00
Utilidades de periodo 0.00 8011.00
TOTAL PATRIMONIO 176400.00 176011.50
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 181650.00 184327.50
 ENTRADAS SALIDAS
DISMINUCION ACTIVIDAD ORIGEN APLICACIÓN

-1050.00 operación 1050

operación 1050.00
operación 1575.00
operación 315.00
operación 52.50

inversion
inversion
inversion 2100.00

operación 157.50
operación 210.00
operación 315.00
operación 126.00
operación 105.00
operación 52.50
operación 2100.00

-8400.00 financiamiento 8400.00

 EMPRESA QUINTO S.A.
ESTADO DE RESULTADOS
AL 31 DICIEMBRE 20X2
VENTAS 15750.00
COSTO DE VENTAS 5250.00
Utilidad bruta en ventas 10500.00
(-) Gastos administracion y venta
Sueldos 2100.00
Aporte patronal 1050.00
Arriendos pagados 414.75
Total Gastos administracion 3564.75
(+) Ingresos no operacionales
Comisiones ganadas 1050.00
Total ingresos no operacionales 105.00
(-)Gastos no operacionales
Servicios bancarios 78.75
Total gastos no operacionales 78.75
Uitlidad del periodo 8011.50
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO AL 31 DE DICIEMBR

ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Cobro a clientes
Pago a Proveedores
Gastos de Operación
Iva Compras
Iva Ventas
Impuestos por pagar

Utiliddes del periodo

FLUJOS DE EFECTIVO POR

ACTIVIDADES DE
OPERACIÓN

ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
Muebles de Oficina
Equipos de Oficina
Equipos de Computación
FLUJO NETO DE EFECTIVO
POR INVERSIÓN

ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Comisiones por cobrar
Capital Social
FLUJO NETO POR
FINANCIAMIENTO

Variaciones del flujo

efectivos (caja y el banco)
Flujo de efectivo al final del periodo

Saldo de efectivo Caja y Bancos

del periodo actual
 EMPRESA QUITO S.A.
E EFECTIVO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2022
METODO DIRECTO

ERACIÓN
14,700.00
-4,200.00
-388.5
315
-326
-1,522.50

-8,011.00

567

0
0
2,100.00

2,100.00

ANCIAMIENTO
-1,575.00
8,400.00

6,825.00

9,492.00
34,083.00
al del periodo 43,575.00

43,575.00
ESTADO DE FLUJO DEL EFECTIVO - METODO INDIRECTO
DICIEMBRE DE 20X2
(Cifras expresadas en dolares)

ACTIVIDADES OPERACIONALES
Utilidad neta del ejercicio 8011.50
perdida de servicios bancarios 78.50
EFECTIVO GENERADO EN OPERACIONES 8090.00

CAMBIO EN PARTIDAS OPERACIONALES

aumento de clientes -1050.00
aumento de comisiones -1575.00
aumento iva compras -315.00
aumento anticipo retencion fuente -52.50
disminucion inventario mercaderia 1050.00
FLUJO DE EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES OPERACIONALES 4047.50

ACTIVIDADES DE INVERSIÓN
adquisicion propiedad y equipo 2100.00
intereses ganados 105.00
servicios bancarios -78.50
FLUJO DE EFECTIVO NETO DE ACTIVIDADES DE INVERSION 2126.50

ACTIVIDADES DE FINANCIACION
aporte individual por pagar 157.50
aporte patronal por pagar 210.00
retenciones judiciales 315.00
iva ventas 126.00
retencion fuente por pagar 105.00
iva retenido por pagar 52.50
proveedores 2100.00
CAPITAL 8400.00

FLUJO DEL EFECTIVO NETO DE ACTIVIADES DE FINANCIACION 5649.00

AUMENTO O DISMINUCION EN CAJA 525.00
EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO 31 DE DICIEMBRE 20X1 3150.00
EFECTIVO Y EQUIVALENTE AL EFECTIVO 31 DE DICIEMBRE 20X2 3675.00