XYZ S.A.

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

Expresado en miles soles
ACTIVO 2013 2014 2015 2013 2014
Activo Corriente 2,020 2,745 2,177 0.7% 0.9%
Efectivo y equivalente de efectivo Cuentas por 47,564 51,146 51,799 17.2% 17.1%
cobrar comerciales Otras cuentas por cobrar 2,437 2,971 2,841 0.9% 1.0%
Activo por impuesto a las gancias Existencias 678 1,505 2,307 0.2% 0.5%
Gastos anticipados 66,674 72,239 97,225 24.1% 24.2%
Otros activos financieros 522 583 191 0.2% 0.2%
1,754 1,737 2,031 0.6% 0.6%

Total Activo Corriente 121,649 132,926 158,571 43.9% 44.5%

Activo No Corriente Cuentas por cobrar 1,856 1,302 643 0.7% 0.4%
Otras cuentas por cobrar 38 96 206,211 0.0% 0.0%
Propiedad planta y equipo neto Activos 144,578 155,440 8,402 52.2% 52.0%
intangibles 8,269 8,366 796 3.0% 2.8%
Otros activos no f. 796 796 0.3% 0.3%

Total Activo No Corriente 155,537 166,000 216,052 56.1% 55.5%

Total Activo 277,186 298,926 374,623 100.0% 100.0%

PASIVO
Pasivo Corriente 14,737 16,090 18,931 5.3% 5.4%
Pasivos financieros 61,256 70,652 97,152 22.1% 23.6%
Cuentas por pagar comerciales Otras cuentas 1,810 1,744 1,491 0.7% 0.6%
por pagar Cuentas por pagar a partes re. 1,720 1,662 1,659 0.6% 0.6%
Provisiones por beneficios 4,291 4,552 4,183 1.5% 1.5%

Total Pasivo Corriente 83,814 94,700 123,416 30.2% 31.7%

Pasivo No Corriente Otros pasivos 32,215 33,341 43,232 11.6% 11.2%
financieros Otras provisiones 1,264 1,264 1,606 0.5% 0.4%
Pasivo por impuesto diferido 18,742 16,919 25,005 6.8% 5.7%

Total Pasivo No Corriente 52,221 51,524 69,843 18.8% 17.2%

PATRIMONIO 72,426 72,426 72,426 26.1% 24.2%
Capital emitido Acciones de inversion 164 186 186 0.1% 0.1%
Otras reservas de capital Resultados 6,697 8,055 8,961 2.4% 2.7%
acumulados 37,559 46,341 49,869 13.6% 15.5%
Otras reservas de patrimonio 24,305 25,694 49,922 8.8% 8.6%

Total Patrimonio 141,151 152,702 181,364 50.9% 51.1%

Total Pasivo + Patrimonio 277,186 298,926 374,623 100.0% 100.0%
 2015 2013 2014 2015
0.6% 100.0% 135.9% 107.8%
13.8% 100.0% 107.5% 108.9%
0.8% 100.0% 121.9% 116.6%
0.6% 100.0% 222.0% 340.3%
26.0% 100.0% 108.3% 145.8%
0.1% 100.0% 111.7% 36.6%
0.5% 100.0% 99.0% 115.8%

42.3% 100.0% 109.3% 130.4%

0.2% 100.0% 70.2% 34.6%
0.0% 100.0% 252.6% 0.0%
55.0% 100.0% 107.5% 142.6%
2.2% 100.0% 101.2% 101.6%
0.2% 100.0% 100.0% 100.0%

57.7% 100.0% 106.7% 138.9%

100.0% 100.0% 107.8% 135.2%

5.1% 100.0% 109.2% 128.5%

25.9% 100.0% 115.3% 158.6%
0.4% 100.0% 96.4% 82.4%
0.4% 100.0% 96.6% 96.5%
1.1% 100.0% 106.1% 97.5%

32.9% 100.0% 113.0% 147.2%

11.5% 100.0% 103.5% 134.2%
0.4% 100.0% 100.0% 127.1%
6.7% 100.0% 90.3% 133.4%

18.6% 100.0% 98.7% 133.7%

19.3% 100.0% 100.0% 100.0%
0.0% 100.0% 113.4% 113.4%
2.4% 100.0% 120.3% 133.8%
13.3% 100.0% 123.4% 132.8%
13.3% 100.0% 105.7% 205.4%

48.4% 100.0% 108.2% 128.5%

100.0% 100.0% 107.8% 135.2%
 XYZ S.A.
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS
Expresado en miles soles
AÑOS 2013 2014 2015 2013 2014
Ventas 453,279 472,346 495,043 100% 100%
- Costo de Ventas 354,307 367,395 385,508 78.2% 77.8%

Utilidad Bruta 98,972 104,951 109,535 21.8% 22.2%

- Gastos de Administración 58,139 63,964 71,488 12.8% 13.5%
- Gastos de Ventas 17,677 18,026 19,253 3.9% 3.8%
+ Otros ingresos operativos 2,397 2,148 2,411 0.5% 0.5%
- Otros gastos operativos 430 73 488 0.1% 0.0%

Utilidad de Operación 25,123 25,036 20,717 5.5% 5.3%

+ Ingresos Financieros 551 897 1,166 0.1% 0.2%
- Gastos Financieros 5,127 5,621 6,692 1.1% 1.2%
´- Diferencia de cambio 3,779 1,731 3,175 0.8% 0.4%

Utilidad antes de impuestos 16,768 18,581 12,016 3.7% 3.9%

5,381 5,000
- Impuesto a la Renta 2,961 1.2% 1.1%
4,695 32.09%

Utilidad Neta 11,387 13,581 9,055 2.5% 2.9%

 2015 2013 2014 2015
100% 100% 104.2% 109.2%
77.9% 100% 103.7% 108.8%

22.1% 100.0% 106.0% 110.7%

14.4% 100% 110.0% 123.0%
3.9% 100% 102.0% 108.9%
0.5% 100% 89.6% 100.6%
0.1% 100% 17.0% 113.5%

4.2% 100.0% 99.7% 82.5%

0.2% 100% 162.8% 211.6%
1.4% 100% 109.6% 130.5%
0.6% 100% 45.8% 84.0%

2.4% 100% 111% 72%

0.6% 100% 92.9% 55.0%

1.8% 100.0% 119.3% 79.5%

Ventas al crédito 80% de las ventas
Compras al crédito 85% del costo de ventas
 TIPO FÓRMULA 2013

Rentabilidad del capital invertido Utilidad Neta / Activos Totales

2014 2015
 PASIVD
Pasvo Camente
Pasims \nancieos 14737 16090 18,931
Cuentas por peg ar comerciales 61,2E6 7O6E2 971??
Otra s cuentas por pagar 1810 1744 1491
Cuentas por peg ar a partes re 1720 16gZ 16E9
Provsiones por Leneloos 4,Z91 4,EEZ 4,18
|To1aI Pasvo Corrierite 83,B14 P4,Z00 Z
1ZI,41
Pasvo Ho Corriente 6

Otros pasims financieos 32,21E 33341 43,232

Otras proqsiones 1,264 1,264 160€

P asu por impuesto dibnd o 1B,742 16,919 2? 00?

|To1aI Pas vo H o fomente 52,221 51,524 843

PATRIMOH ID 72,426 72,426 72,4

Cap¢al em¢ido W

Acciones de mision 164 1B6 1DE

Otra s reservas de captal 6697 8,0EE 8,g6
Resultadas acumula dos 37EE9 46.341 1
4BB6
Otra s reservas de patnmonio 24,ZOE 2E,694 5
4B92
|To1aI Patnrnonio 141,151 1S2,ZO2 2
1B1,3
|To1aí Paavo + Patnrrxxiio 2Z7,1B6 2fB,926 64
374,623