TRABAJO FINAL DE PRACTICAS

DE: ANDRÉS FELIPE GUZMÁN SUAZA

COD:201910335
PROGRAMA: TEC. GESTIÓN CONTABLE
EVALUADOR/EVALUADORA: MARIENA CANO RIVERA

CARGO: AUXILIAR CONTABLE Y TESORERIA

UNION COMERCIAL ROPTIE S.A (UNICOR)

INSTITUCIÓN UNIVERSITARIA SALAZAR Y HERRARA (IUSH)

MEDELLIN-ANTIOQUIA
2023

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Contenido
TABLA DE ILUSTRACIONES.........................................................................................................................................2
1. Identificación...............................................................................................................................................................3
Ambiente de trabajo........................................................................................................................................................3
1.1. Objetivos..............................................................................................................................................................3
1.1.1. General.........................................................................................................................................................3
1.1.2. Específicos....................................................................................................................................................3
2. Fase de desarrollo........................................................................................................................................................3
2.1. Actividades realizadas.........................................................................................................................................3
2.1.1. Modulo de tesoreria.......................................................................................................................................3
2.1.1.1. Notas bancarias (231) (NBI):.....................................................................................................................3
2.1.2. Traslados (240) (TRI)..................................................................................................................................4
2.1.3. EGRESOS....................................................................................................................................................5
2.2. MODULO CUENTAS POR PAGAR (CxP)..........................................................................................................7
2.2.1. 120 cuentas por pagar Renting................................................................................................................7
2.2.2. 120 causación de facturas (para paga) cuentas por pagar:.......................................................................8
2.2.3. Modulo contabilidad local.................................................................................................................................9
Resultados obtenidos.........................................................................................................................................................10
2.3. Título de la propuesta. MANUAL DEL PRACTICANTE CONTABLE UNICOR S.A. E COMPARATIVO PORTAL DE
FACTURACION CON LA DIAN...............................................................................................................................................10
2.3.1. Caracterización de la propuesta. (¿por qué?).................................................................................................10
2.3.1.1. Identificación del problema.....................................................................................................................10
2.3.2. Aspectos conceptuales básicos. Significados de las palabras, conceptos claves que hay dentro del trabajo
10
2.4. Cibergrafía...............................................................................................................................................................10

TABLA DE ILUSTRACIONES
Ilustración 1dinamico de control tarjetas de credito..............................................................................................................4
Ilustración 2causación de la nota bancaria obligación...........................................................................................................4
Ilustración 3 CAUSACIÓN TRASLADOS..........................................................................................................................5
Ilustración 4 excel renting.....................................................................................................................................................8
Ilustración 5 excel renting.....................................................................................................................................................8
Ilustración 6 causación renting..............................................................................................................................................9
Ilustración 7 causación del 956...........................................................................................................................................10
Ilustración 8relación Excel Archivado..................................................................................................................................10

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 PRESENTACIÓN

1. Identificación

Ambiente de trabajo: La empresa UNICOR S.A. es fundada en 1945 y desde entonces se ha dedicado a la
comercialización de materia prima en general para el comercio industrial, para todo tipo de empresas tales como
químicos, materia prima para la industria alimenticia, textiles y agro insumos; dar un buen servicio, responder al
cliente final; somos una empresa constituida dentro del comercio como líder de distribución a nivel nacional.
Altos mando gerencia, medio mandos, administrativos, y colaboradores logísticos; política interna de trabajo,
seguridad y salud en el trabajo, política alcohol y drogas, SARLAFT.

El área de trabajo para el practicante de contabilidad y tesorería se encuentra ubicada en el segundo piso
del edificio principal, área donde se ubica toda la administración de la empresa

1.1. Objetivos
1.1.1. General: Poner en práctica los conocimientos teóricos aprendidos en mi Tecnología en Gestión
Contable, como estudiante de la IUSH; en la práctica profesional con la empresa UNICOR S.A.

1.1.2. Específicos: Realizar las labores de un auxiliar contable y de cartera, tales como:

 Leer, interpretar y diferenciar de las diferentes facturas de proveedores que llegan a la

empresa, con el fin de causarlas debidamente según los criterios de cada organización.
 Recibir, organizar y causar los gastos de viaje de los vendedores comerciales que tiene la
empresa con el fin de ser pagados dichos gastos en su respectiva nomina quincenal.
 Conciliar los gastos bancarios y las tarjetas de crédito que la empresa tiene a disposición de
sus empleados.
 Procesar las facturas en el sistema CEN financiero y Dirección de Impuestos y Aduanas
Nacionales (DIAN).

2. Fase de desarrollo
Para el cumplimiento del desarrollo de las actividades (funciones a cumplir) dentro de la compañía se debe
tener en cuenta la metodología a seguir y las políticas contables que rigen actualmente en la empresa por
cada uno de los módulos a trabajar como lo son: “Cuentas por Pagar (CxP), contabilidad local (CNT) y
Tesoreria.
2.1. Actividades realizadas: Relación detallada de las actividades realizadas
Para realizar Las actividades vamos a clasificar por cada uno de los módulos.
2.1.1. Modulo de tesoreria: En el módulo de tesoreria encontramos los siguientes comprobantes:
“traslados (240), notas bancarias (231), ingresos/recibos de caja (410), egresos (140/310)”.
2.1.1.1. Notas bancarias (231) (NBI):
 Se usan para contabilizar notas bancarias, también llamados extractos bancarios (bien sean
extractos de créditos o de cuenta corriente).

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  En la cabeza se coloca la fecha que trae la nota o extracto, fecha límite de pago.
 Descripción: “INTER + KAP OBL. XXXX” o “GTOS BANCARIOS 31 MAYO BIA.”
 En un archivo de Excel ubicado en: Stella → A_modulo Tesoreria 2021 → 0 control diario
tesorería 2020 (Imagen 1); se usa para las conciliaciones de la cuenta corriente Bancolombia
MEDELLIN
 Cuenta contable 21051005 = pago Kapital
 Cuenta contable 530520 = pago Interes
 Se realiza un solo registro con único consecutivo por dia, se le debe poner la base grabada
con rte fte e iva en el segundo cuadro que sale después de guardar
 Para evitar hacer doble una nota bancaria se revisa en el Excel dinámico que se encuentra en:
Stella → B. modulo archivo dinámicos → CNT207B Auxiliar dinamico (Excel) este archivo
se debe de actualizar con el numero de cuenta que deseamos consultar, para el caso de las
notas bancarias la cuenta 21051005 = pago Kapital con el fin de verificar que la nota que
estamos por hacer del presente mes, no se haya hecho ya.
 Una vez hecha la nota en el NOVA, se imprime como PDF con el nombre “NBI00XXXXX +
Descripcion” se copia la misma descripción arriba colocada.

Ilustración 1dinamico de control tarjetas de credito

Ilustración 2causación de la nota bancaria obligación

2.1.2. Traslados (240) (TRI)

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  Se utiliza para contabilizar los traslados de fondos entre bancos, se debe hacer un solo registro por cada
uno de los traslados, sin importar que sea del mismo banco e incluso el mismo día.
 Pueden darse las siguientes situaciones:

1. Traslado entre ciudades, del mismo banco con diferentes ciudades y cuentas.
2. Traslado en la misma ciudad hacia otros bancos, por lo general se transfiere a alianza.
3. Abono a crédito rotativo, se traslada de la cuenta bancaria al crédito rotativo del mismo banco.
 En la cabeza va el banco origen de los recursos
 En el cuerpo va el banco destino de los recursos
 Se imprime un PDF copiando el consecutivo en el nombre del archivo.

Ilustración 3 CAUSACIÓN TRASLADOS

2.1.3. EGRESOS
 140 tesorería egresos Egi- gastos operativos/ contabilizados .
 310 tesorería egresos egi- gastos no operativos.
 Cuando hay programación de proveedores se trabaja con fecha del lunes siguiente o martes si es día
festivo.
 Suc y centro costos siempre siempre 01 med.
 Banco unicor: siempre se hacen los pagos por alianza169.
 # cheque: es el mismo numero consecutivo Egi solo por números.
 Descripción: "cancelación c/n facturas xxx".
 Girado a: { se copia y pega lo mismo que hay en la descripción.
Concepto:
 ⬆️hasta aquí llega el encabezado y luego del enter sale el primer cuadro, llamo por el Nit y me trae todas
las facturas, luego busco cada una que quiero pagar y doy doble clic en la primer casilla y aceptar
********<>.
 Al darle grabar pregunta medio de pago, siempre va a ser consignación. Ya sale un segundo cuadro
donde no se hace más nada, salir.

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  se imprime físico.
 Cuando es un 310 luego de la cabeza, tercero: es la c.c o nit de a quen se le esta pagando.
 Flujo: 02 egresos.
 Banco unicor: 001 (cuando es pago en efectivo).

140 factoring TRII

 Entrar al portal de factoring por la pagina de BANCOLOMBIA.
 Usuario: SZABALA.
 Clave: Unicorn+2019 (Diego).
 En el menú izquierdo → estado de cuenta general y se saca el reporte en Excel, donde se buscan y
pintan las que quiero pagar, el resto se borran .
 Stella → obligaciones factoring Diana conciliadas → se abre el mes actual y se pintan las que voy a
pagar para sacar el valor usarlo en el siguiente paso por el nova.
Crear el egreso 140
 Con las mismas condiciones anteriores, cuando hay un saldo a favor entonces luego de señalar las
facturas en el cuadrito y darle aceptar; en el cuerpo se pone en la casilla de menor o mayor valor siempre
en una obligación de Medellín y se imprime físico.
 En BANCOLOMBIA sucursal empresas → transferencias y pagos → pago de facturas →
administración y pago de facturas.
 * ruta para encontrar el Excel con la programación de proveedores: stella → A_modulo tesorería 2021
→ 001 proveedores 2021 (Excel).
 * luego de copiar en el Excel minúsculas luego de ctrl+v dentro con clic derecho se le da pegado
especial y en la primera opción se pone el checK en "valores".
Para montar pagos a alianza.
Se abre la página alianzalínea.com.co → empresas → nit: 890917018 usuario: Diego contraseña: Unicor/20
→ transacciones → pagos masivos → cargar archivos pago → luego de cargar archivos por la nube se
deben verificar que todos estén aceptados y con chulo.

IMPORTANTE: en el archivo Excel que tiene mayúscula sostenida en la hoja PLANTILLA no se puede
tocar ni modificar nada, toda esa información es la que se pega en la hoja EGRESOS que trae a plantilla el
actualizar; si se debe modificar por ejemplo que va a recibir el dinero se hace por la hoja PROVEEDORES
MATRICULADOS, en donde al principio de cada ingreso de cualquier dato se debe anteponer una comilla
(‘).
En el segundo Excel lo único que puedo modificar es el correo, pues se supone que desde la programación
ya viene el resto de información correcta.

Los pagos EGI hechos el lunes y/o el mismo día del pago son los que se deben anunciar al día siguiente por
correo electrónico a quien se le haya pagado; ya que a pesar de que el proveedor se da cuenta que se recibió
el pago, no se sabe cuáles facturas le estamos pagando.

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 se anuncian al día siguiente de hacer los pagos todos aquellos que se hicieron en el nova el mismo día del
pago todos todos se deben anunciar buscando en los enviados para tomar como ejemplo a quien se le envía
y C.C a quien, también se copia y pega el mismo cuerpo modificando la fecha de pago y valor (el valor
ubicado arriba del egreso donde dice "valor total".
2.2. MODULO CUENTAS POR PAGAR (CxP)
2.2.1. 120 cuentas por pagar Renting
Documentos → se trabaja con el mes actual.
- fecha de documento: → fecha de facturación.
- ciudad: 05360.
- detalle: "renting + placa + nombre empleado".
la placa se obtiene por Stella → C. Cobros... Agro mes a mes.
→ cobros a timac... 20 cada mes (Excel) // en la carpeta de los 120 tele cambia el nombre anteponiendo el
consecutivo y el resto.
- Stella → c. Cobros a timac agro mes a mes → cobros a timac agro x parte de Unicor 20 cada mes (Excel).
En este Excel encuentro el nombre de cada placa, también pongo el valor sin IVA y al lado la factura, también
la pantalla de nova debajo de cada nombre.

Ilustración 4 excel renting

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Ilustración 5 excel renting

Ilustración 6 causación renting

2.2.2. 120 causación de facturas (para paga) cuentas por pagar:

 sí envían la factura digital la imprimo
 Detalle: se resume abreviado lo que estoy pagando
 Ciudad: 05360
 días de plazo: se hace la cuenta hasta fecha limite
 categoría é tengo un pastel impreso en este cuaderno, también se encuentra un Excel con filtros donde
encuentro el detalle en: → Stella → b. Modulo archivo dinámico → cxp parámetros para contabilización
cxp

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  IVA si tiene la factura
 Tipo de retención: se busca con *
 se debe leer muy bien la factura antes de comenzar a causarla*
 Importante: A todas estas facturas impresas se les escribe con lápiz el consecutivo y las cuentas + deb. +
cred. Que salen en el segundo cuadro después de grabar.
2.2.3. Modulo contabilidad local
 se pueden juntar varios recibos en un solo ítem de la nova siempre y cuando tengan el mismo
NIT y el mismo valor ejemplo: peajes // se imprimen los recibos utilizados
 fecha: el primer día del mes / se trabaja sobre el mes actual
 Detalles doc: "gastos viaje + nombre empleado + ATC
Al final se imprime el 956 desde el Nova y se cosen en el siguiente orden:
1. Impresión 956 del nova
2. Planilla relación gastos
3. Todos los recibos utilizados

Ilustración 7 causación del 956

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Ilustración 8relación Excel Archivado

Resultados obtenidos
Propuesta de mejoramiento: Redactar un manual donde a futuro puedan utilizar como guía de
capacitación del personal; también dejar un comparativo diario donde evidenciar en el portal tecnológico
que llego y la DIAN lo que se debe de tener
2.3. Título de la propuesta. MANUAL DEL PRACTICANTE CONTABLE UNICOR S.A. E
COMPARATIVO PORTAL DE FACTURACION CON LA DIAN
2.3.1. Caracterización de la propuesta. (¿por qué?)
2.3.1.1. Identificación del problema.
Plantear mejoría sobre la capacitación del personal ingresante al puesto de trabajo correspondiente como
practicante del área de contabilidad y tesoreria; del mismo modo, que el auxiliar (aprendiz) que esta por salir o
terminar su vinculación con la empresa idealice a la persona entrante al mismo puesto de trabajo, a saber, el
porqué, el cómo se da, etc. Las funciones del cargo a realizar.
2.3.2. Aspectos conceptuales básicos. Significados de las palabras, conceptos claves que hay dentro del
trabajo
 CxP: Cuenta por pagar
 CNT: Contabilidad local
 OBL: Obligacion
 KAP: Capital
 INTER: Intereses
2.4. Cibergrafía
 https://catalogo-vpfe.dian.gov.co/User/CompanyLogin
 https://cenf.cen.biz/site/CO/cdpsrecibidos/index
 https://portalclientes.aviatur.com/#/facturas?dt=2023-07

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