Presupuesto del Proyecto de Inversión

Integrante:
JAIME JOSE GARCES GARCIA

Asignatura:
Evaluación de proyectos

Profesor:
Edwin Camilo Estrada Salazar

Fecha:
13-Nov-22
 Objetivo General del Proyecto.

Elaborar el plan estratégico y de

negocios para la empresa
CHIMICHURRI J&S en la ciudad de
Valledupar, Cesar

Estructura Técnica.

TAMAÑO DEL PROYECTO

NUMERO DE
MAQUINARIA O CAPACIDAD SEGÚN
PRODUCTOS
EQUIPO FABRICA
DIARIOS
Marmita Industrial 2.500 lts 300

Empacadora
3.000 lts 300
productiva

CANTIDAD POR PERIODO DE TIEMPO

DIA SEMANA MES AÑO

150 900 3600 43200

Vemos que se pueden realizar anualmente 43.200

Kg de salsas para un total de 86.400 unidades de 500
gramos.
Estructura Jerarquica.
 PLAN DE INVERSION
INVERSIÓN
UNIDAD
RUBRO CANTIDAD TECNICA DE
MEDIDA
MUEBLES Y ENSERES Muebles de oficina 1 Unidades

EQUIPO DE COMPUTO Y
Computadores 2 Unidades
COMUNICACION
Software 1 Unidades

Marmita 1 Unidades

MAQUINARIA Y EQUIPO Maquina Empacadora 1 Unidades

Banda Transportadora 1 Unidades

EQUIPO Y HERRAMIENTA Equipo y Herramienta 1 Unidades

SUBTOTAL
Constitución de Sociedad 1 Unidades

Impuesto de registro (con cuantía) 1 Unidades

Inscripción de los libros 1 Unidades

Gastos legales
Inscripción de actos y docmentos 1 Unidades

Matricula Persona Jurídica 1 Unidades

Formulario de Registro Mercantil 1 Unidades

SUBTOTAL
TOTAL
GASTOS FIJOS
UNIDAD
RUBRO CANTIDAD TECNICA DE
MEDIDA
 Resma de papel 10 Unidades

Útiles y papelería Tarjetas 100 Unidades

Libretas 4 Unidades
Promoción (promedio mensual
presupuestado año 1) 1 Anual

Publicidad (promedio mensual

Publicidad presupuestado año 1) 1 Anual

Merchandising (Promedio mensual

presupuestado año 1) 1 Anual

SUBTOTAL
Arrendamientos Renta de local 12 Anual
Adecuación del local 12 Anual
Servicios Contrato de servicios (agua, luz,
telefono, gas) 12 Anual
Mantenimiento Preventivo equipos de
Mantenimiento de equipo
computo 2 Anual

SUBTOTAL
Gerente 12 Anual

Director Financiero 12 Anual

Director Productivo 12 Anual

Tecnico Operativo 12 Anual

Tecnico Operativo 12 Anual

Tecnico Operativo 12 Anual

Vendedor 12 Anual

SUBTOTAL
Tramite notarial 1 Anual
Otros
Asesoría legal y contable 12 Anual

SUBTOTAL
TOTAL
GASTOS VARIABLES
 UNIDAD
RUBRO CANTIDAD TECNICA DE
MEDIDA
Concreto (6,5 M3) x Unidad VIP 6.5 M3 - Mensual

Acero (900 Kg) x Unidad VIP 900 KG - Mensual

Bloque No 5 (1000) x Unidad VIP 1000 UND - Mensual

Cemento (15 Bultos) x Unidad VIP 15 BULTO - Mensual

Arena (5 M3) x Unidad VIP 5 M3 - Mensual

Mixto (2 M3) x Unidad VIP 2 M3 - Mensual

Recebo (8 M3) x Unidad VIP 8 M3 - Mensual

Alambre (30 KG) x Unidad VIP 30 KG - Mensual

SUBTOTAL
TOTAL
TOTAL INVERSIÓN

TOTAL GASTOS FIJOS

TOTAL GASTOS VARIABLES

TOTAL PLAN DE INVERSIÓN

ERSION

COSTO
COSTO TOTAL
UNITARIO

$ 3,500,000 $ 3,500,000
$ 1,500,000 $ 3,000,000
$ 2,000,000 $ 2,000,000
$ 18,000,000 $ 18,000,000
$ 8,000,000 $ 8,000,000
$ 28,000,000 $ 28,000,000
$ 2,000,000 $ 2,000,000

$ 64,500,000
$ 48,000 $ 48,000
$ 120,000 $ 120,000
$ 16,000 $ 16,000
$ 48,000 $ 48,000
$ 131,000 $ 131,000
$ 141,500 $ 141,500

$ 504,500
$ 65,004,500

COSTO COSTO TOTAL

UNITARIO AÑO 1
 $ 22,500 $ 225,000
$ 1,000 $ 100,000
$ 100,000 $ 400,000
$ 2,000,000 $ 2,000,000
$ 4,000,000 $ 4,000,000

$ 2,000,000 $ 2,000,000

$ 6,725,000
$ 760,000 $ 9,120,000
$ 170,000 $ 2,040,000
$ 400,000 $ 4,800,000
$ 200,000 $ 400,000
$ 16,360,000
$ 8,417,016 $ 101,004,192
$ 4,909,926 $ 58,919,112
$ 4,909,926 $ 58,919,112
$ 2,525,105 $ 30,301,258
$ 2,525,105 $ 30,301,258
$ 2,104,254 $ 25,251,048
$ 2,104,254 $ 25,251,048
$ 329,947,027
$ 550,000 $ 550,000
$ 300,000 $ 3,600,000
$ 4,150,000
$ 357,182,027
 COSTO COSTO TOTAL
UNITARIO AÑO 1

$ 435,000
$ 5,500
$ 800
$ 28,000
$ 120,000
$ 145,000
$ 65,000
$ 3,500

$ 65,004,500
$ 357,182,027
S $0
IÓN $ 422,186,527
COSTO MENSUAL
 $ 18,750
$ 8,333
$ 33,333
$ 166,667
$ 333,333

$ 166,667

$ 560,417
$ 760,000
$ 170,000
$ 400,000
$ 33,333
$ 1,363,333
$ 8,417,016
$ 4,909,926
$ 4,909,926
$ 2,525,105
$ 2,525,105
$ 2,104,254

$ 2,104,254

$ 27,495,586
$ 45,833
$ 300,000
$ 345,833
$ 29,765,169
COSTO UNITARIO

$ 29,765,169
$0
$ 29,765,169
 DIAS
NOMBRE/CARGO SALARIO
TRABAJADOS

30 Gerente $ 6,000,000
30 Director Financiero $ 3,500,000
30 Director Productivo $ 3,500,000
30 Tecnico Operativo $ 1,800,000
30 Tecnico Operativo $ 1,800,000
30 Vendedor $ 1,500,000
30 Vendedor $ 1,500,000
TOTAL $ 19,600,000

TO

EMPLEADOS QUE DEVENGUEN MENOS DE 10 SALARIOS

MÍNIMOS
CONCEPTO EXONERADOS
SI

% SEGURIDAD SOCIAL
8.5% SALUD X
12% PENSIÓN
RIESGOS LABORALES
PARAFISCALES
3% ICBF X
2% SENA X

4% CAJA DE COMPENSAC.
 TALENTO HUMANO

SUBSIDIO

Transporte Turnos Subsidios Anticipos Ahorro

$ - $ - $ - $ - $ -

TOTAL GASTO NOMINAL

E 10 SALARIOS
SALARIO MÍNIMO 2022

ONERADOS
NO EXONERADOS 10 SMLV
 SALARIO MÍNIMO 2022
X
X > 4 SMLV

X
 1.00% 1.00%

MANO

NOMINA M
DEDUCCIONES DEDUCCIONES

FONDO DE FONDO DE
SALUD PENSION
SOLIDARIDAD SUBSISTENCIA

$ 240,000 $ 240,000 $0 $0
$ 140,000 $ 140,000 $0 $0
$ 140,000 $ 140,000 $0 $0
$ 72,000 $ 72,000 $0 $0
$ 72,000 $ 72,000 $0 $0
$ 60,000 $ 60,000 $0 $0
$ 60,000 $ 60,000 $0 $0
$ 784,000 $ 784,000 $ - $ -

10 10
10 4
 8.50% 12.00%

NOMINA MENSUAL
TOTAL

PAGADO SALUD PENSIÓN

$ 6,000,000 $0 $ 720,000
$ 3,500,000 $0 $ 420,000
$ 3,500,000 $0 $ 420,000
$ 1,800,000 $0 $ 216,000
$ 1,800,000 $0 $ 216,000
$ 1,500,000 $0 $ 180,000
$ 1,500,000 $0 $ 180,000
$ 19,600,000 $0 $ 2,352,000

SUMA GASTOS DEL EMPLEADOR

$ 27,495,586

$ 1,000,000

$ 10,000,000
$ 1,000,000

$ 4,000,000
 2.45% 3.00% 2.00% 4.00% 8.33%

GASTOS DEL EMPLEADOR

ARL ICBF SENA CCF CESANTIAS

$ 147,240 $0 $0 $ 240,000 $ 499,800

$ 85,890 $0 $0 $ 140,000 $ 291,550
$ 85,890 $0 $0 $ 140,000 $ 291,550
$ 44,172 $0 $0 $ 72,000 $ 149,940
$ 44,172 $0 $0 $ 72,000 $ 149,940
$ 36,810 $0 $0 $ 60,000 $ 124,950
$ 36,810 $0 $0 $ 60,000 $ 124,950
$ 480,984 $0 $0 $ 784,000 $ 1,632,680

L EMPLEADOR
 8.33% 12.00% 4.17%

INT
PRIMA VACACIONES
CESANTIAS

$ 499,800 $ 59,976 $ 250,200

$ 291,550 $ 34,986 $ 145,950
$ 291,550 $ 34,986 $ 145,950
$ 149,940 $ 17,993 $ 75,060
$ 149,940 $ 17,993 $ 75,060
$ 124,950 $ 14,994 $ 62,550
$ 124,950 $ 14,994 $ 62,550
$ 1,632,680 $ 195,922 $ 817,320

$ 7,895,586
 TOTAL EMPLEADOR

SALARIO + OTROS GASTOS

$ 8,417,016
$ 4,909,926
$ 4,909,926
$ 2,525,105
$ 2,525,105
$ 2,104,254
$ 2,104,254
$ 27,495,586
 COSTOS FIJOS ANUALES

RUBRO VALOR

Total Costos Fijos Mensuales $ 29,765,169

Total $ 29,765,169

Costo Fijo
Qe =
(Precio Unitario - CV Unitario)

CANTIDAD DE EQUILIBRIO ANUAL

$ 29,765,169
Qe =
$ 4,754

Qe = 6260.87

INCREMENTO IPC
2 3
5.64% 5.72%
 COSTOS VARIABLES ANUALES

RUBRO VALOR

Total Costos Variables Mensuales $ -

Total $ -

Costo Fijo
Ie =
(% Contribución Marginal)

INGRESO DE EQUILIBRIO ANUAL

$ 29,765,169
Ie =
1

Ie = $ 29,765,169

4 5
5.80% 5.88%
 COSTOS

RUBRO VALOR

Costos Fijos Mensuales $ 29,765,169

Costos Variables Mensuales $ -

Unidades Mensuales 7200 60769

Costos Fijos Unitarios Mensuales $ 4,134

Costos Variables Unitarios
Mensuales $ -

% de Beneficio 15.0000000% 45.3335591%

Precio Unitario $ 4,754

6 7 8 9
5.96% 6.04% 6.12% 6.20%
 COSTOS FIJOS MENSUALES

RUBRO VALOR

Total Costos Fijos Mensuales $ 29,765,169

Total $ 29,765,169

Costo Fijo
Qe =
(Precio Unitario - CV Unitario)

CANTIDAD DE EQUILIBRIO MENSUAL

$ 29,765,169
Qe =
$ 39,008,083

Qe = 0.76

10
6.28%
 COSTOS VARIABLES MENSUALES

RUBRO VALOR

Total Costos Variables Mensuales

Total $ -

Costo Fijo
Ie =
(% Contribución Marginal)

INGRESO DE EQUILIBRIO MENSUAL

$ 29,765,169
Ie =
1

Ie = $ 29,765,169
 COSTOS

RUBRO VALOR

Costos Fijos Mensuales $ 29,765,169

Costos Variables Mensuales $ -

Unidades Mensuales 1
Costos Fijos Unitarios Mensuales $ 29,765,169
Costos Variables Unitarios
Mensuales $ -

% de Beneficio 31.0527854%

Precio Unitario $ 39,008,083

 INGRESOS OPERACIONALES

DESCRIPCIÒN RUBRO

CONSULTORÍAS Consultorías a Empresas

SUBTOTAL
TOTAL GENERAL
 INGRESOS OPERACIONALES

RUBRO CANTIDAD PERIODICIDAD PRECIO UNITARIO

Consultorías a Empresas 7200 Anual $ 4,754

SUBTOTAL $ 4,754
TOTAL GENERAL
 1.0564 1.0572 1.0580

INGRESO TOTAL
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4

$ 34,229,944 $ 36,160,513 $ 38,228,894 $ 40,446,170

$ 34,229,944
$ 34,229,944
 1.0588 1.0596 1.0604 1.0612

AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8

$ 42,824,405 $ 45,376,740 $ 48,117,495 $ 51,062,285

 1.0620 1.0628

AÑO 9 AÑO 10

$ 54,228,147 $ 57,633,675