Presupuesto del Proyecto de Inversión

Integrante:

Asignatura:
Evaluación de proyectos

Profesor:
Edwin Camilo Estrada Salazar

Fecha:
Objetivo General del Proyecto.

Estructura Técnica.
Estructura Jerarquica.
ura Jerarquica.
 PLAN DE INVERSION
INVERSIÓN
UNIDAD
RUBRO CANTIDAD TECNICA DE
MEDIDA

Equipos de procesamiento de
Computadores 5 Unidades
datos
Suite completa de Autodesk (Software) 2 Unidades

SUBTOTAL
Constitución de Sociedad 1 Unidades

Impuesto de registro (con cuantía) 1 Unidades

Inscripción de los libros 1 Unidades

Gastos legales
Inscripción de actos y docmentos 1 Unidades

Matricula Persona Jurídica 1 Unidades

Formulario de Registro Mercantil 1 Unidades

SUBTOTAL
TOTAL
GASTOS FIJOS
UNIDAD
RUBRO CANTIDAD TECNICA DE
MEDIDA
Cuadernos 10 Unidades
Útiles y papelería
Esferos 4 Cajas x 12

Pauta web 12 Anual

Publicidad
Publicidad en LinkedIn y revistas
especializadas 12 Anual

SUBTOTAL
 5 Puestos de trabajo en Coworking
(Incluye aseo, impresión ilimitada, salas
Arrendamientos
de reuniones, puestos ergonómicos, 12 Anual
cafetería, servicios e internet)

Servicios Plan de Telefonía 12 Anual

Mantenimiento Preventivo equipos de

Mantenimiento de equipo
computo 2 Anual

SUBTOTAL
Talento Humano 12 Anual

SUBTOTAL
Renovación de Matricula 1 Anual
Otros
Asesoría legal y contable 12 Anual

SUBTOTAL
TOTAL
COSTO DE VENTAS
UNIDAD
RUBRO CANTIDAD TECNICA DE
MEDIDA
Concreto (6,5 M3) x Unidad VIP 78 M3 - Anual

Acero (900 Kg) x Unidad VIP 10800 KG - Anual

Bloque No 5 (1000) x Unidad VIP 12000 UND - Anual

Cemento (15 Bultos) x Unidad VIP 180 BULTO - Anual

Arena (5 M3) x Unidad VIP 60 M3 - Anual

Mixto (2 M3) x Unidad VIP 24 M3 - Anual

Recebo (8 M3) x Unidad VIP 96 M3 - Anual

Alambre (30 KG) x Unidad VIP 360 KG - Anual

SUBTOTAL
TOTAL
 TOTAL INVERSIÓN

TOTAL GASTOS FIJOS

TOTAL GASTOS VARIABLES

TOTAL PLAN DE INVERSIÓN

RSION

COSTO
COSTO TOTAL
UNITARIO

$ 5,000,000 $ 25,000,000
$ 9,000,000 $ 18,000,000

$ 43,000,000
$ 42,000 $ 42,000
$ 100,000 $ 100,000
$ 16,000 $ 16,000
$ 48,000 $ 48,000
$ 131,000 $ 131,000
$ 141,500 $ 141,500

$ 478,500
$ 43,478,500

COSTO COSTO FIJO

UNITARIO TOTAL AÑO 1

$ 8,000 $ 80,000
$ 35,000 $ 140,000
$ 200,000 $ 2,400,000

$ 280,000 $ 3,360,000

$ 5,980,000
$ 3,500,000 $ 42,000,000

$ 250,000 $ 3,000,000
$ 200,000 $ 400,000
$ 45,400,000
$ 32,212,396 $ 386,548,756
$ 386,548,756
$ 668,000 $ 668,000
$ 200,000 $ 2,400,000
$ 3,068,000
$ 440,996,756

COSTO COSTO VARIABLE

UNITARIO TOTAL AÑO 1

$ 435,000 $ 33,930,000
$ 5,500 $ 59,400,000
$ 800 $ 9,600,000
$ 28,000 $ 5,040,000
$ 120,000 $ 7,200,000
$ 145,000 $ 3,480,000
$ 65,000 $ 6,240,000
$ 3,500 $ 1,260,000
$ 126,150,000
$ 126,150,000
 $ 43,478,500
$ 440,996,756
S $ 126,150,000
IÓN $ 610,000,000
COSTO FIJO
MENSUAL

$ 6,667
$ 11,667
$ 200,000

$ 280,000

$ 498,333
 $ 3,500,000

$ 250,000
$ 33,333
$ 3,783,333
$ 32,212,396
$ 32,212,396
$ 55,667
$ 200,000
$ 255,667
$ 36,749,730

COSTO VARIABLE
MENSUAL

$ 2,827,500
$ 4,950,000
$ 800,000
$ 420,000
$ 600,000
$ 290,000
$ 520,000
$ 105,000
$ 10,512,500
$ 10,512,500
$ 36,749,730
$ 10,512,500
$ 47,262,230
 DIAS
NOMBRE/CARGO SALARIO
TRABAJADOS

30 Cargo 1 (Pendiente Nombre) $ 10,000,001

30 Cargo 2 (Pendiente Nombre) $ 4,000,001
30 Cargo 3 (Pendiente Nombre) $ 3,000,001
30 Cargo 4 (Pendiente Nombre) $ 2,500,000
30 Cargo 5 (Pendiente Nombre) $ 2,500,000
TOTAL $ 22,000,003

TO

EMPLEADOS QUE DEVENGUEN MENOS DE 10 SALARIOS

MÍNIMOS
CONCEPTO EXONERADOS
SI

% SEGURIDAD SOCIAL

8.5% SALUD X
12% PENSIÓN
RIESGOS LABORALES
 PARAFISCALES
3% ICBF X
2% SENA X

4% CAJA DE COMPENSAC.
 TALENTO HUMANO

SUBSIDIO

Transporte Turnos Subsidios Anticipos Ahorro

$ - $ - $ - $ - $ -

TOTAL GASTO NOMINAL

E 10 SALARIOS
SALARIO MÍNIMO 2022

ONERADOS
NO EXONERADOS 10 SMLV

SALARIO MÍNIMO 2022

X
X > 4 SMLV
X
 1.00% 1.00%

MANO

NOMIN
DEDUCCIONES DEDUCCIONES
FONDO DE FONDO DE
SALUD PENSION
SOLIDARIDAD SUBSISTENCIA
$ 400,000 $ 400,000 $ 100,000 $ 100,000
$ 160,000 $ 160,000 $ 40,000 $ 40,000
$ 120,000 $ 120,000 $0 $0
$ 100,000 $ 100,000 $0 $0
$ 100,000 $ 100,000 $0 $0
$ 880,000 $ 880,000 $ 140,000 $ 140,000

10 10

10 4
 8.50% 12.00%

NOMINA MENSUAL
TOTAL

PAGADO SALUD PENSIÓN

$ 10,000,001 $ 850,000 $ 1,200,000

$ 4,000,001 $0 $ 480,000
$ 3,000,001 $0 $ 360,000
$ 2,500,000 $0 $ 300,000
$ 2,500,000 $0 $ 300,000
$ 22,000,003 $ 850,000 $ 2,640,000

SUMA GASTOS DEL EMPLEADOR

$ 32,212,396

$ 1,000,000

$ 10,000,000

$ 1,000,000

$ 4,000,000
 2.45% 3.00% 2.00% 4.00%

GASTOS DEL EMPLEADOR

ARL ICBF SENA CCF

$ 245,400 $ 300,000 $ 200,000 $ 400,000

$ 98,160 $0 $0 $ 160,000
$ 73,620 $0 $0 $ 120,000
$ 61,350 $0 $0 $ 100,000
$ 61,350 $0 $0 $ 100,000
$ 539,880 $ 300,000 $ 200,000 $ 880,000

EMPLEADOR
 8.33% 8.33% 12.00% 4.17%

LEADOR
INT
CESANTIAS PRIMA VACACIONES
CESANTIAS
$ 833,000 $ 833,000 $ 99,960 $ 417,000
$ 333,200 $ 333,200 $ 39,984 $ 166,800
$ 249,900 $ 249,900 $ 29,988 $ 125,100
$ 208,250 $ 208,250 $ 24,990 $ 104,250
$ 208,250 $ 208,250 $ 24,990 $ 104,250
$ 1,832,600 $ 1,832,600 $ 219,912 $ 917,400

$ 10,212,393
 TOTAL EMPLEADOR

SALARIO + OTROS GASTOS

$ 15,378,362
$ 5,611,345
$ 4,208,509
$ 3,507,090
$ 3,507,090
$ 32,212,396
 COSTOS FIJOS ANUALES

RUBRO VALOR

Total Costos Fijos Anuales $ 440,996,756

Total $ 440,996,756

Costo Fijo
Qe =
(Precio Unitario - CV Unitario)

CANTIDAD DE EQUILIBRIO ANUAL

$ 440,996,756
Qe =
$ 49,487,500

Qe = 8.91

INCREMENTO IPC
2 3
5.64% 5.72%
 COSTOS VARIABLES ANUALES

RUBRO VALOR

Total Costos Variables Anuales $ 126,150,000

Total $ 126,150,000

Costo Fijo
Ie =
(% Contribución Marginal)

INGRESO DE EQUILIBRIO ANUAL

$ 440,996,756
Ie =
1

Ie = $ 534,676,542

4 5
5.80% 5.88%
 COSTOS

RUBRO VALOR

Costos Fijos Anuales $ 440,996,756

Costos Variables Anuales $ 126,150,000

Unidades Anuales 12 60769

Costos Fijos Unitarios Anuales $ 36,749,730

Costos Variables Unitarios Anuales $ 10,512,500

% de Beneficio 26.9512683% 45.3335591%

Precio Unitario $ 60,000,000

6 7 8 9
5.96% 6.04% 6.12% 6.20%
 COSTOS FIJOS MENSUALES

RUBRO VALOR

Total Costos Fijos Mensuales $ 36,749,730

Total $ 36,749,730

Costo Fijo
Qe =
(Precio Unitario - CV Unitario)

CANTIDAD DE EQUILIBRIO MENSUAL

$ 36,749,730
Qe =
$ 50,000,000

Qe = 0.73

10
6.28%
 COSTOS VARIABLES MENSUALES

RUBRO VALOR

Total Costos Variables Mensuales

Total $ -

Costo Fijo
Ie =
(% Contribución Marginal)

INGRESO DE EQUILIBRIO MENSUAL

$ 36,749,730
Ie =
1

Ie = $ 36,749,730
 COSTOS

RUBRO VALOR

Costos Fijos Mensuales $ 36,749,730

Costos Variables Mensuales $ -

Unidades Mensuales 1
Costos Fijos Unitarios Mensuales $ 36,749,730
Costos Variables Unitarios
Mensuales $ -

% de Beneficio 36.0554226%

Precio Unitario $ 50,000,000 26.95%

 INGRESOS OPERACIONALES

DESCRIPCIÒN RUBRO

Construcción Construcción de Viviendas VIP

TOTAL GENERAL
 INGRESOS OPERACIONALES

RUBRO CANTIDAD PERIODICIDAD PRECIO UNITARIO

Construcción de Viviendas VIP 12 Anual $ 60,000,000

TOTAL GENERAL
 1.0564 1.0572 1.0580

INGRESO TOTAL
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4

$ 720,000,000 $ 760,608,000 $ 804,114,778 $ 850,753,435

$ 720,000,000
 1.0588 1.0596 1.0604 1.0612

AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8

$ 900,777,737 $ 954,464,090 $ 1,012,113,721 $ 1,074,055,081

 1.0620 1.0628

AÑO 9 AÑO 10

$ 1,140,646,496 $ 1,212,279,095
 INGRESOS NO OPERACIONA

DESCRIPCIÒN RUBRO

TOTAL GENERAL
 INGRESOS NO OPERACIONALES

VALOR INGRESO NO
RUBRO CANTIDAD PERIODICIDAD OPERAC. UNITARIO

TOTAL GENERAL
 1.0564 1.0572 1.0580

INGRESO NO OPERAC.
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$0 $0 $0 $0
 1.0588 1.0596 1.0604 1.0612

AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8

$ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ -

$0 $0 $0 $0
 1.0620 1.0628

AÑO 9 AÑO 10

$ - $ -

$ - $ -

$0 $0
 GASTOS OPERACIONALES
GASTOS FIJOS
UNIDAD
RUBRO CANTIDAD TECNICA DE
MEDIDA
Cuadernos 10 Unidades
Útiles y papelería
Esferos 4 Cajas x 12

Pauta web 12 Anual

Publicidad
Publicidad en LinkedIn y revistas
especializadas 12 Anual

SUBTOTAL
5 Puestos de trabajo en Coworking
(Incluye aseo, impresión ilimitada, salas
Arrendamientos
de reuniones, puestos ergonómicos, 12 Anual
cafetería, servicios e internet)

Servicios Plan de Telefonía 12 Anual

Mantenimiento Preventivo equipos de

Mantenimiento de equipo
computo 2 Anual

SUBTOTAL
Talento Humano 12 Anual

SUBTOTAL
Renovación de Matricula 1 Anual
Otros
Asesoría legal y contable 12 Anual

SUBTOTAL
TOTAL
COSTO DE VENTAS
UNIDAD
RUBRO CANTIDAD TECNICA DE
MEDIDA
Concreto (6,5 M3) x Unidad VIP 78 M3 - Anual

Acero (900 Kg) x Unidad VIP 10800 KG - Anual

Bloque No 5 (1000) x Unidad VIP 12000 UND - Anual

Cemento (15 Bultos) x Unidad VIP 180 BULTO - Anual

Arena (5 M3) x Unidad VIP 60 M3 - Anual

Mixto (2 M3) x Unidad VIP 24 M3 - Anual

Recebo (8 M3) x Unidad VIP 96 M3 - Anual

Alambre (30 KG) x Unidad VIP 360 KG - Anual

SUBTOTAL
TOTAL
TOTAL GASTOS FIJOS

TOTAL COSTO DE VENTAS

TOTAL GASTOS OPERACIONALES

IONALES
1.0564

COSTO COSTO FIJO

AÑO 2
UNITARIO TOTAL AÑO 1

$ 8,000 $ 80,000 $ 84,512

$ 35,000 $ 140,000 $ 147,896
$ 200,000 $ 2,400,000 $ 2,535,360

$ 280,000 $ 3,360,000 $ 3,549,504

$ 5,980,000 $ 6,317,272

$ 3,500,000 $ 42,000,000 $ 44,368,800

$ 250,000 $ 3,000,000 $ 3,169,200

$ 200,000 $ 400,000 $ 422,560
$ 45,400,000 $ 47,960,560
$ 32,212,396 $ 386,548,756 $ 408,350,106
$ 386,548,756 $ 408,350,106
$ 668,000 $ 668,000 $ 705,675
$ 200,000 $ 2,400,000 $ 2,535,360
$ 3,068,000 $ 3,241,035
$ 440,996,756 $ 465,868,973

COSTO COSTO VARIABLE

AÑO 2
UNITARIO TOTAL AÑO 1
 $ 435,000 $ 33,930,000 $ 35,843,652
$ 5,500 $ 59,400,000 $ 62,750,160
$ 800 $ 9,600,000 $ 10,141,440
$ 28,000 $ 5,040,000 $ 5,324,256
$ 120,000 $ 7,200,000 $ 7,606,080
$ 145,000 $ 3,480,000 $ 3,676,272
$ 65,000 $ 6,240,000 $ 6,591,936
$ 3,500 $ 1,260,000 $ 1,331,064
$ 126,150,000 $ 133,264,860
$ 126,150,000 $ 133,264,860
0

$ 440,996,756 $ 465,868,973
0

S $ 126,150,000 $ 133,264,860
0

NALES $ 567,146,756 $ 599,133,833

 1.0572 1.058 1.0588

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

$ 89,346 $ 94,528 $ 100,086

$ 156,356 $ 165,424 $ 175,151
$ 2,680,383 $ 2,835,845 $ 3,002,592

$ 3,752,536 $ 3,970,183 $ 4,203,629

$ 6,678,620 $ 7,065,980 $ 7,481,460

$ 46,906,695 $ 49,627,284 $ 52,545,368

$ 3,350,478 $ 3,544,806 $ 3,753,241

$ 446,730 $ 472,641 $ 500,432
$ 50,703,904 $ 53,644,730 $ 56,799,041
$ 431,707,732 $ 456,746,780 $ 483,603,491
$ 431,707,732 $ 456,746,780 $ 483,603,491
$ 746,040 $ 789,310 $ 835,722
$ 2,680,383 $ 2,835,845 $ 3,002,592
$ 3,426,422 $ 3,625,155 $ 3,838,314
$ 492,516,678 $ 521,082,646 $ 551,722,305

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

 $ 37,893,909 $ 40,091,756 $ 42,449,151
$ 66,339,469 $ 70,187,158 $ 74,314,163
$ 10,721,530 $ 11,343,379 $ 12,010,370
$ 5,628,803 $ 5,955,274 $ 6,305,444
$ 8,041,148 $ 8,507,534 $ 9,007,777
$ 3,886,555 $ 4,111,975 $ 4,353,759
$ 6,968,995 $ 7,373,196 $ 7,806,740
$ 1,407,201 $ 1,488,819 $ 1,576,361
$ 140,887,610 $ 149,059,091 $ 157,823,766
$ 140,887,610 $ 149,059,091 $ 157,823,766
0 0 0

$ 492,516,678 $ 521,082,646 $ 551,722,305

0 0 0

$ 140,887,610 $ 149,059,091 $ 157,823,766

0 0 0

$ 633,404,288 $ 670,141,737 $ 709,546,071

 1.0596 1.0604 1.0612

AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8

$ 106,052 $ 112,457 $ 119,339

$ 185,590 $ 196,800 $ 208,844
$ 3,181,547 $ 3,373,712 $ 3,580,184

$ 4,454,166 $ 4,723,197 $ 5,012,257

$ 7,927,355 $ 8,406,167 $ 8,920,624

$ 55,677,072 $ 59,039,967 $ 62,653,213

$ 3,976,934 $ 4,217,141 $ 4,475,230

$ 530,258 $ 562,285 $ 596,697
$ 60,184,263 $ 63,819,393 $ 67,725,140
$ 512,426,259 $ 543,376,805 $ 576,631,466
$ 512,426,259 $ 543,376,805 $ 576,631,466
$ 885,531 $ 939,017 $ 996,484
$ 3,181,547 $ 3,373,712 $ 3,580,184
$ 4,067,078 $ 4,312,729 $ 4,576,668
$ 584,604,955 $ 619,915,094 $ 657,853,898

AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8

 $ 44,979,120 $ 47,695,859 $ 50,614,846
$ 78,743,287 $ 83,499,382 $ 88,609,544
$ 12,726,188 $ 13,494,850 $ 14,320,734
$ 6,681,249 $ 7,084,796 $ 7,518,386
$ 9,544,641 $ 10,121,137 $ 10,740,551
$ 4,613,243 $ 4,891,883 $ 5,191,266
$ 8,272,022 $ 8,771,652 $ 9,308,477
$ 1,670,312 $ 1,771,199 $ 1,879,596
$ 167,230,062 $ 177,330,758 $ 188,183,401
$ 167,230,062 $ 177,330,758 $ 188,183,401
0 0 0

$ 584,604,955 $ 619,915,094 $ 657,853,898

0 0 0

$ 167,230,062 $ 177,330,758 $ 188,183,401

0 0 0

$ 751,835,017 $ 797,245,852 $ 846,037,298

 1.062 1.0628

AÑO 9 AÑO 10

$ 126,738 $ 134,698
$ 221,792 $ 235,721
$ 3,802,155 $ 4,040,930

$ 5,323,017 $ 5,657,302

$ 9,473,703 $ 10,068,651

$ 66,537,712 $ 70,716,281

$ 4,752,694 $ 5,051,163
$ 633,692 $ 673,488
$ 71,924,098 $ 76,440,932
$ 612,382,617 $ 650,840,245
$ 612,382,617 $ 650,840,245
$ 1,058,266 $ 1,124,726
$ 3,802,155 $ 4,040,930
$ 4,860,421 $ 5,165,656
$ 698,640,839 $ 742,515,484

AÑO 9 AÑO 10
 $ 53,752,966 $ 57,128,652
$ 94,103,336 $ 100,013,025
$ 15,208,620 $ 16,163,721
$ 7,984,525 $ 8,485,954
$ 11,406,465 $ 12,122,791
$ 5,513,125 $ 5,859,349
$ 9,885,603 $ 10,506,419
$ 1,996,131 $ 2,121,488
$ 199,850,771 $ 212,401,400
$ 199,850,771 $ 212,401,400
0 0

$ 698,640,839 $ 742,515,484
0 0

$ 199,850,771 $ 212,401,400
0 0

$ 898,491,611 $ 954,916,884
PRÉSTAMO $ 310,000,000
INVERSIÓN INICIAL PROPIA
INVERSIÓN INICIAL CON PRÉSTAMO

TASA DE
AÑO INTERESES CUOTA FIJA ANUAL
INTERÉS EA
0
1 12% $ 37,200,000 $ 54,865,091
2 12% $ 35,080,189 $ 54,865,091
3 12% $ 32,706,001 $ 54,865,091
4 12% $ 30,046,910 $ 54,865,091
5 12% $ 27,068,728 $ 54,865,091
6 12% $ 23,733,165 $ 54,865,091
7 12% $ 19,997,334 $ 54,865,091
8 12% $ 15,813,203 $ 54,865,091
9 12% $ 11,126,976 $ 54,865,091
10 12% $ 5,878,403 $ 54,865,091
$ 238,650,909
$ 548,650,909
 INVERSIÓN TOTAL $ 610,000,000
INVERSIÓN INICIAL PROPIA $ 300,000,000
RSIÓN INICIAL CON PRÉSTAMO $ 310,000,000

SALDO POR
ABONO A CAPITAL
PAGAR
$ 310,000,000
$ 17,665,091 $ 292,334,909
$ 19,784,902 $ 272,550,007
$ 22,159,090 $ 250,390,917
$ 24,818,181 $ 225,572,737
$ 27,796,363 $ 197,776,374
$ 31,131,926 $ 166,644,448
$ 34,867,757 $ 131,776,691
$ 39,051,888 $ 92,724,803
$ 43,738,115 $ 48,986,688
$ 48,986,688 $ -
$ 310,000,000
 GASTOS NO OPERACIONALE

DESCRIPCIÒN RUBRO

Préstamo Bancario Intereses

TOTAL GENERAL
 GASTOS NO OPERACIONALES

VALOR GASTO NO
RUBRO CANTIDAD PERIODICIDAD OPERAC. UNITARIO

Intereses 1 Anual $ 37,200,000

TOTAL GENERAL
 1.0564 1.0572 1.0580

GASTO NO OPERAC.
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4

$ - $ - $ -

$ - $ - $ -

$ 37,200,000 $ 35,080,189 $ 32,706,001 $ 30,046,910

$ 37,200,000 $ 35,080,189 $ 32,706,001 $ 30,046,910

 1.0588 1.0596 1.0604 1.0612

AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8

$ - $ - $ - $ -

$ - $ - $ - $ -

$ 27,068,728 $ 23,733,165 $ 19,997,334 $ 15,813,203

$ 27,068,728 $ 23,733,165 $ 19,997,334 $ 15,813,203

 1.0620 1.0628

AÑO 9 AÑO 10

$ - $ -

$ - $ -

$ 11,126,976 $ 5,878,403

$ 11,126,976 $ 5,878,403
 ESTADO DE RESULTADOS

# DESCRIPCIÒN

1 VENTAS NETAS ( + )

2 COSTO DE VENTAS ( - )

3 UTILIDAD BRUTA ( = )
4 GASTOS OPERACIONALES ( - ) (ADMON)

5 GASTOS OPERACIONALES ( - ) (VENTAS)

6 UTILIDAD OPERACIONAL ( = )
7 INGRESOS NO OPERACIONALES ( + )

8 GASTOS NO OPERACIONALES ( - )

9 UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS ( = )

10 PROVISIÓN DE IMPUESTOS ( - )

UTILIDAD NETA ( = )
TADOS 1.0564 1.0572

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

$ 720,000,000 $ 760,608,000 $ 804,114,778

$ 126,150,000 $ 133,264,860 $ 140,887,610

$ 593,850,000 $ 627,343,140 $ 663,227,168

$ 440,996,756 $ 465,868,973 $ 492,516,678

$0 $0 $0

$ 152,853,244 $ 161,474,167 $ 170,710,489

$0 $0 $0

$ 37,200,000 $ 35,080,189 $ 32,706,001

$ 115,653,244 $ 126,393,978 $ 138,004,488

$ 38,165,570 $ 41,710,013 $ 45,541,481

$ 77,487,673 $ 84,683,965 $ 92,463,007

 1.0580 1.0588 1.0596 1.0604

AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7

$ 850,753,435 $ 900,777,737 $ 954,464,090 $ 1,012,113,721

$ 149,059,091 $ 157,823,766 $ 167,230,062 $ 177,330,758

$ 701,694,343 $ 742,953,971 $ 787,234,027 $ 834,782,963

$ 521,082,646 $ 551,722,305 $ 584,604,955 $ 619,915,094

$0 $0 $0 $0

$ 180,611,698 $ 191,231,665 $ 202,629,073 $ 214,867,869

$0 $0 $0 $0

$ 30,046,910 $ 27,068,728 $ 23,733,165 $ 19,997,334

$ 150,564,787 $ 164,162,937 $ 178,895,908 $ 194,870,535

$ 49,686,380 $ 54,173,769 $ 59,035,650 $ 64,307,277

$ 100,878,408 $ 109,989,168 $ 119,860,258 $ 130,563,258

 1.0612 1.0620 1.0628

AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10

$ 1,074,055,081 $ 1,140,646,496 $ 1,212,279,095

$ 188,183,401 $ 199,850,771 $ 212,401,400

$ 885,871,680 $ 940,795,724 $ 999,877,696

$ 657,853,898 $ 698,640,839 $ 742,515,484

$0 $0 $0

$ 228,017,782 $ 242,154,885 $ 257,362,211

$0 $0 $0

$ 15,813,203 $ 11,126,976 $ 5,878,403

$ 212,204,579 $ 231,027,908 $ 251,483,809

$ 70,027,511 $ 76,239,210 $ 82,989,657

$ 142,177,068 $ 154,788,699 $ 168,494,152

 CPPC - WACC
CPPC = We * Ke + Wd * Kd (1 - t)

We = Patrimonio / Patrimonio + Pasivo Financiero

Ke = % de Tasa de Beneficio Patrimonio

Wd = Pasivo Financiero / Patrimonio + Pasivo Financiero

Kd = % de Tasa de Beneficio Pasivo

RUBRO VALOR
TASA DE BENEFICIO
INVERSIÓN INVERSIÓN

Inversiones $ 300,000,000 15%

Préstamos Bancarios $ 310,000,000 12%

TOTAL $ 610,000,000

We 49%

Ke 15%

Wd 51%

Kd 12%

CPPC
 = We * Ke + Wd * Kd (1 - t) 11.46%

Referente para analizar la tasa de rentabilidad en la inversión.

% EN INVERSIÓN TASA DE IMPUESTOS

49% 33%

51%

100%
El proyecto debe exigir una tasa de rentabilidad mínima para ser producti
ma para ser productiva.