REPÚBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA,

UNIVERSIDAD NACIONAL EXPERIMENTAL “RAFAEL MARÍA BARALT”

VICERRECTORADO ACADÉMICO
PROGRAMA ADMINISTRACION
P.N.F. CONTADURIA PÚBLICA
TRAYECTO 2.1. I-2023 – SISTEMA BANCARIO VENEZOLANO

UNIDAD II.
SISTEMA BANCARIO VENEZOLANO

Ciudad Ojeda, Marzo de 2023

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ESTRUCTURA DEL SISTEMA BANCARIO EN VENEZUELA

Conviene recordar que un sistema bancario es el conjunto de entidades financieras que se organizan para
cumplir con sus funciones bancarias y facilitar soluciones para colaborar con la cobertura de las necesidades más
prioritarias de la población de un país. Es un sistema que debe cumplir con la responsabilidad de gestionar el ciclo
económico sin que pierda potencia, ni velocidad.
El sistema bancario está conformado por bancos, corporaciones financieras, entidades de financiamiento
y otros establecimientos, los cuales tienen objetivos y cumplen con funciones en diferentes mercados para cubrir
diferentes necesidades.
La definición del sector bancario queda expresamente definido en el Artículo 8 de la Ley Orgánica del
Sistema Financiero Nacional el cual se cita a continuación:
Artículo 8: El sector bancario está constituido por el conjunto de instituciones que realizan
intermediación financiera mediante la colocación de los recursos, obtenidos a través de los depósitos
del público o de otras fuentes permitidas por la ley, para el financiamiento, en especial, de las
actividades productivas de la economía real, de sus servicios asociados y la infraestructura
correspondiente.
El sistema bancario venezolano está conformado por tres (3) grandes entes que regulan, supervisan y
controlan todos aquellos movimientos u operaciones que ocurran a través de los bancos venezolanos, que son el
Banco Central de Venezuela (BCV), el Ministerio de Finanzas y el Consejo Bancario Nacional (CBN).

BANCO CENTRAL DE VENEZUELA (BCV)

DEFINICIÓN
Un banco central es una entidad de carácter público que es responsable de ejecutar la política monetaria
y gestionar la moneda de una nación, o conjunto de ellas, y supervisar la oferta monetaria.
(https://www.santander.com)
El banco central es un caso atípico de intermediario financiero, pues es la institución principal del sistema
bancario, que desempeña un papel fundamental sobre la oferta de dinero existente en la economía; tiene la
responsabilidad de preocuparse de que haya suficiente dinero para hacer los pagos necesarios en la economía,
pero al mismo tiempo debe tratar de evitar que los precios suban o bajen demasiado. Al mismo tiempo, un banco
central es prestamista de última instancia, es decir, es la última institución a la que pueden recurrir los bancos para
obtener un préstamo que les permita enfrentar retiros masivos de dinero.
La Ley del Banco Central de Venezuela del 2015 (LBCV) en el artículo 1, define el Banco Central de
Venezuela como una persona jurídica de derecho público, de rango constitucional, de naturaleza única, con plena
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capacidad pública y privada, integrante del Poder Público Nacional. Es autónomo para la formulación y el ejercicio
de las políticas de su competencia y ejerce sus funciones en coordinación con la política económica general, para
alcanzar los objetivos superiores del Estado y la Nación (Articulo 2).
El objetivo fundamental del BCV es lograr la estabilidad de precios y preservar el valor de la moneda y
contribuir al desarrollo armónico de la economía nacional, atendiendo a los fundamentos del régimen
socioeconómico de la República. En el marco de su compromiso con la sociedad, el Banco fomentará la solidaridad,
la participación ciudadana y la corresponsabilidad social.

FUNDACIÓN
El Banco Central de Venezuela se creó mediante una ley promulgada el 8 de septiembre de 1939, publicada
en la Gaceta Oficial No. 19.974 del 8 de septiembre de 1939, durante la presidencia de Eleazar López Contreras,
con la finalidad de afrontar los cambios políticos, sociales y económicos que a nivel mundial ocurrían una vez
finalizada la II Guerra Mundial. Abrió sus puertas al público el 15 de octubre de 1940.

FUNCIONES DEL BCV

Artículo 7. Para el adecuado cumplimiento de su objetivo, el Banco Central de Venezuela tendrá a su cargo
las siguientes funciones:
1. Formular y ejecutar la política monetaria. 2. Participar en el diseño y ejecutar la política cambiaria. 3. Regular el
crédito y las tasas de interés del sistema financiero. 4. Regular la moneda y promover la adecuada liquidez
del sistema financiero. 5. Centralizar y administrar las reservas monetarias internacionales de la República. 6.
Estimar el Nivel Adecuado de las Reservas Internacionales de la República. 7. Participar en el mercado de divisas
y ejercer la vigilancia y regulación del mismo, en los términos en que convenga con el Ejecutivo Nacional. 8. Velar
por el correcto funcionamiento del sistema de pagos del país y establecer sus normas de operación. 9. Ejercer,
con carácter exclusivo, la facultad de emitir especies monetarias. 10. Asesorar a los poderes públicos nacionales
en materia de su competencia. 11. Ejercer los derechos y asumir las obligaciones de la República en el Fondo
Monetario Internacional, según lo previsto en los acuerdos correspondientes y en la ley. 12. Participar, regular y
efectuar operaciones en el mercado del oro. 13. Acopiar, producir y publicar las principales estadísticas económicas,
monetarias, financieras, cambiarias, de precios y balanza de pagos. 14. Promover acciones que fomenten la
solidaridad, la participación ciudadana y la corresponsabilidad social, a los fines de contribuir al desarrollo de la
población y a su formación socioeconómica. 15. Efectuar las demás operaciones y servicios propios
de la banca central, de acuerdo con la ley.
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CARACTERISTICAS
El Banco Central de Venezuela es autónomo para la formulación y el ejercicio de las políticas de su competencia y
ejerce sus funciones en coordinación con la política económica general, para alcanzar los objetivos superiores del
Estado y la Nación.
El Banco Central de Venezuela como una persona jurídica de derecho público, de rango constitucional, de
naturaleza única, con plena capacidad pública y privada, integrante del Poder Público Nacional.
El patrimonio del Banco Central de Venezuela es inalienable. El patrimonio del Banco Central de Venezuela está
formado por el capital inicial, el Fondo General de Reserva, las utilidades no distribuidas y cualquier otra cuenta
patrimonial.
El Banco Central de Venezuela está exento de todo impuesto, tasa, arancel o contribución nacional, salvo lo
que respecta a los impuestos indirectos que se apliquen a la comercialización de bienes producidos por el Instituto.
Asimismo, el Banco goza de inmunidad fiscal con respecto a los tributos que establezcan los estados, el Distrito
Metropolitano de Caracas y los municipios.
Corresponde al Banco Central de Venezuela el derecho exclusivo de emitir billetes y de acuñar monedas de curso
legal en todo el territorio de la República. Ninguna institución, pública o privada, cualquiera que sea su naturaleza,
podrá emitir especies monetarias.

MINISTERIO DE FINANZAS
DEFINICION
El Ministerio del Poder Popular para Economía y Finanzas (MPPEF) es un órgano del Ejecutivo
Nacional, que tiene como misión ejercer la rectoría de la política económica, fiscal y la coordinación de la
Administración Financiera del Sector Público Nacional, dirigiendo y supervisando la implantación y mantenimiento
de los sistemas que la integran en el marco del ordenamiento legal, con un claro enfoque de calidad, eficiencia y
ética, para contribuir en forma decisiva al bienestar económico y social de la Nación. Su estructura organizativa
está conformada por la Dirección del Despacho y las oficinas de: Secretaría, Comunicaciones y Relaciones
Públicas, Seguridad y Protección Integral, Informática, Recursos Humanos, Planificación y Presupuesto, la
Dirección de Enlace entre el Ministerio de Finanzas y de la Defensa, Consultoría Jurídica y Oficina de Auditoría
Interna; todas con rango de Dirección General.

FUNCIONES
Ejercer la rectoría de la política económica, fiscal y la coordinación de la Administración Financiera del Sector
Público Nacional, dirigiendo y supervisando la implantación y mantenimiento de los sistemas que la integran, con
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un talento humano motivado y comprometido en el desempeño de sus funciones, con el fin de impulsar una
economía productiva diversificada y sostenible que contribuya con el desarrollo económico y social de la Nación.
 Formular la política fiscal y financiera del corto, mediano y largo plazo en función de la política económica y

social del Gobierno.

 Proponer al Organismo Ejecutivo la Política Presupuestaria y las normas para su ejecución.

 Dirigir, coordinar y consolidar el proyecto del Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado.

 Proponer a la Superintendencia de Administración Tributaria (SAT) normas para desconcentrar la recaudación

de impuestos.
 Coordinar con la SAT la programación de ingresos derivados de la recaudación tributaria.

 Transferir los recursos asignados en el presupuesto a los organismos y entidades del Estado.

 Evaluar la ejecución presupuestaria del Estado cada cuatrimestre, y proponer a la Presidencia de la República

medidas correctivas que en el ámbito de su competencia sean necesarias.

 Definir la política para seleccionar proyectos y programas de inversión social, los cuales serán realizados con

fondos propios, préstamos y cooperación externa.

 Fijar normas y procedimientos operativos relacionados con el sistema de contrataciones y adquisiciones del

Estado de acuerdo con la Ley.

LOAFSP Articulo 4. El Ministerio del Poder Popular con competencia en materia de planificación y finanzas coordina
la administración financiera del sector público nacional y dirige y supervisa la implantación y mantenimiento de los
sistemas que la integran, de conformidad con lo establecido en la Constitución de la República de la República y
en la ley.
A tal fin, el Ministerio del Poder Popular con competencia en materia de planificación y finanzas practicará una
evaluación del cumplimiento de los planes y políticas nacionales y de desarrollo general del país, así como una
proyección de las variables macroeconómicas y la estimación de metas físicas que contendrá el plan operativo
anual para el ejercicio que se formula.
El Ministerio del Poder Popular con competencia en materia de planificación y finanzas, con el objeto de delimitar
el impacto anual del marco pluríanual del presupuesto, por órgano de la Oficina Nacional de Presupuesto, preparará
los lineamientos de política que regirán la formulación del presupuesto.

CREACIÓN
1810: El 25 de abril de 1810, se fundó la Secretaría de Hacienda cuyo primer ministro fue Fernando Key
Muñoz. Se fusionan los ministerios del Poder Popular para la Banca y Finanzas e Industria y Comercio, bajo el
nombre de Ministerio del Poder Popular de Economía y Finanzas, mediante la Resolución N° 2.651, publicada en
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Gaceta Oficial N° 41.067 del miércoles 4 de enero de 2017; para ejercer de manera unificada las competencias
en materia de economía y finanzas y las políticas sectoriales en materia de industria y comercio.

LEY GENERAL DE BANCOS

DEFINICION
Artículo 1°. La actividad de intermediación financiera consiste en la captación de recursos, incluidas las operaciones
de mesa de dinero, con la finalidad de otorgar créditos o financiamientos, e inversiones en valores; y sólo podrá ser
realizada por los bancos, entidades de ahorro y préstamo y demás instituciones financieras reguladas por este
Decreto Ley.
Esta ley dene y regula el funcionamiento de los bancos y demás instituciones nancieras que tienen su asiento
principal en el país, sin menoscabo de que puedan tener representaciones en el extranjero. De igual manera dene
y regula las atribuciones de los organismos establecidos por el Estado venezolano, quien en ejercicio de su función
de supervisión y control, determina y supervisa la actuación y funcionamiento de todas ellas.

FINALIDAD
La presente Ley tiene por objeto regular las actividades de intermediación financiera y la prestación de los servicios
financieros, así como la organización y funcionamiento de las entidades financieras y prestadoras de servicios
financieros; la protección del consumidor financiero; y la participación del Estado
El objeto principal de esta Ley consiste en garantizar el funcionamiento de un sector bancario sólido,
transparente, confiable y sustentable, que contribuya al desarrollo económico-social nacional, que proteja el
derecho a la población venezolana a disfrutar de los servicios bancarios,
Asimismo, estarán bajo la inspección, supervisión, vigilancia, regulación y control de la Superintendencia de Bancos
y Otras Instituciones Financieras las sociedades de garantías recíprocas y los fondos nacionales de garantías
recíprocas.
Todos los bancos, entidades de ahorro y préstamo, otras instituciones financieras y demás empresas mencionadas
en este artículo, están sujetas a la inspección, supervisión, vigilancia, regulación y control de la Superintendencia
de Bancos y Otras Instituciones Financieras; a los reglamentos que dicte el Ejecutivo Nacional; a la normativa
prudencial que establezca la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras; y a las Resoluciones
y normativa prudencial del Banco Central de Venezuela.
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SUPERINTENDENCIA DE BANCOS Y OTRAS INSTITUCIONES FINANCIERAS (SUDEBAN)

DEFINICIÓN
SUDEBAN, es el organismo gubernamental de Venezuela que supervisa el correcto funcionamiento,
desarrollo y estabilidad del mercado financiero venezolano mediante la supervisión y fiscalización de empresas que
operan en el mercado financiero. El objetivo básico es que estas firmas financieras cumplan con todas las leyes y
reglamentos que les correspondan.
La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras gozará de autonomía funcional,
administrativa y financiera en el ejercicio de sus atribuciones en los términos establecidos en la Ley General de
Bancos y otras Instituciones Financieras (2009), es decir, es un organismo autónomo
La autonomía, funciones y alcance, disposiciones sobre el superintendente, organización interna y
prohibiciones de la superintendencia, medidas administrativas, relación con instituciones financieras, estructura del
consejo superior, régimen financiero y presupuesto, y régimen de personal sobre SUDEBAN, están regulados por
la Ley General de Bancos y otras Instituciones Financieras de 2009 desde el Articulo 213 hasta el 283.

FUNDACIÓN
La Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, fue creada por la Ley de Bancos del 24
de enero de 1940. Con su creación se sustituyó a la Fiscalía General del Ministerio de Fomento a cuyo cargo habían
estado las funciones de vigilancia y revisión de la actividad bancaria. Es así como nace el Ente que vino a scalizar,
inspeccionar y vigilar a la banca, casas de cambio y demás instituciones de carácter nanciero.
Es a través de las Disposiciones Transitorias (Primera) de la Ley de Instituciones del Sector Bancario del
2014, que queda establecido que la Superintendencia de las Instituciones del Sector Bancario, podrá utilizar como
abreviatura de su identificación la palabra "SUDEBAN", así como el logo que utilizó e identificó a la extinta
Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras.

FUNCIONES
Los Artículos 213 y 217 de la Ley General de Bancos y otras Instituciones Financieras (2009), define el
alcance de las funciones de SUDEBAN; funciones que son corroboradas en la Ley de Instituciones del Sector
Bancario (2014), artículos 153 y 154: La inspección, supervisión, vigilancia, regulación y control de los bancos,
entidades de ahorro y préstamo, otras instituciones financieras, casas de cambio, operadores cambiarios fronterizos
y empresas emisoras y operadoras de tarjetas de crédito.
 Función supervisora. Corresponde al control y vigilancia del cumplimiento de las normas legales,
reglamentarias y administrativas. Además, lleva a cabo una serie de procesos de autorizaciones vinculadas al
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ingreso de nuevos agentes al sistema, así como de las personas que integran los cuerpos directrices y gerenciales
de las empresas reguladas, y aquellas vinculadas a la habilitación de nuevos instrumentos financieros de oferta
pública y sus respectivas entidades emisoras.
 Función normativa. Corresponde a la capacidad de la institución de efectuar una función reguladora, al
dictar normas o instrucciones propias para el mercado y las entidades que lo integran. Es decir, establecer el marco
regulatorio para el mercado financiero.
 Función sancionadora. El organismo tiene la facultad para aplicar sanciones frente al incumplimiento o
violación del marco regulador como consecuencia de una investigación que haya resultado desfavorable para la
entidad financiera.
 Función de desarrollo y promoción de los mercados. Corresponde a la capacidad de promover diversas
iniciativas para el desarrollo del mercado, mediante la elaboración y colaboración para la creación de nuevos
productos e instrumentos, mediante la difusión de los mismos.

Asegurar que los bancos, entidades de ahorro y préstamo e instituciones nancieras tengan sistemas y
procedimientos adecuados para vigilar y controlar sus actividades a escala nacional e internacional, si fuere el caso.
Obtener información sobre el grupo nanciero a través de inspecciones regulares, estados nancieros auditados y
otros informes. Obtener información sobre las transacciones y relaciones entre las empresas del grupo nanciero,
tanto nacionales como internacionales, si fuere el caso. Recibir estados nancieros consolidados a nivel nacional e
internacional, si fuere el caso, o información comparable que permita el análisis de la situación del grupo nanciero
en forma consolidada. Evaluar los indicadores nancieros de la institución y del grupo. Obtener información sobre la
respectiva estructura accionaria, incluyendo los datos que permitan determinar con precisión la identidad de las
personas naturales, propietarias nales de las acciones o de las compañías que las detentan. Obtener la información
necesaria, mediante inspecciones in situ o extra situ, a los nes de vericar que las agencias, sucursales, ocinas,
liales y aliadas en el exterior, de bancos o instituciones nancieras venezolanos, cumplen con las regulaciones y
disposiciones aplicables del lugar donde funcionan. Asegurar que los bancos, entidades de ahorro y préstamo,
instituciones nancieras y demás empresas sujetas a la Ley, tengan sistemas y procedimientos adecuados para
evitar que sean utilizados para legitimar capitales provenientes de actividades ilícitas.
La actual Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras además de proporcionarle una mayor autonomía
a la Superintendencia de Bancos al punto de convertirla en un, la ha dado las más variadas atribuciones en su
artículo 235, la autoridad y competencia de promulgar normas para:
Autorización para la promoción y la apertura de bancos, entidades de ahorro y préstamo, otras instituciones
nancieras, casas de cambio y demás personas regidas por el presente Decreto Ley.
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Autorización para el establecimiento en el país de sucursales u ocinas de representación de bancos e instituciones

nancieras extranjeros, así como la exigida por la Ley para la participación de capitales extranjeros en bancos y
otras instituciones nancieras venezolanos. Procedimientos de fusión y transformación. Estatización, o la
intervención de bancos, entidades de ahorro y préstamo, otras instituciones nancieras y sus empresas
relacionadas, así como la decisión de acordar su rehabilitación o liquidación. Modicar los capitales mínimos
requeridos para la constitución y funcionamiento de los bancos, entidades de ahorro y préstamo, otras instituciones
nancieras y demás empresas sometidas a su control Procedimientos de aumento, reducción y reintegro de capital
social. Suspensión de operaciones ilegales, no autorizadas, o que constituyan un riesgo de crédito de alta
peligrosidad que, a juicio de la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras, pudiere afectar
gravemente la situación nanciera de la institución que las estuviere realizando, o de aquellas en las cuales se
presuma su utilización para la legitimación de capitales. Inspección, supervisión, vigilancia, regulación y control,
cuando lo juzgue necesario, de las personas naturales o jurídicas a que se reeren los artículos 2 y 4 de esta Ley,
así como de las empresas en las cuales instituciones nancieras u otras personas sometidas a su vigilancia y control
tengan participación superior al diez por ciento (10%) del capital social, o con las cuales constituyan unidad de
decisión o gestión o sobre las cuales ejerzan, por cualquier medio, el control de sus decisiones. Solicitar a las
autoridades competentes, de acuerdo con las disposiciones constitucionales y legales, que se acuerden las
medidas preventivas de inmovilización de cualquier tipo de cuenta, colocación o transacción nanciera; así como la
prohibición de salida del país, y la de enajenar y gravar bienes, a los miembros de la junta administradora,
directores, administradores de los bancos, entidades de ahorro y préstamo o instituciones nancieras que sean
objeto de medidas de estatización o intervención, o cualquier mecanismo extraordinario de transferencia. Asegurar
la sana competencia del sistema bancario, la transparencia de sus operaciones y el trato adecuado a sus usuarios.
Promulgar regulaciones de carácter contable, que sean necesarias sobre la información nanciera que deban
suministrar los sujetos regulados por esta Ley. Autorización, suspensión o revocatoria, a empresas no nancieras
reguladas por esta Ley, para efectuar servicios de transferencia de fondos, sin perjuicio de las atribuciones del
Banco Central de Venezuela. Determinación de grupos nancieros y de instituciones nancieras regionales.
Establecer vínculos de cooperación con organismos de regulación y supervisión
bancaria de otros países para fortalecer los mecanismos de control, actualizar las regulaciones preventivas e
intercambiar informaciones de utilidad para el ejercicio de la función supervisora. Asignar a los funcionarios que
requiera el Ministerio Público o los organismos jurisdiccionales que conozcan sobre los delitos bancarios, para que
actúen como expertos o peritos. Establecimiento de las reglas conforme a las cuales deberán practicarse las
auditorías prescritas por la ley o las ordenadas por la propia Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras, si fuere el caso; así como, directrices sobre el uso de tecnologías, para una mejor integración de las
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operaciones bancarias. Normas relativas a: Clasicación de inversiones y créditos. Contenido de los prospectos de
emisión de títulos hipotecarios. Reestructuración y reprogramación de créditos. Valuación de inversiones y otros
activos. Exposición y cobertura de grandes riesgos y concentración de créditos. Riesgos fuera del balance y formas
de cubrirlo. Transacciones internacionales. Adecuación patrimonial. Mesas de dinero. Riesgos de liquidez, interés
y cambio extranjero. Adecuación de garantías. Castigo de créditos. Devengo de intereses. Controles internos.
Divulgación de propagandas.

FONDO DE GARANTÍA DE DEPOSITOS Y PROTECCION BANCARIA (FOGADE)

DEFINICIÓN
Es un instituto autónomo con personalidad jurídica y patrimonio propio e independiente de los bienes de la
República, adscrito al Ministerio con competencia en materia de economía y finanzas, tiene por objeto, primero que
nada, garantizar los depósitos del público realizados en los bancos, entidades de ahorro y préstamo, otras
instituciones financieras regidos por esta ley, y, adicionalmente, ejercer la función de liquidador en los casos de
liquidaciones de bancos, entidades de ahorro y préstamo e instituciones financieras regidos por esta ley, y
empresas relacionadas al grupo financiero (artículos 280 y 281 Ley General de Bancos y otras Instituciones
Financieras de 2009 y articulo 103 de la Ley de Instituciones del Sector Bancario del 2014).
FOGADE garantiza los depósitos realizados en Venezuela, en instrumentos nominativos en moneda nacional
(bolívares), en los bancos, entidades de ahorro y préstamo y demás instituciones financieras domiciliadas en la
República, que adopten la forma de depósitos a la vista, de ahorro, a plazo fijo, certificados de ahorro, certificados
de depósito a plazo y bonos quirografarios, inversiones en los fondos de mercado monetario o fondos de activos
líquidos, y títulos de capitalización, todos ellos nominativos; y aquellos otros instrumentos financieros nominativos
de naturaleza similar, que califiquen a estos fines el Consejo Superior, previa opinión del Directorio del Banco
Central de Venezuela, la cual será vinculante.

FUNDACION
Fue creado mediante Decreto Presidencial N° 540 de fecha 20-03-1985, publicado en la Gaceta Oficial N°
33.190 de fecha 22-03-1985
En el año 2010 es aprobada por la Asamblea Nacional la Ley de Instituciones del Sector Bancario, en la
que renace FOGADE como el “Fondo de Protección Social de los Depósitos Bancarios.
Instituto autónomo con personalidad jurídica y patrimonio propio de la Hacienda Pública Nacional, adscrito
al Ministerio de Finanzas a los solos efectos de la tutela administrativa.
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FUNCIONES
La Ley de Instituciones del Sector Bancario del 2014 en su Artículo 104 y la Ley General de Bancos y otras
Instituciones Financieras de 2009 en el Artículo 281, especifican que FOGADE tiene como funciones principales:
 Garantizar los depósitos del público realizados en los bancos, entidades de ahorro y préstamo, otras
instituciones financieras, de acuerdo a los límites establecidos la Ley.
 Ejercer la función de liquidador en los casos de liquidaciones de bancos, entidades de ahorro y préstamo e
instituciones financieras y sus personas jurídicas vinculadas.
Como se desprende de la Ley General de Bancos y otras Instituciones Financieras, la Superintendencia de
Bancos y Otras Instituciones Financieras, debe ejercer inspección, supervisión, vigilancia, regulación y control de
los Bancos Universales, Comerciales, de Inversión, Hipotecarios, Sociedades de Capitalización, Casas de Cambio,
Almacenes Generales de Depósito, Ocinas de Representación de Bancos Extranjeros, Arrendadoras Financieras,
Fondos de Activos Líquidos y Entidades de Ahorro y Préstamo.
La Supervisión ejercida por SUDEBAN se realiza a través de las funciones desarrolladas por seis Gerencias
claves de Inspección, las cuales tienen la responsabilidad de instrumentar dos tipos de controles fundamentales: el
Control Directo (Inspección In Situ) y el Control Indirecto (Inspección extra situ).

COMO SURGE FOGADE

Venezuela arrastraba una severa crisis económica desde 1982, cuando la economía empezó a verse afectada por
políticas que habían suscitado severas distorsiones en todas las áreas del aparato productivo; las variables
macroeconómicas básicas: tasa de inflación, tasa de interés, tipo de cambio y resultado fiscal se encontraban
desequilibradas, encontrando su punto culminante en el llamado Viernes Negro. Todo ello repercutió en el
debilitamiento del sistema financiero del país. La desaceleración de la actividad económica afectó la disponibilidad
de recursos de las instituciones financieras y demoró el cobro de sus préstamos a la industria y al comercio, lo que
causó morosidad de sus carteras y la inmovilización de algunos créditos. Por su parte, la aceleración del proceso
inflacionario como resultado de la aplicación de un régimen de control cambiario desestimuló la propensión a
ahorrar e hizo que parte del ahorro interno se canalizara hacia el exterior.
La necesidad de restablecer el clima de seguridad para fomentar el ahorro, hizo prosperar la idea de crear un
sistema de aseguramiento de depósitos, que permitiera -a través de un organismo- garantizar el dinero de los
ahorristas en caso de liquidación de instituciones financieras, como ya había sucedido, entre 1978 y 1982, con los
emblemáticos Banco Nacional de Descuento, Banco de Desarrollo Agropecuario y Banco de los Trabajadores de
Venezuela. Así pues, el Fondo de Garantía de Depósitos y Protección Bancaria (FOGADE) fue creado el 20 de
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marzo de 1985 por decreto 540 del presidente Jaime Lusinchi, para amparar a los ahorristas frente a una potencial
debacle del sistema financiero nacional.
En el año 1994, durante la segunda presidencia de Rafael Caldera, Venezuela vivió otra fuerte crisis económica.
FOGADE asumió entonces un papel importante dentro del objetivo fundamental de salvaguardar los intereses de
los depositantes y evitar el desplome del sistema de pagos de la economía nacional, actuando como ente liquidador
de los bancos Latino, Principal, Ítalo, Consolidado, Profesional, Amazonas, Barinas, de la Construcción, La Guaira,
de Maracaibo, Metropolitano, Bancor y la Sociedad Financiera Fiveca.
Ya durante la presidencia de Hugo Chávez en noviembre de 2009, FOGADE vuelve a asumir su rol de garante
financiero ante los ahorristas, luego de que la Superintendencia de Bancos interviniera varias entidades de la banca
privada (ver Crisis económica de Venezuela de 2009-2010), tras determinar que éstas incumplían una serie de
normativas relacionadas con el aumento del capital, sin especificar el origen de los fondos, además de descubrir
que algunas tenían graves problemas administrativos y gerenciales que generaron una grave falta de liquidez,
impidiéndoles cubrir sus obligaciones. FOGADE liquidó entonces a los Banco Canarias de Venezuela, banco
Real, Banpro, Central Banco Universal, Pro Vivienda, Bolívar Banco, Banco onfederado y Baninvest garantizando
el pago a cada uno de los ahorristas afectados por la crisis desde hoy hasta 10.000 bolívares (unos 4.651 dólares
para ese mes), el monto estaba garantizado por el Estado a través del Fondo de Garantías de Depósitos. 1 (
ver Crisis bancaria venezolana 2009-2010 )
El Fondo de Garantà as de Depósitos y Protección Bancaria (FOGADE) fue creado en marzo de 1985 2 , con el
propósito de reducir la desconfianza en la solidez del sistema bancario venezolano, creada por la quiebra o
intervención de 13 instituciones financieras nacionales entre las cuales se pueden citar: el Banco Nacional de
Descuento (1978), la Sociedad Financiera Sacco (1980), el Banco de Desarrollo Agropecuario Bandagro (banco
del estado 1981), el Banco de los Trabajadores de Venezuela (propiedad de la mayor organización sindical del
paàs C.T.V. 1982), Diesa, Sofain, Crenca, Banco Comercial de Maracaibo, Banco de Fomento Comercial de
Venezuela y Banco de Fomento Regional del Zulia (todas en 1983), Sofidor, Cofipeca y Falcofinca (1984). De
acuerdo con su decreto de creación, FOGADE tiene como función el garantizar los depósitos del público en
moneda nacional, en poder de entes regidos por la Ley General de Bancos y Otros Institutos de Crédito hasta
por un monto de Bs. 250.000 (US$ 4.600 al cambio de Bs. 54 por dólar al 31/03/91), pago que se hará en efectivo
si el instituto de crédito amparado por esta garantà a cierra por más de 180 dà as, es liquidado o quiebra. AsÃ
mismo, debe prestar ayuda financiera a las instituciones afiliadas que presenten problemas de insolvencia y se
encargara de la administración de las instituciones intervenidos mientras se decide su recuperación o liquidación.
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CONSEJO BANCARIO NACIONAL

DEFINICION
LGB Artículo 206.
El Consejo Bancario Nacional, fue fundado el día 14 de marzo de 1.940, de acuerdo a expresa disposición de la
Ley de Bancos del 24 de enero de 1.940. Actualmente se rige por lo dispuesto en el TITULO I, CAPÍTULO XI de la
vigente Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras.
Conforme a estas disposiciones, todas las instituciones nancieras de capital privado, mixto o público, incluidas las
Entidades de Ahorro y Préstamo y los Bancos extranjeros son, obligatoriamente, miembros del Consejo Bancario
Nacional
La actual Ley de Bancos*, en vigencia a partir del día 31 de julio de 2008, contiene las disposiciones que rigen su
existencia y le establece funciones y obligaciones. Según esta Ley, el Consejo Bancario Nacional tiene su sede en
Caracas y está integrado por un representante de cada uno de los bancos, entidades de ahorro y préstamo y otras
instituciones financieras regidas por la Ley de Bancos o por leyes especiales, con la única excepción del Banco
Central de Venezuela.

FUNCIONES
Artículo 212. Son atribuciones del Consejo Bancario Nacional:
1. Estudiar las condiciones bancarias y económicas del país y enviar los informes correspondientes con sus
conclusiones y recomendaciones, a la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras y al Banco
Central de Venezuela. 2. Responder las consultas que le hagan la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones
Financieras y el Banco Central de Venezuela. 3. Estudiar para su cabal ejecución, las disposiciones y medidas que
dicten el Ejecutivo Nacional, la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras y el Banco Central
de Venezuela. 4. Identificar y recopilar las costumbres mercantiles bancarias, bien tengan ellas carácter nacional,
regional o local, a los efectos del Código de Comercio. 5. Estudiar, coordinar y mejorar las prácticas bancarias, y
velar por su observancia y uniformidad, a los fines de que se brinde un servicio óptimo al usuario del sistema
bancario nacional. 6. Procurar la conciliación en disputas que surjan entre las instituciones que lo integran, cuando
así se lo solicitaren. 7. Establecer las pautas que debe aplicar el sector bancario en materia de cobro de servicios
al cliente, a los fines que se guarde una proporción adecuada entre los costos operativos de la banca y las tarifas
cobradas al cliente; sin perjuicio de lo que establezca el Banco Central de Venezuela. 8. Aprobar el régimen de
aportes patrimoniales que los bancos, entidades de ahorro y préstamo y demás instituciones financieras miembros
deberán pagar para el sostenimiento económico y operativo del Consejo. En todo caso el aporte patrimonial anual
de cada miembro no podrá exceder del cero coma cero cinco por ciento (0,05%) del patrimonio de cada uno de los
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miembros al cierre de cada ejercicio anual. 9. Informar a la Superintendencia de Bancos y otras Instituciones
Financieras los casos de desacato o desatención por parte de los bancos, entidades de ahorro y préstamo y demás
instituciones financieras, a las prácticas bancarias identificadas y mejoradas por el Consejo, a los fines de que ésta
pueda imponer los correctivos a que hubiera lugar. 10. Dictar su estatuto de funcionamiento. 11. Desempeñar las
demás funciones y atribuciones que le señalen las leyes y sus reglamentos, cónsonas con su naturaleza.
Sus funciones y obligaciones son:
i) Cuando así se le solicitare, ejercer función conciliadora en las disputas que surjan entre las instituciones que lo
integran:

Objetivo Que Persigue

 Estudiar las condiciones bancarias y económicas del país.

 Responder las consultas que le hagan la Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras y el

Banco Central de Venezuela.

 Estudiar para su cabal ejecución, las disposiciones y medidas que dicten el Ejecutivo Nacional, la

Superintendencia de Bancos y Otras Instituciones Financieras y el Banco Central de Venezuela.

 Identificar y recopilar las costumbres mercantiles bancarias.

 Estudiar, coordinar y mejorar las prácticas bancarias, y velar por su observancia y uniformidad.

 Procurar la conciliación en disputas que surjan entre las instituciones que lo integran, cuando así se lo solicitaren.

 Establecer las pautas que debe aplicar el sector bancario en materia de cobro de servicios al cliente.

 Aprobar el régimen de aportes patrimoniales que miembros deberán pagar para el sostenimiento económico y

operativo del Consejo. El aporte patrimonial anual de cada miembro no podrá exceder del (0,05%) del patrimonio
de los miembros al cierre de cada ejercicio anual.
 Informar a la Superintendencia de Bancos y otras Instituciones Financieras los casos de desacato o desatención

por parte las instituciones financieras.

 Dictar su estatuto de funcionamiento.

CREACION
Es una organización que reúne un representante de cada uno de los bancos e instituciones financieras regidas por
la actual Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras, con excepción del Banco Central de Venezuela.
El Consejo Bancario Nacional, fue fundado el día 14 de marzo de 1.940, de acuerdo a expresa disposición de la
Ley de Bancos del 24 de enero de 1.940. Actualmente se rige por lo dispuesto en el TITULO I, CAPÍTULO XI de la
vigente Ley General de Bancos y Otras Instituciones Financieras. Ésta dispone que el Consejo Bancario Nacional
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estará formado por un representante de cada uno de los bancos e instituciones financieras regidas por esa Ley o
por leyes especiales, con la única excepción del Banco Central de Venezuela. Conforme a estas disposiciones,
todas las instituciones financieras de capital privado, mixto o público, incluidas las Entidades de Ahorro y Préstamo
y los Bancos extranjeros son, obligatoriamente, miembros del Consejo Bancario Nacional.
La actual Ley de Bancos entro en vigencia a partir del día 31 de julio de 2008, contiene las disposiciones que rigen
su existencia y le establece funciones y obligaciones.

ORGANOS QUE LA INTEGRAN

La Ley establece que el Consejo Bancario Nacional, tiene dos órganos deliberantes y de decisión: la Asamblea y
la Junta Directiva.
La Junta Directiva está formada por un Presidente, dos vicepresidentes y cuatro vocales, que serán elegidos, en
Asamblea, de su propio seno, y durarán en sus funciones un año. Los miembros de la Junta pueden ser re-elegidos.
La Asamblea deberá reunirse cada vez que la convoque su Presidente, con una frecuencia de, por lo menos, una
vez mensual. La Asamblea la conforman todos los miembros del Consejo Bancario y se requiere normalmente,
mayoría simple para sus acuerdos y decisiones. También se deberá reunir la Asamblea cuando lo soliciten el
Presidente del Banco Central de Venezuela, el Presidente del Fondo de Garantía de Depósitos y Protección
Bancaria, el Superintendente de Bancos o dos de los miembros del mismo Consejo.
El Presidente del Banco Central de Venezuela, el Presidente del Fondo de Garantía de Depósitos y
Protección Bancaria y el Superintendente de Bancos y Otras Instituciones Financieras, o las personas que éstos
designen dentro del personal de mayor nivel dentro de sus respectivos organismos, podrán asistir a las reuniones
del Consejo Bancario Nacional, con el carácter de observadores con derecho a voz.
En tales reuniones se tratarán los temas de interés para el sector que se relacionen con las funciones y
obligaciones que la Ley atribuye a este organismo.

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