Material de apoyo – Derecho Bancario

AUTORIDADES FINANCIERAS.

2.9 Secretaría de Hacienda y Crédito Público.

El 8 de noviembre de 1821, se creó la «Secretaría de Estado y del Despacho de Hacienda» con la

expedición del Reglamento Provisional para el Gobierno Interior y Exterior de las Secretarías de
Estado y del Despacho Universal. El 16 de noviembre de 1824 se creó la primera ley que regularía
la administración pública en materia fiscal: la Ley para el Arreglo de la Administración de la
Hacienda Pública. En 1843, con la adopción del régimen centralista en México, la secretaría se
volvió «Ministerio de Hacienda», lo que volvería cambiar a Secretaría en 1853, agregándose la
función de crédito público; de esta manera, sería denominada por primera vez Secretaría de
Hacienda y Crédito Público.

Conforme a la Ley Orgánica de la Administración Pública Federal, a esta secretaría le

corresponden, entre otras, las siguientes funciones:

 Proyectar y calcular los ingresos de la federación, del Gobierno del Distrito Federal y de las
entidades paraestatales, considerando las necesidades del gasto público federal, la
utilización razonable del crédito público y la sanidad financiera de la administración
pública federal.
 Manejar la deuda pública de la federación y del Gobierno del Distrito Federal;
 Realizar o autorizar todas las operaciones en que se haga uso del crédito público;
 Planear, coordinar, evaluar y vigilar el sistema bancario del país que comprende al Banco
Central, a la Banca Nacional de Desarrollo y las demás instituciones encargadas de prestar
el servicio de banca y crédito;
 Ejercer las atribuciones en materia de seguros, fianzas, valores y de organizaciones y
actividades auxiliares del crédito;
 Cobrar los impuestos, contribuciones de mejoras, derechos, productos y aprovechamiento
federales en los términos de las leyes aplicables y vigilar y asegurar el cumplimiento de las
disposiciones fiscales;
 Organizar y dirigir los servicios aduanales y de inspección;
 Proyectar y calcular los egresos del Gobierno Federal y de la administración pública
paraestatal.
 Formular la cuenta anual de la Hacienda Pública Federal;
 Fijar los lineamientos que se deben seguir en la elaboración de la documentación
necesaria para la formulación del Informe Presidencial e integrar dicha documentación;
 Regular la adquisición, arrendamiento, enajenación, destino o afectación de los bienes
inmuebles de la Administración Pública Federal y, en su caso, representar el interés de la
Federación.

2.10. Banco de México.

El Banco de México es el banco central del Estado Mexicano. Por mandato constitucional, es
autónomo en sus funciones y administración. Su finalidad es proveer a la economía del país de
moneda nacional y su objetivo prioritario es procurar la estabilidad del poder adquisitivo de dicha
moneda. Adicionalmente, le corresponde promover el sano desarrollo del sistema financiero y
propiciar el buen funcionamiento de los sistemas de pago.
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El Banco de México, que abrió sus puertas el 1 de septiembre de 1925, fue la consumación de un
anhelo largamente acariciado por los mexicanos. Su creación cerró un largo periodo de
inestabilidad y anarquía monetaria, iniciado desde principios del siglo XIX, y durante el cual
reinaba un sistema de pluralidad de bancos de emisión; sistema que, además, fue agravado por el
conflicto revolucionario de 1910, y con el que sobrevino la desconfianza en el papel moneda y la
destrucción del sistema monetario vigente hasta ese momento.

Ley del Banco de México, publicada en el DOF 23 de Diciembre de 1993 , entra en vigor 1 de Abril
de 1994, abroga la Ley Orgánica del Banco de México del 21 de diciembre de 1984.

2.11. Comisión Nacional Bancaria y de Valores.

El 28 de abril de 1995, el Congreso de la Unión aprobó la Ley de la Comisión Nacional Bancaria y de

Valores (LCNBV).

La Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) es una autoridad financiera mexicana, órgano
desconcentrado de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) con autonomía técnica y
facultades ejecutivas.

La Misión de la CNBV es supervisar y regular a las entidades integrantes del sistema financiero
mexicano, a fin de procurar su estabilidad y correcto funcionamiento, así como mantener y
fomentar el sano y equilibrado desarrollo de dicho sistema en su conjunto, en protección de los
intereses del público.

La CNBV se rige bajo un estricto código de ética el cual tiene como los siguientes valores
institucionales; Legalidad, Equidad, Respeto y Lealtad, mismos que la han posicionado como una
autoridad eficiente, moderna y respetada que procura la estabilidad del Sistema Financiero
Mexicano, acorde con mejores prácticas internacionales.

2.12. Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de los Servicios Financieros
(CONDUSEF).

La Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros

(Condusef) es una institución pública dependiente la Secretaría de Hacienda y Crédito Público.

Principales acciones:

 PREVENTIVAS: Orientar, informar, promover la Educación Financiera, y

 CORRECTIVAS: Atender y resolver las quejas y reclamaciones de los usuarios de servicios y
productos financieros.

Misión.

Promover y difundir la educación y la transparencia financiera para que los usuarios tomen
decisiones informadas sobre los beneficios, costos y riesgos de los productos y servicios ofertados
en el sistema financiero mexicano; así como proteger sus intereses mediante la supervisión y
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regulación a las instituciones financieras y proporcionarles servicios que los asesoren y apoyen en
la defensa de sus derechos.
Visión.

Ser una institución pública especializada en materia financiera, que promueve entre la sociedad
conocimientos y habilidades que le permiten tomar decisiones adecuadas para el ahorro
constante y el pago responsable; y un organismo efectivo para la protección y defensa de los
intereses y derechos de los usuarios ante las instituciones financieras, contribuyendo, de esta
manera, al sano desarrollo del sistema financiero mexicano.

Tener arraigada una cultura institucional basada en la transparencia, el combate a la corrupción y

la igualdad entre mujeres y hombres.

Ley de Protección y Defensa al Usuario de Servicios Financieros (18 de enero de 1999)

2.13. Instituto de Protección al Ahorro Bancario. (IPAB)

A partir de la promulgación de la Ley de Protección al Ahorro Bancario en 1998 se crea el Instituto

para la Protección al Ahorro Bancario, o IPAB, para buscar un “nuevo sistema de protección al
ahorro bancario”.

El IPAB es un organismo descentralizado de la Administración Pública Federal, sectorizado a la

Secretaría de Hacienda y Crédito Público, con personalidad jurídica y patrimonio propios y con
domicilio en el Distrito Federal, cuyas funciones se encuentran reguladas en la Ley de Protección al
Ahorro Bancario (LPAB) y en la Ley de Instituciones de Crédito (LIC).

El IPAB tiene por mandato legal administrar el sistema de protección al ahorro bancario en México
(seguro de depósitos), en beneficio de los ahorradores que realicen operaciones bancarias
consideradas como obligaciones garantizadas (depósitos, préstamos y créditos), de conformidad
con lo dispuesto por la LPAB y la LIC; lo anterior, en los términos y con las limitantes contenidos en
las disposiciones normativas correspondientes. El IPAB pagará el saldo de las obligaciones
garantizadas, considerando el monto del principal y accesorios, hasta por una cantidad
equivalente a 400,000 unidades de inversión (factor de indexación de la cobertura otorgada) por
persona, física o moral, cualquiera que sea el número y clase de dichas obligaciones a su favor y a
cargo de una misma institución de banca múltiple.

Asimismo, el IPAB tiene por objeto realizar los actos correspondientes para resolver al menor
costo posible instituciones de banca múltiple con problemas financieros que afecten su nivel de
capitalización, a través de la determinación e implementación de métodos de resolución que
permitan la salida ordenada del sistema bancario de dichas instituciones de banca múltiple y, de
esta forma, contribuir a la estabilidad del aludido sistema y el buen funcionamiento del sistema de
pagos.

Ley de Protección al Ahorro Bancario.

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2.14. Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro.

Creada mediante decreto publicado en el Diario Oficial de la Federación el 22 de julio de 1994, el

cual fue abrogado por el Artículo Transitorio Segundo de la vigente Ley de los Sistemas de Ahorro
para el Retiro (DOF 23/05/1996).

Su función primordial es la de regular el Sistema de Ahorro para el Retiro (SAR) que está
constituido por las cuentas individuales a nombre de los trabajadores que manejan las AFOREs.

 La CONSAR establece las reglas para que el SAR funcione adecuadamente.

 Vigila que se resguarden adecuadamente los recursos de los trabajadores.
 Supervisa que los recursos de los trabajadores se inviertan de acuerdo a los parámetros y
límites establecidos por la Comisión (Régimen de inversión).
 Se asegura de que brinden la información requerida para los trabajadores (V.g. envío de
estado de cuenta tres veces por año).
 Está facultada para imponer multas a las AFOREs y sanciones a los empleados de éstas en
caso de algún incumplimiento.

Con todo ello, se asegura de que el SAR funcione y de que los derechos de los trabajadores sean
respetados por las AFOREs.

2.15. Sociedades de inversión especializada en fondo para el retiro (SIEFORE).

Sociedades de inversión encargadas de invertir los recursos administrados por las administradoras
de fondos para el retiro (AFOREs) dentro del Sistema de Ahorro para el Retiro vigente en México,
Es decir, son el instrumento mediante el cual la Afore invierte los recursos de la cuenta individual
del trabajador para obtener mayores rendimientos.

Actualmente la legislación mexicana autoriza que cada AFORE tenga dos SIEFOREs, una llamada
"principal" cuyas inversiones son básicamente en papel de gobierno y la segunda con una parte de
sus inversiones en notas indizadas a mercados financieros internacionales.

Las SIEFORES se definen en la Ley de los Sistemas de Ahorro para el retiro en el artículo 39 y el
artículo 40 de la misma ley señalan los requisitos para su constitución.

2.16. Comisión Nacional de Seguros y Fianzas. (CNSF)

Órgano Desconcentrado de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público, encargada de supervisar

que la operación de los sectores asegurador y afianzador se apegue al marco normativo,
preservando la solvencia y estabilidad financiera de las instituciones de Seguros y Fianzas, para
garantizar los intereses del público usuario, así como promover el sano desarrollo de estos
sectores con el propósito de extender la cobertura de sus servicios a la mayor parte posible de la
población.

Reglamento Interior de la CNSF, Ley de Instituciones de Seguros y Fianzas, Ley Federal de

Instituciones de Fianzas, Ley sobre el Contrato de Seguro.