CURSO: FUNDAMENTOS DE BANCA

DOCENTE: BSC. CARLOS A. ALONSO M.

CASO 1: EVALUACIÓN PRELIMINAR DE LA SOLIDEZ Y GESTIÓN DE UNA

INSTITUCIÓN FINANCIERA

Información en millones de soles

Estado de situación - Balance general
Activos 2019 2018 2017 Pasivos y patrimonio 2019 2018 2017
Disponible 380 380 630 Depósitos - vista y ahorros 260 245 100
Inversiones 395 330 200 Depósitos - plazo y otros 2,510 2,300 2,160
Colocaciones 3,585 3,220 2,935 Adeudos y oblig. financieras 685 590 765
Activo fijo 35 33 36 Valores, títulos y otros 315 295 360
Otros activos 215 187 179 Total pasivos 3,770 3,430 3,385
Total activos 4,610 4,150 3,980 Total patrimonio 840 720 595

Estado de resultados - Ganancias y pérdidas

Ingresos 2019 2018 2017 Egresos 2019 2018 2017
Ingresos financieros 1,310 1,135 1,122 Gastos financieros 142 163 171
Servicios financieros (neto) 142 140 118 Gastos operativos 489 449 461
Otros ingresos -1 -6 -6 Provisiones y otros 479 420 347
Total ingresos 1,451 1,269 1,234 Total egresos 1,110 1,032 979
Utilidad bruta 341 237 255 Utilidad neta 242 167 164

Responda de manera sustentada lo siguiente (se requiere el cálculo e interpretación de los indicadores
o ratios más apropiados para cada aspecto, en caso sean necesarios):

1. ¿Cuánto creció el volumen o tamaño de negocios de la entidad en el periodo y de qué manera

logró alcanzar dicho crecimiento?

2. ¿La entidad aumentó su exposición al riesgo de crédito en el periodo? ¿Hay indicios de

disminución en la morosidad de los créditos?

3. ¿Se podría afirmar que su riesgo de liquidez aumentó en el periodo? ¿Mejoró su capacidad para
afrontar sus obligaciones en el periodo?

4. ¿Utilizó sus recursos de manera más eficiente al ampliar su tamaño? ¿Su rentabilidad varió de
manera consistente con el cambio en su perfil de riesgos?

5. Sobre la base de sus respuestas previas, ¿Cómo califica preliminarmente la gestión financiera
de la entidad y por qué? Utilice algunos de los siguientes calificativos para dicha gestión: pésima,
regular, suficiente, buena o excelente.