EMPRESA "TRANS 1"

NIT: 25346548018
Trinidad - Beni

LIBRO DIARIO
Del 01 al 19 de enero del 2019
(Expresado en bolivianos)

FECHA DETALLE F.M. DEBE

1/2/2010 ---------------- 1 --------------
Equipos de Computación 2,784.00
Crédito Fiscal 416.00
Caja

G: Compra de 2 computadora según factura

---------------- 2 --------------
1/2/2010 Refrigerios 261.00
Crédito fiscal 39.00
Caja
G: Compra de agua mineral, azucar, café según
factura

---------------- 3 --------------
1/3/2010 Muebles y Enseres 1,392.00
Crédito Fiscal 208.00
Caja
G: Compra de 1 juego de living y 2 escritorios,
según factura

---------------- 4 --------------
1/4/2010 Material de limpieza 156.60
Crédito Fiscal 23.40
Caja
G: Compra trapeadores, escobas y detergente
s/f

---------------- 5 --------------
1/7/2010 Combustibles y lubricantes 109.08
Crédito Fiscal 10.92
Caja
G: Compra de Gasolina y Diesel s/f

---------------- 6 --------------
1/8/2010 Muebles y Enseres 3,132.00
Crédito Fiscal 468.00
Banco
G: Compra de 1 Aire Acondicionado s/f
1/10/2010 Inv. De mercadería 13,779.06
Crédito Fiscal 2,058.94
Caja
Banco
G: Compra de mercaderías s/f, 30% en efectivo y
restante s/che N°

1/13/2010 Inv. De mercaderías 34,800.00

Crédito Fiscal 5,200.00
Documentos por pagar
G: Compra de mercaderías al crédito con
garantía de una letra de cambio

1/14/2010 Inv. De mercadería 43,500.00

Crédito Fiscal 6,500.00
Caja
Cuentas por pagar
G: Compra de mercaderías 60% en efectivo y
saldo al crédito s/f

---------------- 10 --------------
1/20/2010 Alquileres 1,513.80
Crédito Fiscal 226.20
Caja
G: Pago de alquiler mes de diciembre de 2
oficinas c/u Bs. 870

---------------- 11 --------------
2/1/2010 Alquileres 2,557.80
Crédito Fiscal 382.20
Banco

G: pago de alquiler de febrero y marzo de 3

oficinas c/u Bs. 490, s/Recibo oficial de la renta

---------------- 12 --------------
2/6/2010 Accesorios de computación 69.60
Crédito fiscal 10.40
Caja
G: Compra de teclado y mouse
119,598.00

VENTAS

3/14/2010 Caja 15,000.00

Impuesto a las transacciones 450.00
Ventas
 Débito Fical
IT por pagar
G: venta de mercaderías s/f

3/17/2010 Caja 14,000.00

Banco 21,000.00
Impuesto a las transacciones 1,050.00
Ventas
Débito Fiscal
IT por pagar
G: Venta de mercadería s/f

3/27/2010 Banco 3,413.55

Documento por cobrar 6,339.45
Impuesto a las transacciones 292.59
Ventas
Débito Fiscal
IT por pagar
G: Venta de mercaderías 35% s/cheque N° y 65%
con garantía de una letra de cambio

3/28/2010 Documentos por cobrar 2,240.00

Caja 960.00
Impuesto a las transacciones 96.00
Ventas
Débito Fiscal
IT por pagar
G: Venta de mercaderías 70% con letra de
cambio a 60 días y 35% con cheque N° xx

4/15/2010 Caja 3,000.00

Impuesto a las transacciones 90.00
Ingreso por comisiones
Débito Fiscal
IT por pagar
G: Por comisiones del mes de marzo según
factura N°

4/16/2010 Banco 21,000.00

Impuesto a las transacciones 630.00
Ingresos por alquileres
Débito Fiscal
IT por pagar
G: Por ingresos por alquileres de febrero y
marzo de 3 oficinas c/u Bs. 3.500
4/17/2010 Banco 2,000.00
Impuesto RC-IVA 260.00
Intereses percibidos
Banco
G: Ingresos por intereses bancarios

Caja 8,400.00
Impuesto a las transacciones 252.00
Ingresos por alquileres
Débito Fiscal
IT por pagar

Totales 100,473.59
HABER

3,200.00

300.00

1,600.00

180.00

120.00

3,600.00
 4,751.40
11,086.60

40,000.00

30,000.00
20,000.00

1,740.00

2,940.00

80.00

119,598.00

13,050.00
 1,950.00
450.00

30,450.00
4,550.00
1,050.00

Venta total: 9,753

En cheque 35% = 9753 x 35%= 3,413.55
Letra 65% = 9753 x 65% = 6,339.45
9,753.00
8,485.11
1,267.89 Débito Fiscal: 9,753 x 13% = 1,267.89
292.59 Venta neta: 9,753 - 1,267.89 = 8,485.11

Imp. A las trans.: 9,753 x 3% = 292.59

2,784.00
416.00
96.00

2,610.00
390.00
90.00

18,270.00
2,730.00
630.00
 2,000.00
260.00

7,308.00
1,092.00
252.00

100,473.59
 1 2
DEBE CAJA HABER DEBE Mueb. Y Ens. HABER

- -
-

5 6
DEBE Capital HABER DEBE Publicidad HABER

10
Combustibles y Lubricantes
Honorarios profesionales 9 DEBE HABER
DEBE HABER

13 14
Ing. por servicios de transporte Débito Fiscal
DEBE HABER DEBE HABER

17 18
 17 18
Material de Escritorio Energía Eléctrica
DEBE HABER DEBE HABER
 2 3 4
DEBE Eq. comp HABER DEBE Vehículo HABER
-

7 8
DEBE Crédito Fiscal HABER DEBE Caja chica HABER

10 11 12
Cuentas por cobrar Imp. A las transacc
DEBE HABER DEBE HABER
-
Err:509
Err:509

14 15 16
Impuesto a las Trans. por pagar Banco
DEBE HABER DEBE HABER

18 19
18 19
Agua y Alcantarillado
DEBE HABER
12

16