SOCIO ECHEGARAY SOCIO TAPIA

EFECTIVO 70,000.00 CTA. BANCO 60,000.00

CTA. BANCO 50,000.00 VEHICULO 84,000.00
COMPUTADORA 10,000.00 MERCADERIA 19,800.00
130,000.00 163,800.00

CUADRO DE APORTES

SOCIOS
DETALLE TOTAL
ECHEGARAY TAPIA BLANCO
CAJA M/N 70,000.00 70,000.00
BANCO M/N 50,000.00 60,000.00 110,000.00
EQUIPO DE COMPUTACION 10,000.00 10,000.00
VEHICULO 84,000.00 84,000.00
INVETARIO DE MERCADERIA 19,800.00 46,200.00 66,000.00
EDIFICIO 55,000.00 55,000.00
TERRENO 35,000.00 35,000.00
130,000.00 163,800.00 136,200.00 430,000.00
 30 DIAS DESPUES LOS SOCIOS DESEMBOLSAN EL SALDO PENDIENTE

SOCIO BLANCO SOCIO ECHEGARAY

INMUEBLES 90,000.00 EFECTIVO 3,500.00
(TERRENO) 35,000.00
MERCADERIA 46,200.00
136,200.00
HOJA DE TRABAJO DE APORTE SOCIOS

DETALLE ECHEGARAY TAPIA BLANCO

CAJA M/N 70000
BANCO M/N 50000 60000
EQ. DE COMP. 10000
VEHICULO 84000
INV. DE MERCAD. 19,800.00 46,200.00
EDIFICIO 55000
TERRENO 35000
TOTAL ACTIVO 130,000.00 163,800.00 136,200.00
PASIVO
CUENTA X PAGAR 3,500.00 0 0
TOTAL PASIVO 3,500.00 0 0
PATRIMONIO NETO 126,500.00 163,800.00 136,200.00
PATRIMONIO NETO FINAL 127,000.00 164,000.00 136,000.00
CTA.X COBRAR SOCIO 500 200 0
CTA. X PAGAR 0 0 200
CUOTA POR SOCIO 127 164 136
ESEMBOLSAN EL SALDO PENDIENTE

BALANCE INICIAL
AL 31 DE MARZO DE 2023
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)

OS ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
TOTAL CAJA 70,000.00
70,000.00 CTA. X COBRAR SOCIO 700.00
110,000.00 BANCO 110,000.00
10,000.00 INV. MERCADERIA 66,000.00 246,700.00
84,000.00
66,000.00 ACTIVO NO CORRIENTE
55,000.00 VEHICULO 84,000.00
35,000.00 EQIP.DE COMP. 10,000.00
430,000.00 EDIFICIO 55,000.00
TERRENO 35,000.00 184,000.00
3,500.00 TOTAL ACTIVO 430,700.00
3,500.00 PASIVO Y PATRIMONIO NETO
426,500.00 PASIVO
427,000.00 CTA. POR PAGAR 3,500.00
700.00 CTA. POR PAGAR SOCIO 200.00
200.00 PATRIMONIO NETO
427 CAPITAL SOCIAL 427,000.00
TOTAL PASIVO Y PAT. NETO 430,700.00
 DETALLE DEBE HABER
----1----
CAJA M/N 70,000.00
BANCO M/N 110,000.00
EQ. DE COMP. 10,000.00
VEHICULO 84,000.00
INV. DE MERCAD. 66,000.00
EDIFICIO 55,000.00
TERRENO 35,000.00
CTA.X COBRAR SOCIO 700.00
CTA. POR PAGAR 3,500.00
CAPITAL SOCIAL 427,000.00
Soc. Echegaray 130000
Soc. Tapia 164000
Soc. Blanco 135000
G/ Asiento de apertura
----2----
INVENTARIO DE MERCADERIA 38,280.00
CREDITO FISCAL 5,720.00
BANCO M/N 44,000.00
G/ compra de 20 aire acondicionado
----3----
CAJA M/N 63,000.00
GASTO IT 1,890.00
VENTA DE MERCADERIA 54,810.00
IVA DEBITO FISCAL 8,190.00
IT POR PAGAR 1,890.00
G/ VENTA DE DE 18 AIRE ACONDICIONADO
----4----
CAJA M/N 52,500.00
GASTO IT 1,575.00
VENTA DE MERCADERIA 45,675.00
IVA DEBITO FISCAL 6,825.00
IT POR PAGAR 1,575.00
G/ VENTA DE DE 15 AIRE ACONDICIONADO
----5----
CAJA M/N 59,500.00
GASTO IT 1,785.00
VENTA DE MERCADERIA 51,765.00
IVA DEBITO FISCAL 7,735.00
IT POR PAGAR 1,785.00
G/ VENTA DE DE 17 AIRE ACONDICIONADO
654950 654750
 EL PINGUINITO S.R.L ESTADO DE RESULTADO
POR EL PERIODO TERMINADO AL 31-03-23
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS)
VENTA 175,000.00
COSTO DE VENTA 110,000.00
UTILIDAD BRUTA EN VENTA 65,000.00
GASTO DE OPERACIÓN
GASTO DE VENTA 1,000.00
GASTO ADMINISTRATIVO 500.00 1,500.00
UTILIDAD DE OPERACIONES 63,500.00
UTILIDAD DE LA GESTION ANTES DE IMPUESTO 63,500.00

CONTADOR GERENTE GRAL.

ANEXO DE DISTRIBUCION DE UTILIDADES

UTILIDAD DE LA GESTION
I.U.E 25% S/63500
UTILIDAD POR DISTRIBUIR
RESERVA LEGAL 5% S/47625
UTILIDAD POR DISTRIBUIR
PREVISION PARA CONTINGENCIAS 0,030204*45243,75
UTILIDAD POR DISTRIBUIR

PROPORSION DE CUOTA DE CAPITAL (PROPORCION PATRIMONIAL)

Soc. Echegaray 127/427*43877,27 13,050.13
Soc. Tapia 164/427*43877,27 16,852.14
Soc. Blanco 136/427*43877,27 13,974.94

ESTADO DE UTILIDADES POR PAGAR

SOCIOS PROPORCION MENOS RETIRO PER. TOTAL
CUOTAS DE CAP.
Soc. Echegaray 13,050.13 0 13,050.13
Soc. Tapia 16,852.14 0 16,852.14
Soc. Blanco 13,974.94 0 13,974.94
TOTALES 43,877.21 0.00 43,877.21
 DETALLE DEBE HABER
1
VENTAS 175,000.00
PERDIDAS Y GANANCIAS 175,000.00
GLOSA:X EL CIERRE DE LA
CUENTA DE INGRESO
2
PERDIDAS Y GANANCIAS 110,000.00
COSTO DE VENTA 110,000.00
GLOSA: X EL CIERRE DE LA CTA
COSTO DEL PRODUCTO
3
PERDIDAS Y GANANCIAS 1,500.00
GASTO DE VENTA 1,000.00
GASTO ADMINISTRATIVO 500.00
GLOSA: X EL CIERRE DE LAS CTA
GASTOS OPERATIVOS
BS.- 63,500.00 4
(-) 15875 PERDIDAS Y GANANCIAS 63,500.00
47,625.00 UTILIDAD DE LA GESTION 63,500.00
(-) 2381.25 GLOSA: X EL CIERRE DE LA CTA
45,243.75 EGRESO ORDINARIO
(-) 1366.5422 5
43,877.21 UTILIDAD DE LA GESTION 63,500.00
I.U.E. POR PAGAR 15,875.00
RESERVA LEGAL 2,381.25
PREVISION PARA CONTINGEN 1,366.54
UTILIDAD X PAGAR 43,877.21
43,877.21 Soc. Echegaray 13050,13
0.00 Soc. Tapia 16852,14
Soc. Blanco 13974,94
GLOSA: REGISTRO X LA
DISTRIBUCION DE UTILIDAD DE
LA GESTION
413,500.00 413,500.00