Universidad Americana - Gestión y Control Interno de TI.

Caso Práctico #1 ¿El Contralor Interno está realizando bien sus labores?
Instrucción: Realice un informe de no menos de 3 páginas en el que se explique
detalladamente cada uno de los puntos que el Contralor Interno está realizando tanto
correcta como incorrectamente. De igual manera, indique cuáles aportes usted podría
brindarle al Contralor Interno para una mejora en su labor. Cargue el archivo en formato
DOCX, con portada, y el informe. Esto se debe realizar antes de la fecha indicada en el
campus virtual.

Mi gestión como Contralor Interno.

¡Hola! Soy Eduardo. Tengo ya 3 años trabajando como Contralor Interno en empresas
tanto nacionales como internacionales. Durante mi carrera laboral, he podido entender
claramente cuáles son las necesidades reales de una compañía a nivel de TI, y he podido
trabajar muy de cerca con los departamentos de Tecnologías de Información.
Es por esto, que tuve que aprender muchísimo sobre los estándares de las empresas así
como los estándares vigentes, como ISO 27001.y las normas de Control Interno de la
Contraloría General de la República. Ha sido un camino de mucho aprendizaje en el que he
conocido a muchas personas en la empresa que se han convertido en amigos, e incluso,
trabajado con ellos.
He tenido toma de decisiones importantes en el campo de la Gerencia de TI, donde he
propuesto proyectos incluso antes de que el gerente de TI los brinde, esto como parte de
mi proactividad. Estoy muy complacido de brindar todo mi conocimiento a la gente, pero
principalmente a la compañía.
En la empresa en la que estoy trabajando no ha habido necesidad de identificar nuevos
objetivos alineados a la misión y visión de la empresa, puesto que la empresa va yendo
bien. Creo eso sí, que a nivel de finanzas se están haciendo bien las cosas, puesto que no
ha habido problemas de que esté perdiendo algún dinero. Eso si, creo firmemente en la
fiscalización de labores. He estado enfocado primordialmente en cuidar todos los activos
de la empresa. A ver, tengo una bodega, donde puedo comentar de una muy buena forma
que tengo un archivo de Excel donde tengo bien documentada la cantidad de activos que
entran y salen de la bodega, así como todos los equipos de informática tienen su placa de
activo que los representan como parte de la compañía. De hecho, esto lo saben los socios
de la empresa y están muy satisfechos con mi labor.

1
Hace dos años, pude detectar que un colaborador llamado Pedro Pérez estaba cambiando
las placas de activos de varios artículos viejos que queríamos mandar a desecho, por el
aspecto que tenían se veía que ya tenían mucho uso, entonces sospechaba de que Pedro
estaba tomando artículos nuevos y les colocaba placa de activos que se iban a desechar
para llevarlos a su casa, a pesar de que no tenía cámaras en ese lugar estaba seguro que
era él, así que me comuniqué con RRHH para solicitar la carta de despido y en menos de 2
horas ya estaba fuera de la compañía, una vez que Pedro dejó las instalaciones convoqué
a reunión a todo el personal de la empresa para comentarles con todos los detalles lo que
detecté y lo que pasó con Pedro, esto lo hice para demostrar un castigo ejemplar y evitar
que alguna otra persona en la empresa intente hurtar algo de mi departamento.
He podido tener la oportunidad de trabajar incluso con los equipos de Facilidades y de
Salud Ocupacional. Esto con el objetivo de garantizar que las compras que se hacen sean
basadas en las mejores normas de ergonomía. De hecho, he fiscalizado simulacros de
evacuación de la empresa, para minimizar los riesgos que se atañen a los sismos,
inundaciones, huracanes, tornados, incendios, entre otros desastres que se podrían dar.
La cuestión aquí es, reducir el impacto de cualquier siniestro, y los colaboradores han
respondido bastante bien.
Las fuentes de comunicación son de cierta manera impares entre todos los
departamentos. Eso si, los departamentos tienen su forma de comunicación que les ha
funcionado, entonces me hace pensar que cada departamento al entender su propia
manera es capaz de comunicarse con otros.
Estoy en constante contacto con el departamento de TI, para validar cómo se están
llevando los procesos y procedimientos, con la necesidad de ver el valor que el
departamento le está dando a negocio* así como a la administración. Con ello, verifico si
hay algo que podría detectar, o incluso, cambiar de ser necesario como parte de las
correcciones requeridas.
Más adelante conversaremos de seguro.

*Negocio: cada uno de los departamentos que generan dinero a la empresa, dependiendo
de la empresa.