Recibimos delACTIVIDAD

sr. White, residente de San Diego, C.A

1, July 1 embarque
Recibimos
Le enviamospor la
delalsr.factura A-246, por $16500
White comprobantes
sr.White dlls, estan
de gastos
una transferencia bancariaque
po
10, July 2 cuenta, y cuyo importe ascendio a $11200 dlls.
adquiridos a $20.40x1, en paggo de factura A-246 (BnEl TC
15, July 3 $15 dlls mas
Recibimos delIVA 8%) comprobantes de gastos que e
sr.White
20, July 4 cuenta, y cuyo importe ascendio a $1900 dlls. Tipo de
30, July 5 practica
Se hace unaBalance General,
transferencia TC delaldia
bancaria Sr.es de $24.50
White por e
10, August 5 estando el tipo de cambio a $20

CONCEPTO PARCIAL DEBE HABER

ASIENTO 1

MERCANCIA EN TRANSITO 381,150.00

CAMBIOS 31,350.00
PROVEEDORES EXTRANJEROS 412,500.00
ROBERT WHITE 412,500.00

CONCEPTO: COMPRA MERCANCIA TOTAL $ 412,500.00 $ 412,500.00

EXTRANJERO
DIFERENCIA $ -

ASIENTO 2

GASTO/COMPRAS MERCANCIA EXTRANJERA 285,600.00

CAMBIOS 5,600.00
PROVEEDORES EXTRANJEROS 280,000.00
ROBERT WHITE 280,000.00

CONCEPTO: FACTURA COMPRA FLETE TOTAL $ 285,600.00 $ 285,600.00

DIFERENCIA $ -

ASIENTO 3

PROVEEDORES EXTRANJEROS 572,500.00

ROBERT WHITE 572,500.00
GASTOS FINANCIEROS
COMISION BANCARIA 306.00
IVA ACREDITABLE 24.48
BANCOSX 467,490.48
CAMBIOS 105,340.00

CONCEPTO: TRANSFERENCIA BANCARIA TOTAL $ 572,830.48 $ 572,830.48

PROVEEDORES EXTRANJEROS
CONCEPTO: TRANSFERENCIA BANCARIA
PROVEEDORES EXTRANJEROS
DIFERENCIA $ -

ASIENTO 4

GASTO/COMPRA MERCANCIA EN TRANSITO 39,900.00

CAMBIOS 7,600.00
PROVEEDORES EXTRANJEROS 47,500.00
ROBERT WHITE 47,500.00

CONCEPTO: GASTO FLETE TOTAL $ 47,500.00 $ 47,500.00

DIFERENCIA $ -

ASIENTO 4A

PROVEEDORES EXTRANJEROS 3,350.00

ROBERT WHITE 3,350.00
CAMBIOS 3,350.00

CONCEPTO: AJUSTE TOTAL $ 3,350.00 $ 3,350.00

DIFERENCIA $ -

ASIENTO 5

PROVEEDORES EXTRANJEROS 167,500.00

ROBERT WHITE 167,500.00
GASTOS FINANCIEROS
COMISION BANCARIA 300.00
IVA ACREDITABLE 107.20
BANCOSX 134,407.20
CAMBIOS 33,500.00

CONCEPTO: TRANSFERENCIA BANACARIA TOTAL $ 167,907.20 $ 167,907.20

PROVEEDORES EXTRANJEROS SALDO A
FAVOR DIFERENCIA $ -

ASIENTO 5A

PROVEEDORES EXTRANJEROS 32,830.00

ROBERT WHITE 32,830.00
CAMBIOS 32,830.00

CONCEPTO: AJUSTE TOTAL $ 32,830.00 $ 32,830.00

CONCEPTO: AJUSTE
DIFERENCIA $ -

AJUSTE
PASIVO LIBRO DIARIO $167,500.00
PASIVO REAL $164,150.00
AJUSTE $3,350.00
dente de San Diego, C.A., documentos de NOMBRE: ROBERT WHITE
46, por $16500
probantes dlls, estando
de gastos
transferencia bancariaque
por el TCde
efectuo
valor a $22900
por$23.10
nuestradlls, ACTIVIDAD TF
ndio a $11200 dlls. El TC del dia es de
ggo de factura A-246 (Bnaco cobra comision$35.50 de ASIENTO FECHA
robantes de gastos que efectuo por nuestra 1 1, July
ndio a $1900 dlls. Tipo de cambio del dia: $21 2 10, July
, TC delaldia
ancaria Sr.es de $24.50
White por el importe a su favor, 3 15, July
$20 4 20, July
5 30, July
6 10, August
6A 10, August

MERCANCÍA EN TRÁNSITO COMISIÓN BANCARIA

CARGOS ABONOS CARGOS
1) 381,150.00 3) 306.00
5) 300.00

381,150.00 - 606.00
381,150.00 606.00
IVA ACREDITABLE BANCOS
CARGOS ABONOS CARGOS
3) 24.48 A) 1,265,950.00
5) 107.20

131.68 - 1,265,950.00
131.68 664,052.32
PROVEEDORES EXTRANJEROS GASTOS/COMPRAS
CARGOS ABONOS CARGOS
3) 572,500.00 412,500.00 (1 2) 285,600.00
4A) 3,350.00 280,000.00 (2 4) 39,900.00
5) 167,500.00 47,500.00 (4
5A) 32,830.00
776,180.00 740,000.00 325,500.00
36,180.00 325,500.00
CAMBIOS
CARGOS ABONOS
1) 31,350.00 5,600.00 (2
4) 7,600.00 105,340.00 (3
3,350.00 (4A
 33,500.00 (5
32,830.00 (5A
38,950.00 180,620.00
141,670.00

ESTADO DE RESULTADOS
Periodo del 01 al 31 de diciembre de 2022
"Pato S.A. de C.V."

VENTAS DLL TC
Ventas 209,764.00 25.00

VENTAS NETAS 209,764.00

Gasto de compra 13,020.00 25.00
Compras 100,649.00 25.00
Compras totales 113,669.00 25.00
Rebajas s/ compras 5,605.00 25.00
Compras Netas 108,064.00 25.00
TOTAL DE MERCANCIA 108,064.00 25.00
Inventario Final 15,246.00 25.00
Costo de lo vendido 92,818.00 25.00
UTILIDAD BRUTA 116,946.00
GASTOS DE OPERACIÓN
Gastos de venta 5,196.00 25.00
Gastos de administración 4,563.00 25.00

UTILIDAD DE OPERACION 107,187.00

MAS:
COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO

Gastos Financieros 24.24 25.00

Otros Productos

TOTAL COSTO INTEGRAL DE FINANCIAMIENTO 107,162.76

Perdida Revaluación MN USD -5,666.80 25.00
 Perdida Cambiaría Neta -5,666.80 25.00
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

Impuesto sobre la Renta 16,852.00 25.00

Participación de los Trabajadores sobre las Utilidades 46,380.00 25.00

UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 38,263.96

CEDULA PROFESIONAL DIRECTOR GENERAL

 PAIS: EE.UU. DOMICILIO: SAN DIEGO, C.A. MONEDA: DOLARES CONDICION: CREDITO
MONEDA NACIONAL
CONCEPTO DEBE HABER
COMPRA DE MERCANCIA $412,500.00
GASTO/COMPRA ME $280,000.00
TRANSFERENCIA BANCARIA $572,500.00
GASTO/COMPRA ME $47,500.00
AJUSTE $3,350.00
TRANSFERENCIA BANCARIA $131,320.00
AJUSTE $32,830.00

COMISIÓN BANCARIA Estados Financieros

ABONOS "Pato S.A. de C.V."
en el periodo del 01 al 31 de diciembre de 2022
CUENTA IMPORTE CUENTA
Ventas $209,764.00 Drepeciacion Acum.
Gastos de ventas $5,196.00 Documentos x Pagar
- Gastos Admin $4,563.00 Acreedores Diversos
Compras $100,649.00 Capital Social
BANCOS Rebajas s/compras $5,605.00 Utilidades del Ejercicio Ant.
ABONOS PTU $46,380.00 Maquinaria y Eq.
467,490.48 (3 ISR $16,852.00 Dep. Acum. de Maquinaria y
134,407.20 (5 Productos Financieros $139,856.00 Eq. de Reparto
Bancos $50,638.00 DeP. Acum. de Eq. de Repa
Clientes $14,309.40
601,897.68 Edificios $96,355.00

GASTOS/COMPRAS
ABONOS

-
 Period

MN ACTIVO
5,244,100.00 CIRCULANTE DLL
Bancos $26,562.09
Clientes $14,309.40
5,244,100.00 Inventarios $15,246.00
325,500.00 IVA Acreditable $5.27
2,516,225.00
2,841,725.00
140,125.00 Suma Activo Circulante $56,122.76
2,701,600.00
2,701,600.00 FIJO
381,150.00 INMUEBLES PLANTA Y EQUIPO
2,320,450.00 Edificios $96,355.00
2,923,650.00 Drepeciacion Edificios Acum. -$46,335.00 $50,020.00
Maquinaria y Eq. $79,638.00
129,900.00 Dep. Acum. de Maquinaria y Eq. -$11,000.00 $68,638.00
114,075.00 Eq. de Reparto $5,861.60
DeP. Acum. de Eq. de Reparto -$3,000.00 $2,861.60
2,679,675.00
Suma Activo Fijo $121,519.60

DIFERIDOS

606.00
Suma Activos Diferidos $0.00

2,679,069.00 TOTAL ACTIVO $177,642.36

-141,670.00
 -141,670.00

421,300.00
1,159,500.00

956,599.00 CEDULA PROFESIONAL

DIRECTOR GENERAL
 $25
EDA NACIONAL
SALDO
$412,500.00
$692,500.00
$120,000.00
$167,500.00
$164,150.00
$32,830.00
$0.00

ncieros
e C.V."
de diciembre de 2022
CUENTA IMPORTE
epeciacion Acum. -$46,335.00
cumentos x Pagar $9,846.20
reedores Diversos $1,564.00
$79,636.00
lidades del Ejercicio Ant. $46,885.00
quinaria y Eq. $79,638.00
p. Acum. de Maquinaria y -$11,000.00
. de Reparto $5,861.60
P. Acum. de Eq. de Repar -$3,000.00
 BALANCE GENERAL
Periodo del 01 al 31 de diciembre de 2022
"Pato S.A. de C.V."

PASIVO
TC. MN CORTO PLAZO DLL
$25.00 $664,052.32 Proveedores Extranjeros $1,447.20
$25.00 $357,735.00 Acreedores Diversos $1,564.00
$25.00 $381,150.00 Documentos x Pagar $9,846.20
$25.00 $131.68
Suma pasivo a corto plazo $12,857.40

$1,403,069.00

Suma pasivo a largo plazo $0.00

$25.00 $1,250,500.00 TOTAL PASIVO $12,857.40

$25.00 $1,715,950.00
CAPITAL CONTABLE
$25.00 $71,540.00 Capital Social $79,636.00
Utilidades del Ejercicio $38,263.96
$3,037,990.00 Utilidades del Ejercicio Ant $46,885.00

$0.00 TOTAL DE CAPITAL CONTABLE $164,784.96

$4,441,059.00 TOTAL PASIVO Y CAPITAL $177,642.36

DIRECTOR GENERAL
TC MN
$25.00 $36,180.00
$25.00 $39,100.00
$25.00 $246,155.00

$321,435.00

$321,435.00

$25.00 $1,990,900.00
$25.00 $956,599.00
$25.00 $1,172,125.00

$4,119,624.00

$4,441,059.00
 ACTIVIDAD
Recibimos del sr. White, residente de San Diego, C.A., document
1, July 1 embarque
Recibimos
Le enviamospor la
delalsr.factura A-246, por $16500
White comprobantes
sr.White dlls, estando
de gastos
una transferencia bancariaque
por el TCde
efectuo
valor a $$
por
10, July 2 cuenta, y cuyo
adquiridos importe ascendio
a $20.40x1, en paggo ade
$11200
facturadlls.
A-246El TC del dia
(Bnaco es dc
cobra
15, July 3 $15 dlls mas
Recibimos delIVA 8%) comprobantes de gastos que efectuo por
sr.White
20, July 4 cuenta, y cuyo importe ascendio a $1900 dlls. Tipo de cambio del
30, July 5 practica
Se hace unaBalance General,
transferencia TC delaldia
bancaria Sr.esWhite
de $24.50
por el importe a s
10, August 5 estando el tipo de cambio a $20

Estados Financieros
"Pato S.A. de C.V."
en el periodo del 01 al 31 de diciembre de 2022
CUENTA IMPORTE CUENTA
Ventas $209,764.00 Drepeciacion Acum.
Gastos de ventas $5,196.00 Documentos x Pagar
Gastos Admin $4,563.00 Acreedores Diversos
Compras $100,649.00 Capital Social
Rebajas s/compras $5,605.00 Utilidades del Ejercicio Ant.
PTU $46,380.00 Maquinaria y Eq.
ISR $16,852.00 Dep. Acum. de Maquinaria y
Productos Financieros $139,856.00 Eq. de Reparto
Bancos $50,638.00 DeP. Acum. de Eq. de Repar
Clientes $14,309.40
Edificios $96,355.00

Se pide
Asientos Contables
Cuentas T
Balance General
Estado de Resultados
Tarjeta Proveedores Extranjeros
 Diego, C.A., documentos de
0gastos
dlls, estando
bancaria que el TCde
efectuo
por valor a $22900
por $23.10
nuestradlls,
dlls. El TC del dia es de $35.50 de
a A-246 (Bnaco cobra comision
gastos que efectuo por nuestra
dlls. Tipo de cambio del dia: $21
sWhite
de $24.50
por el importe a su favor,

de 2022
IMPORTE
-$46,335.00
$9,846.20
$1,564.00
$79,636.00
$46,885.00
$79,638.00
-$11,000.00
$5,861.60
-$3,000.00