FOR-PC-17

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Oficina de control interno-1030

LISTA DE CHEQUEO AUDITORIA INTERNA SGC

PROCESO: GESTION DE TESORERIA FECHA: 01/03/2022 AUDITORIA N°.

1

OBJETIVO: Realizar las gestiones pertinentes para ALCANCE:

la ejecución de los pagos de las acreencias y
obligaciones derivadas de la actividad misional de la
entidad, para cumplir con un normal funcionamiento
de La misma y la satisfacción del cliente bajo los
principios de transparencia, eficacia y control
consagrados en la constitución y las leyes.
El proceso inicia en la oficina, cada vez que las demás
áreas producen documentos que conminan o conllevan
a acciones de pago y cubre la realización de los
diferentes pagos desde el momento en que se producen
actividades misionales hasta que es girado o autorizada
la respectiva transacción que hace efectivo el pago.

DOCUMENTOS RELACIONADOS: REQUISITOS:

MANUAL DE CALIDAD, CARACTERIZACION DEL PROCESO, NTC ISO 9001:2015, 4.4, 5.2, 5.3, 6.1, 6.2, 7.1, 7.3, 7.4, 7.5,
PROCEDIMIENTOS, PLAN DE DESARROLLO, MAPA DE 7.5.2, 8.1, 8.5, 8.6, 8.7, 9.1.1, 9.1.3, 10.
RIESGO.
AUDITORES AUDITADO:
Álvaro Iván Quintero
Jefe de Control Interno YAZMIN RIVERO____________________________
Yalissa Bolaño , Marle Paola Ramirez
Clausula
N° Preguntas /Requisitos de la norma C CP NC NA Observaciones / Evidencias
ISO 9001
¿Se han aplicado los criterios y
1 4.4 métodos, INDICADORES de
desempeño?
¿Se ha asignado las
2 4.4. responsabilidades y autoridades para
este proceso?
Se mantiene la política del SGC
como información documentada
3 5.2.2.a.
Evidencia buscada a) Verificar
revisión de la Política publicada
¿El sistema de gestión implantado
incluye el análisis de riesgos y
oportunidades por la actividad del
1 6.1.1.a este proceso? Evidencia buscada
Aplicación de la técnica “análisis de
riesgos y oportunidades”. Registro de
riesgos y oportunidades.
¿Se identificaron los riesgos
locativos, del personal y de los
procesos que pueden llegar a incidir
en la consecución de los objetivos y
2 6.1.1.b. que acciones se implementan para
mitigar o evitar esos riesgos?
Evidencia buscada b) Matrices de
Identificación y Evaluación de
Riesgos
¿La organización cuenta con el
personal suficiente y capaz para
3 7.1.2
cumplir con las operaciones y control
de sus procesos?
¿El personal es consciente de la
4 7.3 política de calidad, los objetivos, los
beneficios del SGC y la mejora?
5 8.5.1 ¿La organización ha identificado e
implantado el sistema de control de
producción o prestación de servicios?

oficinadecontrolinterno@maicao-laguajira.gov.co
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Evidencia buscada a) caracterización
de los procesos, procedimientos
¿En caso de ser necesario, la
organización identifica y controla las
salidas de procesos internos y
6 8.5.2 externos? Evidencia el control de la
identificación de las salidas de
proceso (trazabilidad) cuando sea
requisito.
¿Cómo se libera el producto o
servicio para el cliente? Evidencia
7 8.6 buscada a) Evidencia de conformidad
con los requisitos al liberar el
producto o servicio
¿Cómo se identifican y tratan los
procesos de las salidas no
8 8.7.1 conformes? Evidencia buscada a)
Evidencia del tratamiento de no
conformidades que hayan surgido
¿Cómo se documenta la no
conformidad y las acciones?
9 8.7.2 Evidencia buscada b) Documentación
de la no conformidad y de las
acciones
¿La organización hace seguimiento,
medición, análisis y evaluación del
sistema de gestión? Evidencias de
10 9.1.1
resultados de actividades de
seguimiento y medición sobre
procesos, productos y servicios.
¿La organización analiza y evalúa la
información clave? Evidencia:
Pueden analizar y evaluar los
11 9.1.3.a
resultados del control de procesos
(desempeño), satisfacción de clientes
y evaluación de proveedores
¿La organización controla y corrige
las NC? Registro de NC con análisis
12 10.2
de causas y acciones posteriores
tomadas.
¿Se mejora continuamente la
adecuación y eficacia del SGC?
Evidencia buscada a1) Revisar
resultados de análisis y evaluación y
13 10.3
salidas de la Revisión por Dirección
para determinar si hay necesidades u
oportunidades consideradas como
parte de la mejora continua

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