RESUMEN EJECUTIVO - 2022

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EMPRESA 20495191258 - DE CENTRO MEDICO -

EJECUTORA: REHABILITACION FISICA Y ORAL ANGEL S.R.L

REPRESÉNTATE SANCHEZ CHAMORRO ANGEL MARCO

LEGAL:

PROYECTO CLÍNICAS TECNOLÓGICAS ÁNGEL”

ACTIVIDAD ACTIVIDADES DE ATENCIÓN DE LA SALUD HUMANA,

ECONÓMICA: ACTIVIDADES DE MÉDICOS Y ODONTÓLOGOS

PROYECTISTA 20608430751 - OPERACIONES MINELICA S.A.C.

RUC 27/09/2022 14:06:00

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 CONTENIDO

CAPITULO 1 MARCO CONCEPTUAL

1.1 INTRODUCCIÓN
1.2 DEFINICIÓN DEL NEGOCIO
1.3 JUSTIFICACIÓN
1.4 OBJETIVOS
CAPITULO 2 ANÁLISIS Y DIAGNOSTICO
2.1 ANÁLISIS INTERNO
2.1.1 ANÁLISIS FODA
2.1.2 ANÁLISIS DEL MERCADO
2.2 ANÁLISIS MACRO ENTORNO
2.2.1 ANÁLISIS PESTEL
2.2.2 ENTORNO
CAPITULO 3 PLAN DE MARKETING
3.1 ESTRATEGIA DE VENTAS
3.2 ESTRATEGIA DE MARKETING
CAPITULO 4 ESTUDIO TÉCNICO
4.1 MODELO DE NEGOCIO
4.2 PLAN DE OPERACIONES
4.3 PLAN DE RECURSOS HUMANOS
CAPITULO 5 PLAN FINANCIERO
5.1 INVERSIÓN REQUERIDA
5.2 FINANCIAMIENTO
5.3 COSTO DE VENTA
5.4 COSTO DE OPERACIÓN
5.5 GASTOS REQUERIDOS
5.6 PROYECCIONES DE FLUJO DE EFECTIVO
5.7 ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS
5.8 INDICADORES FINANCIEROS
CONCLUSIONES
ANEXOS
1.1 INTRODUCCIÓN

El presente valora la viabilidad de ampliar una red de clínicas tecnológicas en la zona sur-centro de

Perú. El estudio está dividido en diferentes capítulos que permitirán tomar las mejores decisiones

sobre el proyecto establecido.

La Clínica Ángel es una empresa privada de servicios en salud categorizada como II-1. Está ubicada

en el sector salud actualmente en crecimiento y sector atractivo para seguir invirtiendo. Inició sus

operaciones en el año 2010, en cuatro especialidades (ginecoobstetricia, medicina interna, cirugía y

pediatría) alcanzando ese año una facturación de S/.1’934, 462, según reportes del 2016 sus ventas

ascendieron a S/. 5’637,011. En estos años el servicio de pediatría alcanzó un desarrollo de un 30%.

El objeto de este plan de negocio es la ampliación de una red de clínicas tecnológicas en la zona de

Ayacucho de Perú.

La red de clínicas tecnológicas estarán ubicadas en zonas estratégicas del centro- Ayacucho ; debido

a la demanda no atendida a nivel médico que ofrezca la gran diversidad de servicios que nosotros

vamos a ofrecer. Dispondremos de varios profesionales médicos que prestarán

atención y cuidado personal a los pacientes, cada uno de ellos especializados en su área.

Para desarrollar del proyecto, primero haremos un análisis del entorno donde estudiaremos el macro-

entorno y el micro-entorno, la competencia directa e indirecta, así como las debilidades, fortalezas,

amenazas y oportunidades del negocio.

Además, analizaremos las diferentes secciones para concluir la viabilidad económica del proyecto así

como la descripción de las acciones necesarias para el buen funcionamiento del negocio.

Por otro lado, definiremos la misión, visión, valores corporativos y objetivos del negocio. Se

realizará un estudio del organigrama para los diferentes puestos de trabajo, así como un plan de

marketing y su plan de operaciones.

Por último, llevaremos a cabo un estudio de la viabilidad económica del proyecto en el plano

económico- financiero social y de escala analizando tres escenarios: realista, optimista y pesimista.

Para finalizar, se darán algunas conclusiones, destacando lo más importante de cada capítulo del

negocio.
1.2 DEFINICIÓN DEL NEGOCIO

Nuestra clínica pretende convertirse en la primera de su tipo a nivel de servicios médicos tecnológicos,

en la zona de influencia del proyecto, a través de actividades propias de una clínica de nivel 2.1;

prestadora de servicios de salud basadas en servicios médicos diferenciadores y con procedimientos

con soporte tecnológico de alta gama.

1.2.1 FUNDAMENTOS DEL NEGOCIO

Los fundamentos necesarios para el proyecto de la clínica Ángel son:

En la zona existe gran demanda de servicios de salud especializada y no especializada, evidenciada

en que más del 80% optan por atenderse en otros departamentos incluyendo principalmente la capital

de Perú (Lima) debido a que la zona no cuenta con una adecuada oferta de servicios especializados.

Escasa oferta de especialidades médicas que se brinden permanentemente nivel local. La carencia

de los convenios con empresas aseguradoras dificulta el desarrollo de la atención médica.

Se cuenta con un Recurso humano altamente capacitado en gestión y atención clínica en el punto de

convergencia, de todo Ayacucho.

1.2.2. CARACTERÍSTICAS DEL SERVICIO Y LAS PRESTACIONES

Mencionadas y definidas las características que diferencian a los servicios de los bienes materiales,

características las cuales también aplican a los servicios de salud, se analizan distintas situaciones

de la labor de los servicios de salud que en este caso nos enfocamos en diferenciar por la aplicación

de una amplia gama de equipos médicos tecnológicos.

Se ofrece:

• Diferenciación en la zona de influencia.

• Servicios de valor agregado.

• Ubicabilidad estratégica al público objetivo.

• Amplia gama de equipos médicos de nivel mundial.

• Equipo médico, asistencial, administrativo y afines de primer nivel internacional.

1.3. JUSTIFICACIÓN
En Perú mostramos la población del año 2020 al 2050 como vemos un crecimiento demográfico 22.2%

y en el periodo específico del 2020 al 2030 es de 9.36% impactando en valor demográfico de

3,074,064 habitantes:

Parte del público objetivo inicial del centro-sur del país está AYACUCHO, HUANCAVELICA y

APURIMAC es 1’613,556 habitantes de los cuales el 80% no atención médica estamos teniendo un

universo de 1’290,845 habitantes de público objetivo.

Haciendo referencia a la población de Ayacucho Departamento 688,657 hab:

Haciendo referencia a la población de Apurímac Departamento 429 936 hab:

Haciendo referencia a la población de Huancavelica Departamento 494,963 hab:

CAPITULO 2 ANÁLISIS Y DIAGNOSTICO
2.1 ANÁLISIS INTERNO
2.1.1 ANÁLISIS FODA

FORTALEZAS

1. Recurso humano administrativo capacitado

2. Financiamiento aprobado

3 Mercado Insatisfecho en segmento poblacional de la zona.

2. 15 Años de experiencias.

3. Profesionales alta mente calificados.

4. Alta calidad de servicio.

5. Posicionamiento en el mercado.

6. Buena ubicación estratégica.

OPORTUNIDADES

1. Falta atención médica especializada local

2. Demanda insatisfecha por prestadores de salud locales

3. Los EESS no cuentan con una infraestructura adecuada para brindar servicios de calidad.

4. Convenios para la atención primaria con el MINSA (implementación del PEAS).

5. Convenios con empresas locales para ofertar servicios de salud.

DEBILIDADES

1. Falta de experiencia en proyectos de esta envergadura

2. Falta de terreno en área adecuada

AMENAZAS

1. Alta competencia indirecta en EESS

2. Población acude a EESS públicos.

3. Acceso limitado por alto trafico

OPORTUNIDADES – O AMENAZAS – A
ENTORNO
EXTERNO O1. Falta atención médica especializada en las A1. Alta competencia indirecta en Clínicas
clínicas locales privadas
O2. Demanda insatisfecha por prestadores de A2. Población acude a EESS públicos.
salud locales (Privados, MINSA, ESSALUD) A3. Ingreso de nuevos competidores (Clinicas)
O3. Las EESS no brindan infraestructura
adecuada a sus clientes
O4.Convenios con empresas locales para
ofertar servicios de salud
O5. Convenios para la atención primaria con el
MINSA (implementación del PEAS)

FORTALEZAS – F ESTRATEGIAS – FO ESTRATEGIAS – FA

F1. Recurso Humano
administrativo capacitado
F2. Financiamiento
aprobado
F3. Mercado insatisfecho en
segmento poblacional
ENTORNO
F1O4. El recurso humanos administrativo F1A1. El recurso humanos especializado será el
realizara convenios con las empresas locales a respaldo ante la competencia de otras EESS
fin de ofertar los servicios de salud. F1A5. El recurso humanos administrativo firmara
F1O5. El recurso humanos administrativo convenios estratégicos para captar población de
firmara convenios estratégicos con empresas. ESSALUD y otros.
F2O3. Con el financiamiento aprobado se
construirá la clínica con una infraestructura
adecuada que competirá con las clínicas
locales.
F3O1. Se brindara atención médica
especializada a la población cautiva
F3O2. Se brindara atención en salud de calidad a
la población con demanda insatisfecha

INTERNO

DEBILIDADES – D ESTRATEGIAS – DO ESTRATEGIAS – DA

D1. Falta de experiencia en
proyectos de esta
envergadura
D2. Falta de terreno en
área adecuada
D3. Falta de personal
asistencial especializado en
la zona
D4O2. Para satisfacer la demanda de atención
médica se comprara terreno en zona adecuada.
D3O3. Se aprovechara la infraestructura
adecuada para contratar personal asistencial
para la Clínica.
2.1.2 ANÁLISIS DEL MERCADO
2.2 ANÁLISIS MACRO ENTORNO

2.2.1 ANÁLISIS PESTEL

En este capítulo, realizaremos un análisis de todas las causas ajenas a la empresa pero que a su vez,

afectan de manera relevante a nuestro negocio al ser variables incontrolables por éste, con la finalidad

de obtener información para la organización, la cual analizaremos y obtendremos conclusiones que

nos orientarán a determinar las decisiones estratégicas.

Para obtener las estrategias competitivas, es fundamental tener en cuenta el entorno de una

organización, por lo que la herramienta que vamos a utilizar para ello es un análisis PESTEL. Esta

herramienta, consiste en un análisis estratégico del macroentorno externo en el que trabaja la

organización, ayuda a tener en cuenta qué influencias del entorno han sido importantes en el pasado

y a saber hasta qué punto ocurren cambios que las pueden hacer más o menos significativas en el

futuro. Además, nos permitirá esquematizar la información desarrollada para poder entender cuáles

son las estrategias que existen.

Este análisis se estructura en cuatro factores, los cuales no son independientes entre sí,

muchos están relacionados. Los cuatro a factores son los siguientes:

• Factores político-legales: son aquellos factores referidos a todo lo que conlleva un posicionamiento

de poder en nuestra sociedad, en sus diferentes niveles, que repercutirán económicamente.

• Factores económicos: ciclo económico, evolución del PNB, tipos de interés, oferta monetaria, tasa

de desempleo, nivel de desarrollo, inflación, ingresos disponibles, etc.

• Factores socio-culturales: son los factores referentes tanto a los

aspectos y modelos culturales como a las características demográficas, entre ellas el volumen de

población, la natalidad, la mortalidad, de una sociedad.

• Factores tecnológicos: son los derivados de los avances científicos y son estimulados por las

consecuencias economías favorables del empleo de la tecnología como instrumento para competir.

IMPACTO DURACIÓN Oportunidad Amenaza

Alto = 3 puntos > 6 meses = 3 puntos TOTAL
Marcar con una Marcar con una
CRITERIO SIM DESCRIPCIÓN Medio = 2 <6 meses = 2 puntos
"X"
puntos Bajo = <1 mes = 1 punto
"X"

P1 Estabilidad política 3 3 9 x

P POLÍTICO
P2 Informalidad
P3 Política de inversión del Estado
P4 Corrupción
3
1
3
3
3
3
9
3
9
x
x
x
E1 El PBI pre pandemia ha crecido a razón del 2.15% 3 2 6 x
E2 Tasas de interés se han reducido aprox en 1.5% 3 3 9 x

E ECONÓMICO E3 Tasa de inflación se mantiene aprox en 2.2%

E4 Costo de mano de obra se ha aumentado

2
2
3
3
6
6
x
x
E6 Riesgo del sector salud 1 1 1 x
S1 La población está creciendo a razón de x% 2 3 6 x
S2 Tasa de empleo formal se ha x% 2 3 6 x
S3 Hogares con acceso a internet 35.9% -- 50.9% 3 3 9 x

S SOCIAL
S4 Inmigración extranjera
S5 Preferencia de los peruanos por comprar por internet
S6 Nivel de pobreza se está incrementado x%
1
3
2
2
3
3
2
9
6
x
x
X
S7 Distribución de la riqueza inequitativa 1 1 1 X
S8 El peruano muestra mayor interés por mejorar su SALUD X% 3 3 9 X
T1 Desarrollo de soluciones informáticas para mejorar el servicio 3 3 9 x

T TECNOLÓGICO
T2 Desarrollo de los canales de distribución on-line
T3 Crecimiento y desarrollo del internet
T4 Velocidad de transferencia tecnológica
3
3
2
3
3
3
9
9
6
x
x
x
E1 Desastres naturales - Fenómeno del Niño 1 1 1 x

E ECOLÓGICO E2 Amenaza de epidemias y pandemias

E3
2 3 6
0
X
x

L LEGAL
L1 Regulación de delitos SALUD
L2 procedimientos medicos
3
3
3
3
9
9 x
x
2.2.2 ENTORNO

El Sector Salud está conformado por instituciones que pertenecen al Subsector Público (Ministerio de

Salud, Instituto Peruano Seguridad Social (actualmente ESSALUD), Sanidad de las Fuerzas Armadas

y Policiales, Beneficencia y otras correspondientes a empresas estatales); y al Subsector No Público

(Privado lucrativo empresarial, filantrópico, cooperativas agro - industriales y otros organismos no

estatales).

Desde su origen estas Instituciones estuvieron orientadas a la atención de universos poblacionales

diferentes, lo que ha determinado que su articulación funcional sea una tarea sumamente compleja,

las diversas instituciones prestadoras de salud operan como comportamientos cerrados, duplicando

esfuerzos, compitiendo innecesariamente entre sí y en algunos casos evadiendo responsabilidades,

lo que explica los vacíos de servicios especializados, así como los problemas de ciertos grupos de

población en el acceso a los servicios de salud.

Se desprende de lo expresado anteriormente que el sector público y privado evidencia limitaciones,

los cambios necesarios para garantizar el acceso universal a los servicios de salud de calidad,

deberán establecerse a partir de una evaluación crítica de la situación que actualmente presenta el

sector.

Considerando el contexto, nos hemos propuesto eliminar esas limitaciones brindando atención

especializada de calidad, con la conformación de nuestro proyecto que pretende cubrir una necesidad

insatisfecha en la población de Ayacucho.

2.2.3 LA CADENA DE VALOR

La cadena de valor categoriza las actividades que producen valor añadido en una organización.

Reconocemos los dos tipos de actividades para el caso de la clínica Angel:

Las actividades primarias que formaran la creación del servicio y las actividades formadas en la

difusión del servicio (venta) y. Se dividen en:

• Logística: Recepción, almacenamientos y control de los productos médicos (medicinas,

utensilios médicos) y activos fijos dentro de la clínica y realizar la repartición por áreas, tanto

interna como externa).

 • Procesos: Realizar el servicio integral operativo para cada tipo de especialidad.

• Marketing: Actividades para reconocer las necesidades de los clientes.

• Estas actividades son apoyadas por las también denominadas actividades secundarias:

• Infraestructura de la organización: actividades que prestan apoyo a toda la clínica, como la

planificación, contabilidad, finanzas

• Dirección de Recursos Humanos: búsqueda, contratación y motivación del personal.

• Desarrollo de Tecnología (investigación y desarrollo): obtención, mejora y gestión de la

tecnología de la clínica.

ESTRUCTURA DEL SECTOR SALUD MARCO LEGAL PARA EL NEGOCIO

El marco legal del sector salud se rige por:

• Ley N° 27657 - Ley del Ministerio de Salud.

• Ley N° 27408 - Ley que establece la atención preferente a las mujeres embarazadas, las

niñas, niños, los adultos mayores, en lugares de atención al público.

• Decreto Supremo N° 013-2002-SA, que aprobó el Reglamento de la Ley N°27657 - Ley del

Ministerio de Salud.

• Resolución Suprema N° 014-2002-SA, que aprobó los “Lineamientos de Política Sectorial

para el Período 2002-2012 y Principios Fundamentales para el Plan Estratégico Sectorial del

Quinquenio Agosto 2001-Julio 2006”.

• Resolución Ministerial N° 729-2003-SA/DM, que aprobó el documento: "La Salud Integral:

Compromiso de Todos - El Modelo de Atención Integral de Salud".

• Resolución Ministerial N° 769-2004-MINSA, que aprobó la Norma Técnica N° 021-

MINSA/DGSP-V.01: “Categorías de Establecimientos del Sector Salud”.

• Resolución Ministerial N° 111-2005-MINSA, que aprobó los "Lineamientos de Política de

Promoción de la Salud”.

• Ley General de Salud, Ley N.° 26842, modificada por Ley N.° 27604.

• Reglamento y Organización y Funciones del Ministerio de Salud, Decreto Supremo N.° 014-

2002-SA, modificado por Decreto Supremo N.° 011-2005-SA.

CAPITULO 3 PLAN DE MARKETING

 3.1 ESTRATEGIA DE VENTAS
Como estrategia aplicaremos la omnicanalidad:
Canal estado (público objetivo los convenios con las entidades estatales peruanas).
Canal corporativo (público objetivo los acuerdos comerciales con los EPS de Perú).
Canal masivo (público receptivo por ubicabilidad de la red de clínicas).
La aplicación estratégica tendrá operatividad inicial en APURÍMAC, HUANCAVELICA,
AYACUCHO.
El universo de clientes es de 1’290,845 habitantes de público objetivo, considerando una
captación creciente de pacientes o clientes del 2023 al 2030.
A nivel de macro estrategia de ventas aplicaremos el modelo mostrado:

6.4.- FUTUROS MERCADOS

El fácil acceso a la zona abrirá un potencial de mercado en las zonas adyacentes a la clínica, con la
futura construcción de obras viales y de infraestructura que se contemplan en los planes
municipales de los distritos que integran el proyecto.

3.2 ESTRATEGIA DE MARKETING

Como estrategia de marketing estratégico aplicaremos modelos sofisticados:

La aplicación de la matriz para la estrategia de productos:

En el marketing de contenidos aplicaremos la siguiente estrategia:

3.3 PRODUCTO - SERVICIO
 CAPITULO 4 ESTUDIO TÉCNICO

4.1 MODELO DE NEGOCIO

innecesariamente entre sí y en algunos casos evadiendo responsabilidades, lo que explica los vacíos

de servicios especializados, así como los problemas de ciertos grupos de población en el acceso a

los servicios de salud.

Alianza Actividades Propuesta de Relaciones con los Segmentos de los

s claves valor clientes clientes
estratég
icas

1. Evaluaciones 1. Prestación de 1. Servicios 1. Personas

1. Seguros privados médicas servicios de automaitzados. asegurados y
con el fin de preventivas salud con altos derechohabie
asegurar un flujo diferenciadas por estándares de 2. Atención ntes por un
de pacientes. edad y género. calidad, que personalizada, seguro
genera: cumpliedno privado.
2. Laboratorio 2. Enfocada en confianza, esantadares eticos, Seguros
para toma de detección seguridad, brindando la privados.
muestras, temprana de oportunidad y confidencialidad de
traslado y factores de riesgo precisión de los los resultados. 2. Laboratorios
procesamiento modificables y no resultados en el
de muestras. modificables para corredor del 3. Industria
el desarrollo de cliente.
3. Municipalidades. enfermedades 4. Municipalidades
crónicas 2. Evaluaciones
preventivas
enfocadas en
detectar
personas con
alto riesgo de
desarrollar Canales de 5.
4. Recursos Un
enfermedades comunicación -
Labora claves iversidades
crónicas. Distribución
toríos: públicas y
insumos privadas.
 1. Médicos 3. Detección de 1. Crear una cultura
5. Clínicas privadas especialis factores de de prevención
a referirse ( tas riesgos
servicios ( oncólogo clínico modificables y 2. Generar la exigencia
complementario y médicos no modificables que bajo la reforma
s) internistas ), para el de salud y
2. Equipamiento desarrollo aseguramiento
6. Envió virtual de alta enfermedades universal se tiene
de informe precisión crónicas. derecho a una
3. Infraestruct evaluación preventiva
7. Univerda ura
des moderna 3. Actividades
Nacionale 4. Procesos promocionales en
s - estandariza lugar de alta
Privadas dos afluencia
5. Controles de
calidad de los
resultados

4. Comunicación
masiva: radial

5. Elaboración de
Focus Group con el
fin delimitar mejor
la población joven

1. El monto de 1. Se paga por

inversión es S/ 1 atenciones
374 500 nuevos recuperativas.
soles. Se
distribuye: 70 % 2. Cargo por uso con
Estructura de deuda y 30 % pago cada 3 meses. Flujo de ingresos
costos capital.
3. Precio promedio por
2. Situación paquete: S/. 200
financiera para nuevos soles
evaluar
capacidad de
endeudamiento
ENCUESTA DE SERVICIO EN SALUD AYACUCHO – JULIO

ENCUESTA SERVICIO DE SALUD - ATECION AL CLIENTE - SET /HAYACUCHO 2022 F: 26/09/2022

Encuestado ( Edad ) : CDG:

Alcance
1 ¿Cuánto tiempo llevas siendo cliente de nuestra centro medico?
2 Algunaves as solicitado atencion medica ? Y en que cemtro medico? SI NO
Producto
1 ¿El servicio de salud obtenido cubre tus expectativas? SI NO
2 ¿El precio del producto o servicio va de acorde con los beneficios que te brinda? SI NO
3 Del 1 al 10, ¿cuánto calificarías a la calidad del servicio?
Precio
1 ¿Consideras que el precio es el adecuado para el producto/servicio que se ofrece? SI NO
2 ¿Pagarías un precio adicional por más funcionalidades del servicio? SI NO
Personas
1 Del 1 al 10, ¿qué nota le pondrías a nuestra atención al cliente en el centro de atención física?
2 ¿Consideras que hay un buen trato por nuestro personal a los clientes de la marca? SI NO
Procesos
1 ¿Consideras que nuestro servicio es eficiente? SI NO
Posicionamiento
1 Del 1 al 10, ¿qué nota le pondrías a todo nuestro servicio?
2 ¿Recomendarías nuestro servicio/producto a un amigo? SI NO
3 ¿Consideras que somos la empresa líder del sector? SI NO
4 ¿Qué es lo que más te gusta de nuestro servicio/producto? SI NO

OBSSRVACION:

ALCANCE 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 SI NO CAIF
SEXO f m f f m f m f f m m m f f m f m f f m 11 9
EDAD 49 50 44 37 47 62 45 36 48 63 79 63 48 36 45 62 47 37 44 50 50
¿Cuánto tiempo llevas siendo cliente de
0 10 6 1 3 3 4 1 3 20 1 20 3 1 4 3 3 1 6 10
1 nuestro centro médico? 5.2
¿Alguna vez as solicitado atención medica? ¿Y
s s s s s s s s s s s s s s s s s s s s
1 en qué centro médico? 20 0
¿El servicio de salud obtenido cubre tus
s s n s s n n s n s s s n s n n s s n s
2 expectativas? 14 6
¿El precio del producto o servicio va de
s s n s n n n s n n s n n s n n n s n s
2 acorde con los beneficios que te brinda? 8 12
Del 1 al 10, ¿cuánto calificarías a la calidad del
6 6 4 9 8 7 5 8 5 6 10 6 5 8 5 7 8 9 4 6
2 producto o servicio? 6.6
¿Consideras que el precio es el adecuado para
s s n s n n s s n s s s n s s n n s n s
3 el producto/servicio que se ofrece? 12 8
¿Pagarías un precio adicional por más
s n n s s s n s s n s n s s n s s s n n
3 funcionalidades del servicio? 12 8
Del 1 al 10, ¿qué nota le pondrías a nuestra
atención al cliente en el centro de atención 8 6 6 9 4 8 6 8 7 6 10 6 7 8 6 8 4 9 6 6
4 física? 6.9
¿Consideras que hay un buen trato por
s s n s n s n s n s s s n s n s n s n s
4 nuestro personal a los clientes de la marca? 12 8
s s n s n s n s n s s s n s n s n s n s
5 ¿Consideras que nuestro servicio es eficiente? 12 8
Del 1 al 10, ¿qué nota le pondrías a todo
0 6 6 9 7 7 5 7 6 6 10 6 6 7 5 7 7 9 6 6
6 nuestro servicio? 6.4
¿Recomendarías nuestro servicio/producto a
s n n s n s n s n n s n n si n s n s n n
6 un amigo? 14 6
¿Consideras que somos la empresa líder del
n n n s s s n n s n s n s n n s s s n n
6 sector? 15 5
¿Qué es lo que más te gusta de nuestro
6 6 7 5 2 3 5 6 8 7 5 2 3 5 4 4 7 7 6 6
6 servicio/producto? 5 15 5.2
4.2 PLAN DE OPERACIONES

Objetivos

• Brindar un servicio de alta calidad sobrepasando las expectativas de nuestros clientes y de la

competencia.

• Contar con procesos claros para los servicios ofrecidos dentro de la clínica .

• Tener una infraestructura acorde con las necesidades de nuestros clientes, la cual les

proporcionará comodidad y satisfacción dentro de la clínica.

Las estrategias de operaciones que utilizará la Clínica para el cumplimiento de los objetivos

propuestos se indican en el cuadro siguiente:

Tipo de Decisiones
Objetivos Acciones para Implementación de Estrategias
Estratégicas

Desarrollar un Modelo de Servicio para la clínica, con las siguientes características en

base a expectativas de potenciales clientes:

Atención por profesionales especialistas

Brindar un servicio de alta
calidad sobrepasando las
expectativas de nuestros
clientes y de la competencia.
Ambientes agradables, limpios y ordenados
Atención amable por parte del personal de la clínica.
Horarios de atención cómodos Sistema de Citas (teléfono, Internet)
Decisiones estratégicas de
servicios Implementación de tecnologías adecuadas para la gestión clínica y administrativa.
Cumplimiento de los estándares de calidad establecidos para el sector salud y de
servicio al cliente.

Gestión de recursos Humanos: se pretende tener personal calificado, especializado y

con experiencia, en el ejercicio de sus funciones, para el logro de los objetivos
institucionales con la calidad y oportunidad requerida.

Planificación y gestión de la capacidad de uso de consultorios externos, camas

hospitalarias y centro quirúrgico. Por ejemplo, en el caso de consultorios externos, la
capacidad es de 172,000 atenciones por año, considerando la atención de las 14
especialidades médicas de la clínica de la siguiente manera: 10 consultorios de
especialidades médicas 12 horas por día y 4 consultorios, 6 horas por día.

Contar con procesos claros

Decisiones estratégicas de
para los servicios ofrecidos
capacidad. Se implementaran procesos de control y monitoreo de la ejecución de actividades en los
dentro de la clínica .
servicios clínicos, así como de las colas en los servicios administrativos de atención
directa a los usuarios (Admisión, Caja, Farmacia, Laboratorio)

Estandarización de los diferentes procesos, como la atención de los pacientes por

Tener una
infraestructura acorde con las
necesidades de nuestros
proporcionará comodidad y
satisfacción dentro de la
clínica.
Decisiones estratégicas de
localización
Decisiones
estratégicas de
distribución en planta
consultorio externo, hospitalización,
emergencia y centro quirúrgico.
Ubicación de la clínica en una calle cercana a vías principales de circulación del distrito,
lo que permite garantizar el acceso geográfico de los potenciales clientes.
Distribución de las plantas de la clínica tomando en cuenta flujos de los procesos de
atención de los usuarios.
Ambientes agradables en las áreas de contacto directo con los clientes y las salas de
espera.
 LAS POLÍTICAS DE OPERACIONALES.

Capital
Humano

Calida
d Instalacione
s

Tecnologí
a

1. Calidad: evaluación constante de la calidad de los servicios brindados a través del buzón de

sugerencias y de los comentarios que dejan los clientes en la página Web, además de la supervisión

directa mediante el paciente oculto quien nos dará su percepción de la atención recibida.

2. Capital Humano: el personal será capacitado para atender a los pacientes y deberá mostrar

un comportamiento adecuado brindando un trato amable y de calidad a los clientes.

Todo miembro del personal debe contar con una apariencia física que refleje limpieza y buena

presentación además deberán utilizar uniformes de acuerdo a su puesto, durante las horas de trabajo

3. Instalaciones: la limpieza dentro de la clínica será diaria en todas sus áreas, teniendo especial

énfasis en la limpieza y desinfección del centro quirúrgico, centro obstétrico, área de emergencia,

consultorios externos y baños.

Las habitaciones deberán estar disponibles para los nuevos pacientes que necesiten hospitalización.

4. Proveedores: la selección de proveedores se hará de acuerdo a su experiencia, capacidad

de producción y calidad de productos. Además se establecerá relaciones de confianza con los

proveedores, respetando
SERVICIO

Dentro de la clínica se programarán las horas de trabajo de los empleados y por lo tanto nuestro

enfoque será la capacidad de la atención médica en los diversos servicios. Se administrará el tiempo

eficazmente, realizando previsiones para no congestionarse y hacer mal uso del tiempo.

Para este caso es necesario establecer la capacidad, el control de los servicios a ofrecer, los

ambientes de las oficinas y la atención requerida para los pacientes:

EL CONTROL DE LA ATENCIÓN

El horario de atención de los consultorios es de 8:00 a.m. a 1pm y de 3:00pm a 8:00pm. TURNO

NOCTURNO

Al inicio del día se verificará la asistencia del personal, las condiciones sanitarias de todo el equipo y

del local en general.

Se controlará la entrada y salida de los trabajadores a lo largo del día, es decir, las 24 horas.

Cada cliente será atendido por el especialista solicitado y el servicio a ofrecer será de alta calidad.

CAPACIDAD:

La clínica contará con los siguientes ambientes:

• Sala de Recepción o sala de espera: lugar donde se recibirá con un trato amable a los clientes

o pacientes cada vez que se acerquen a la clínica.

• Sala Administrativa: lugar desde donde se operará todo lo relacionado al manejo interno de

la empresa.

• Consultorios: destinados a los profesionales especialistas donde se harán las consultas de

los pacientes.

• Baños: servicios Higiénicos tanto para hombres como para mujeres.

REQUERIMIENTOS DE LOS PROCESOS

• EQUIPOS BIOMÉDICOS

Las inversiones que permitirán la operación de la clínica son en camas, sillas, medicinas, mesas y

accesorios en general. Se describen con mayor detalle en anexos, los consultorios dados en

concesión serán equipados por el responsable del consultorio concesionado.

ITEM EQUIPO MEDICO

1 EQUIPO DE MESA DE RX VASCULANTE DIGITAL CON IMPRESORA

2 ECOGRAFO 5D RODABLE CON 5 TRASDUCTORES CON IMPRESORA Y ESTABILIZADORES

3 EQUIPO DE RESONANCIA MAGNETICA

4 GAMAGRAFIA

5 KIT DE EQUIPOS DE LABORATORIO

6 EQUIPOS DE HEMATOLOGIA

7 EQUIPO DE IMUNILOGOA

8 EQUIPO BIOQUIMICA

9 EQUIPOS MICROBIOLOGIA

10 EQUIPOS DE ORINA

11 DOSAJE EN MEDICAMENTOS

12 ENMLA SANGRE

13 PRUEBAS ESPECIALES

14 EQUIPO DE MARCADORES

15 PATOLOLOGIA CLINICA

16 ESPIROMETRO DIGITAL

17 BRONCOSCOPIO

18 DIFUCION PULMONAR

19 ELECTRO ENSEFALOGRAMA

20 ELETRO MIOGRAFIA

21 DESINTROETRIA OSEA COMPLETA

22 TOMOGRAFIA

23 ANTROSCOPIA

24 KIT DE SALUD OCUPACIONAL KIT 4 EQUIPOS

4.3 PLAN DE RECURSOS HUMANOS

4.3.1.- Objetivos Generales

Los Objetivos generales del plan de recursos humanos son los siguientes:

• Obtener la satisfacción de los clientes a través de una organización motivada

• Conseguir la integración y trabajo en grupo de los empleados

• Lograr que todo el personal interiorice la visión y misión de la clínica Tener baja rotación

de personal

• Mantener un ambiente laboral favorable

4.3.2.- Descripción de los puestos.

Los puestos de la clínica comprenden a nuestros colaboradores que se dividen en:

I. Administrativos

II. Personal Asistencial

III. Directivos

Una descripción detallada se puede observar en los anexos de nuestro plan de negocio.
4.3.3.- Perfil y Funciones de Recursos Humanos.

El desarrollo del perfil de puestos dentro de la clínica nos permite identificar las habilidades técnicas,

de personalidad y la responsabilidad para cada cargo. Al mismo tiempo, permite la integración del

colaborador, asegurando que los propósitos y objetivos de la organización tengan mayor posibilidad

de ser cumplidos.

En cuanto a las funciones de los puestos estos han sido diseñados de acuerdo al perfil solicitado

para cada puesto a fin de que los procesos de inducción sean fáciles de asimilar y se puedan

programar capacitaciones en el corto plazo.

Dentro de estas funciones se ven la descripción del trabajo y sus especificaciones. La descripción

de trabajo consiste en un resumen escrito de las tareas, responsabilidades y condiciones que se

deben desarrollar. Las especificaciones de trabajo son las habilidades necesarias y con detalles,

para cumplir satisfactoriamente con el puesto.

PROCEDIMIENTOS Y CONTROLES ADMINISTRATIVOS

• Solicitud de Atención

El procedimiento inicia desde que el cliente realiza la llamada para la solicitud de atención médica o

se apersone a admisión, hasta el pago de sus gastos médicos, ya sea si se atiende a través de un

convenio médico de su empresa, pertenece a otras aseguradoras o pague en efectivo.

• Facturación de clientes

El procedimiento de facturación permitirá la impresión de cuentas según consumo que realice el

paciente en la Clínica, estos servirán a la administración para establecer un control en el ingreso

económico de cada uno de los servicios.

• Pagos de proveedores

Este procedimiento se realizara a través del área administrativa, que negociara la forma más

conveniente para el pago a los proveedores.

• Control de inventario

Se comprara un software de calidad, desarrollado para controlar de una manera segura y confiable

procesos involucrados con la estructura logística, contable y de servicios de apoyo en nuestra

clínica. Realizara en tiempo real transacciones necesarias para contar con una fuente de

información consistente y actualizada, desde el ingreso de insumos hasta su permanencia en stock.

Entre sus beneficios están:

1. Reducción de costos operativos.

2. Control de Inventarios, Etiquetas y Códigos de Barra.

3. Confiabilidad y estabilidad de la información

4. Seguridad, perfiles de usuario y pistas de auditoria

• Sistemas de seguridad

Se tendrá una red de vigilancia supervisada las 24 horas del día, el cual mostrar las incidencias que

se presenten en el transcurso de las funciones de la clínica.

CAPITULO 5 PLAN FINANCIERO
5.1 INVERSIÓN REQUERIDA

TIPO DE CAMBIO 3.9

PARTIDA % DOLARES SOLES PARTIDA % DOLARES SOLES

Fondo de Caja 0.2% $ 25,000.00 S/ 97,500.00 Deudas a Corto Plazo 1% $ 100,000.00 S/ 390,000.00

Fondo de Maniobra 8% $ 813,360.00 S/ 3,172,104.00 Deudas a Largo Plazo 98% $ 10,000,000.00 S/ 39,000,000.00

Tangibles e Intangibles 76% $ 7,701,415.33 S/ 30,035,519.80 Fondos propios 1% $ 60,000.00 S/ 234,000.00

Costes de financiemiento 14% $ 1,470,000.00 S/ 5,733,000.00

fondo de contingencia 1% $ 150,224.67 S/ 585,876.20 0%

100% $ 10,160,000.00 S/ 39,624,000.00 100% $ 10,160,000.00 S/ 39,624,000.00

5.2 FINANCIAMIENTO

TIPO DE CAMBIO 3.9

Deudas a Corto Plazo SOLES DOLARES

Fondos propios 390,000.00 100,000.00

Deudas a Largo Plazo

prestamos fundacion abu 39,000,000.00 10,000,000.00

Capital Social

gastos de constitucion y otros 234,000.00 60,000.00

CONDICIONES DE FINANCIAMIENTO

PRESTAMOS
ALCANCE FUNDACION ABU FONDO PROPIO
BANCARIO

FUENTE DE FINANCIAMIETO

PRÉSTAMO FUNDACIÓN ABU $ 10,000,000.00

PRÉSTAMO A CORTO PLAZO $ 100,000.00

FONDOS PROPIOS $ 60,000.00

COSTES IMPUTADOS

BROCKER $ -600,000.00
ALQUILER MT760 $ -170,000.00
INTERESES SOBRE PRESTAMO $ -350,000.00 $ -48,436.37
DESARROLLO DEL PROYECTO PMI $ -350,000.00

NETO FONDO PARA INVERSION $ 8,530,000.00 $ 51,563.63 $ 60,000.00

PRÉSTAMO BANCARIO

MONTO DE INVERSIÓN REAL $ 100,000.00

CAPITAL PROPIO 0.0% $ -
FINANCIAMIENTO 100.0% $ 100,000.00

DETALLES DE FINANCIAMIENTO
CAPITAL 100,000
TASA EFECTIVA ANUAL 18.0%
TASA SEGURO DESGRAVAMEN 0.1000%
COPIA DE ENVIO EECC 7.2
NUMERO TOTAL DE PAGO 60
60

DETALLES DE PAGOS
Pago de Amortizaciones 1er año $ 13,596.39
Pago de intereses 1er año $ 15,660.78
Pagado préstamo $ 29,257.17
Pago de Amortizaciones 2do año $ 16,234.66
Pago de intereses 2do año $ 13,199.71
DETALLE PRÉSTAMO BANCARIO

MONTO DE INVERSIÓN REAL $ 100,000.00

CAPITAL PROPIO 0.0% $ -
FINANCIAMIENTO 100.0% $ 100,000.00

DETALLES DE FINANCIAMIENTO
CAPITAL 100,000
TASA EFECTIVA ANUAL 18.0%
TASA SEGURO DESGRAVAMEN 0.1000%
COPIA DE ENVIO EECC 7.2
NUMERO TOTAL DE PAGO 60
60

DETALLES DE PAGOS
Pago de Amortizaciones 1er año $ 13,596.39
Pago de intereses 1er año $ 15,660.78
Pagado préstamo $ 29,257.17
Pago de Amortizaciones 2do año $ 16,234.66
Pago de intereses 2do año $ 13,199.71
Pagado préstamo $ 29,434.37
Pago de Amortizaciones 3er año $ 19,384.87
Pago de intereses 3er año $ 10,261.09
Pagado préstamo $ 29,645.96
Pago de Amortizaciones 4to año $ 23,146.35
Pago de intereses 4to año $ 6,752.25
Pagado préstamo $ 29,898.60
Pago de Amortizaciones 5to año $ 27,637.72
Pago de intereses 5to año $ 2,562.55
Pagado préstamo $ 30,200.27

Total Amortizaciones $ 100,000.00

Total intereses $ 48,436.37
Total Prestamo pagado $ 148,436.37
CRONOGRAMA
CRONOGRAMA
N° Saldo Amortización Interés (TEA) Seg. Desg. EECC Cuota
0 100,000.00 - - - - -
1 98,956.78 1,043.22 1,388.84 100.00 7.20 S/2,539.27
2 97,898.02 1,058.75 1,374.35 98.96 7.20 2,539.27
3 96,823.51 1,074.52 1,359.65 97.90 7.20 2,539.27
4 95,732.99 1,090.52 1,344.73 96.82 7.20 2,539.27
5 94,626.24 1,106.75 1,329.58 95.73 7.20 2,539.27
6 93,503.01 1,123.23 1,314.21 94.63 7.20 2,539.27
7 92,363.06 1,139.95 1,298.61 93.50 7.20 2,539.27
8 91,206.14 1,156.92 1,282.78 92.36 7.20 2,539.27
9 90,031.99 1,174.15 1,266.71 91.21 7.20 2,539.27
10 88,840.36 1,191.63 1,250.40 90.03 7.20 2,539.27
11 87,630.98 1,209.37 1,233.85 88.84 7.20 2,539.27
12 86,403.61 1,227.38 1,217.06 87.63 7.20 2,539.27
13 85,157.96 1,245.65 1,200.01 86.40 7.20 2,539.27
14 83,893.76 1,264.20 1,182.71 85.16 7.20 2,539.27
15 82,610.74 1,283.02 1,165.15 83.89 7.20 2,539.27
16 81,308.62 1,302.12 1,147.33 82.61 7.20 2,539.27
17 79,987.11 1,321.51 1,129.25 81.31 7.20 2,539.27
18 78,645.93 1,341.18 1,110.90 79.99 7.20 2,539.27
19 77,284.78 1,361.15 1,092.27 78.65 7.20 2,539.27
20 75,903.36 1,381.42 1,073.36 77.28 7.20 2,539.27
21 74,501.38 1,401.98 1,054.18 75.90 7.20 2,539.27
22 73,078.52 1,422.86 1,034.71 74.50 7.20 2,539.27
23 71,634.48 1,444.04 1,014.95 73.08 7.20 2,539.27
24 70,168.94 1,465.54 994.89 71.63 7.20 2,539.27
25 68,681.58 1,487.36 974.54 70.17 7.20 2,539.27
26 67,172.08 1,509.50 953.88 68.68 7.20 2,539.27
27 65,640.10 1,531.98 932.91 67.17 7.20 2,539.27
28 64,085.31 1,554.79 911.64 65.64 7.20 2,539.27
29 62,507.38 1,577.94 890.04 64.09 7.20 2,539.27
30 60,905.95 1,601.43 868.13 62.51 7.20 2,539.27
31 59,280.68 1,625.27 845.89 60.91 7.20 2,539.27
32 57,631.21 1,649.47 823.32 59.28 7.20 2,539.27
33 55,957.18 1,674.03 800.41 57.63 7.20 2,539.27
34 54,258.23 1,698.95 777.16 55.96 7.20 2,539.27
35 52,533.99 1,724.25 753.56 54.26 7.20 2,539.27
36 50,784.07 1,749.92 729.61 52.53 7.20 2,539.27
37 49,008.10 1,775.97 705.31 50.78 7.20 2,539.27
38 47,205.69 1,802.41 680.65 49.01 7.20 2,539.27
39 45,376.44 1,829.25 655.61 47.21 7.20 2,539.27
40 43,519.96 1,856.48 630.21 45.38 7.20 2,539.27
41 41,635.84 1,884.12 604.42 43.52 7.20 2,539.27
42 39,723.67 1,912.17 578.26 41.64 7.20 2,539.27
43 37,783.03 1,940.64 551.70 39.72 7.20 2,539.27
44 35,813.49 1,969.54 524.75 37.78 7.20 2,539.27
45 33,814.63 1,998.86 497.39 35.81 7.20 2,539.27
46 31,786.01 2,028.62 469.63 33.81 7.20 2,539.27
47 29,727.19 2,058.82 441.46 31.79 7.20 2,539.27
48 27,637.72 2,089.47 412.86 29.73 7.20 2,539.27
49 25,517.14 2,120.58 383.84 27.64 7.20 2,539.27
50 23,364.98 2,152.16 354.39 25.52 7.20 2,539.27
51 21,180.78 2,184.20 324.50 23.36 7.20 2,539.27
52 18,964.07 2,216.72 294.17 21.18 7.20 2,539.27
53 16,714.35 2,249.72 263.38 18.96 7.20 2,539.27
54 14,431.13 2,283.21 232.14 16.71 7.20 2,539.27
55 12,113.92 2,317.21 200.43 14.43 7.20 2,539.27
56 9,762.22 2,351.71 168.24 12.11 7.20 2,539.27
57 7,375.49 2,386.72 135.58 9.76 7.20 2,539.27
58 4,953.24 2,422.26 102.43 7.38 7.20 2,539.27
59 2,494.92 2,458.32 68.79 4.95 7.20 2,539.27
60 0.00 2,494.92 34.65 2.49 7.20 2,539.27
5.3 COSTO DE SERVICIO
5.4 COSTO DE OPERACIÓN
CANTIDAD
COSTO TOTAL TOTAL
ITEM PRODUCTO VENTA COSTO MOD SUM DIV DEPRECIACION TOTAL FIJOS
MANTENIMIENTO VARIABLES COSTO
MENSUAL
1% 10%
1 P. RAYOS X 40 125.00 2,000.00 400.00 1,250.00 125.00 2,400.00 2,525.00
2 P. ECOGRAFICOS 40 100.00 2,000.00 400.00 1,000.00 100.00 2,400.00 2,500.00
3 P. RESONANCIA 30 1,500.00 2,100.00 600.00 15,000.00 1,500.00 2,700.00 4,200.00
4 P. GAMAGRAFIA 30 1,500.00 2,100.00 600.00 15,000.00 1,500.00 2,700.00 4,200.00
5 P. LABORATORIO 50 733.33 2,500.00 500.00 7,333.33 733.33 3,000.00 3,733.33
6 P. ESPIROMETRO 50 16.67 500.00 500.00 166.67 16.67 1,000.00 1,016.67
7 P. BRONCOSCOPIO 40 41.67 2,000.00 400.00 416.67 41.67 2,400.00 2,441.67
8 P. PULMONAR 40 41.67 2,000.00 400.00 416.67 41.67 2,400.00 2,441.67
9 P. ENSEFALOGRAMA 40 66.67 400.00 400.00 666.67 66.67 800.00 866.67
10 P. MAMOGRAFIA 40 58.33 400.00 400.00 583.33 58.33 800.00 858.33
11 P. DESITROETRIA 40 125.00 2,000.00 400.00 1,250.00 125.00 2,400.00 2,525.00
12 P. TOMOGRAFIA 30 666.67 300.00 300.00 6,666.67 666.67 600.00 1,266.67
13 P. ANTROSCOPIA 30 166.67 2,400.00 600.00 1,666.67 166.67 3,000.00 3,166.67
14 P. S OCUPACIONAL 50 41.67 500.00 500.00 416.67 41.67 1,000.00 1,041.67

550.00 5,183.33 21,200.00 6,400.00 51,833.33 5,183.33 27,600.00 32,783.33

5.4.1. PUNTO DE EQUILIBRIO

CANTIDAD PUNTO DE PUNTO DE
TOTAL COSTO PRECIO DE
ITEM PRODUCTO VENTA CU FIJO CU VARIABLE MARGEN EQUILIBRIO EQUILIBRIO
COSTO UNITARIO VENTA
MENSUAL (Unidades) (Monetario)
150%
1 P. RAYOS X 40 2,525.00 3.13 60.00 63.13 94.69 157.81 808.00 127,512.50
2 P. ECOGRAFICOS 40 2,500.00 2.50 60.00 62.50 93.75 156.25 1,000.00 156,250.00
3 P. RESONANCIA 30 4,200.00 50.00 90.00 140.00 210.00 350.00 84.00 29,400.00
4 P. GAMAGRAFIA 30 4,200.00 50.00 90.00 140.00 210.00 350.00 84.00 29,400.00
5 P. LABORATORIO 50 3,733.33 14.67 60.00 74.67 112.00 186.67 254.55 47,515.15
6 P. ESPIROMETRO 50 1,016.67 0.33 20.00 20.33 30.50 50.83 3,050.00 155,041.67
7 P. BRONCOSCOPIO 40 2,441.67 1.04 60.00 61.04 91.56 152.60 2,344.00 357,704.17
8 P. PULMONAR 40 2,441.67 1.04 60.00 61.04 91.56 152.60 2,344.00 357,704.17
9 P. ENSEFALOGRAMA 40 866.67 1.67 20.00 21.67 32.50 54.17 520.00 28,166.67
10 P. MAMOGRAFIA 40 858.33 1.46 20.00 21.46 32.19 53.65 588.57 31,574.40
11 P. DESITROETRIA 40 2,525.00 3.13 60.00 63.13 94.69 157.81 808.00 127,512.50
12 P. TOMOGRAFIA 30 1,266.67 22.22 20.00 42.22 63.33 105.56 57.00 6,016.67
13 P. ANTROSCOPIA 30 3,166.67 5.56 100.00 105.56 158.33 263.89 570.00 150,416.67
14 P. S OCUPACIONAL 50 1,041.67 0.83 20.00 20.83 31.25 52.08 1,250.00 65,104.17

550.00 32,783.33 740.00 897.57 2,243.92 208.06 466,862.70

 5.5 GASTOS REQUERIDOS

PROVISION INVERSION INVERSION TOTAL

CODIGO DESCRIOCION CANTIDAD CU IGV TOTAL
(MESES) TOTAL DOLARES SOLES

INVERSIÓN
FONDO DE CAJA
PROVISION INVERSION INVERSION TOTAL
CODIGO DESCRIOCION CANTIDAD CU IGV TOTAL
(MESES) TOTAL DOLARES SOLES
639001 Análisis de mercado - - - -
639001 Estudio de mercado 1 10,000.00 - 10,000.00 1 10,000.00 39,000.00
639002 Canales de captacion - - 1 - -
639002 canales 1 5,000.00 - 5,000.00 1 5,000.00 19,500.00
639002 diseño innovador 5,000.00 - - 1 - -
639003 Relacion con el cliente 1 - - 1 - -
639003 fidelizacion 5,000.00 - - 1 - -
FONDO DE CAJA CAFETERIA ETC + SILLA DE MASAJE 1 - - 1 - -
639004 Propuesta de valor 1 - - 1 - -
639004 crear 1 5,000.00 - 5,000.00 1 5,000.00 19,500.00
639004 medir 5,000.00 - - 1 - -
639004 aprender 1 5,000.00 762.71 5,000.00 1 5,000.00 19,500.00
639005 Socios clave 1 - - 1 - -
639005 gastos de representacion 8,000.00 - - 1 - -
639099 BROCKER 1 - - - 1 - -
639099 ALQUILER MT760 1 - - 1 - -
639005 PLAN DE INVERSION MODELO PMI 1 - - - 1 - -

TOTAL FONDO DE CAJA - - 25,000.00 97,500.00

PROVISION INVERSION INVERSION TOTAL

CODIGO DESCRIOCION CANTIDAD CU IGV TOTAL
(MESES) TOTAL DOLARES SOLES

INVERSIÓN
- -
FONDO DE MANIOBRA - -

COSTO PROVISION INVERSION INVERSION TOTAL

CODIGO DESCRIOCION CANTIDAD IGV TOTAL
UNITARIO (MESES) TOTAL DOLARES SOLES

- -
COSTOS DIRECTOS - -
COSTOS FIJOS - -
62101 Mano de Obra Directa - -
FONDO DE MANIOBRA MEDICOS ESPECIALISTAS 8 $ 2,000.00 - 16,000.00 20 320,000.00 1,248,000.00
TECNOLOGOS MEDICOS 10 $ 1,500.00 - 15,000.00 20 300,000.00 1,170,000.00
FONDO DE MANIOBRA $ - - - 3 - -
$ 31,000.00 2 - -
COSTOS VARIABLES - - 2 - -
26001 mercaderia - - 2 - -
FONDO DE MANIOBRA MERCADERIA MEDICOS 1 - - - 12 - -
FONDO DE MANIOBRA OTRAS MERCADERIAS 1 - - - 12 - -
FONDO DE MANIOBRA 1 - - - 2 - -
$ - 2 - -
26101 Envases 2 - -
FONDO DE MANIOBRA Envases diversos 1 1,000.00 152.54 1,000.00 6 6,000.00 23,400.00
$ 1,000.00 2 - -
26201 Embalajes 2 - -
Embalajes DIVERSOS 1 500.00 76.27 500.00 6 3,000.00 11,700.00
1 - - - 2 - -
$ 500.00 - -
26301 Suministros directos - -
FONDO DE MANIOBRA SUMINISTROS MEDICOS 1 2,000.00 305.08 2,000.00 6 12,000.00 46,800.00
FONDO DE MANIOBRA UTILES DE OFICINA 1 1,000.00 152.54 1,000.00 6 6,000.00 23,400.00
FONDO DE MANIOBRA 1 - - - 3 - -
FONDO DE MANIOBRA 1 - - - 3 - -
$ 3,000.00 - -
$ 4,500.00
COSTOS INDIRECTOS - -
COSTOS FIJOS - -
62102 Mano de Obra Indirecta - -
FONDO DE MANIOBRA LIMPIEZA Y APOYO 4 500.00 - 2,000.00 12 24,000.00 93,600.00
FONDO DE MANIOBRA 1 - - - 3 - -
FONDO DE MANIOBRA 1 - - - 3 - -
63501 Alquileres de tienda - - - -
FONDO DE MANIOBRA 1 - - - 12 - -
25203 Servicios - - - -
FONDO DE MANIOBRA Asesoría y consultoría 1 7,000.00 1,067.80 7,000.00 3 21,000.00 81,900.00
FONDO DE MANIOBRA servicios de terceros 1 2,000.00 1,067.80 7,000.00 3 21,000.00 81,900.00
63104 Alimentacion del personal - - - -
FONDO DE MANIOBRA Alimentación del personal 60 50.00 457.63 3,000.00 3 9,000.00 35,100.00
$ 19,000.00
COSTOS VARIABLES - -
62102 Servicios - -
FONDO DE MANIOBRA INTERNET 1 60.00 9.15 60.00 6 360.00 1,404.00
FONDO DE MANIOBRA AGUA Y LUZ 3 5,000.00 2,288.14 15,000.00 6 90,000.00 351,000.00
FONDO DE MANIOBRA Repuestos 1 1,000.00 152.54 1,000.00 1 1,000.00 3,900.00
$ 16,060.00

TOTAL FONDO DE MANIOBRA - - 813,360.00 3,172,104.00

 INV EN ACTIVO FIJO -

COSTO PROVISION INVERSION INVERSION TOTAL

CODIGO DESCRIOCION CANTIDAD IGV TOTAL
UNITARIO (MESES) TOTAL DOLARES SOLES
- - - -
TANGILES - - 1 - -
33010 Edificaciones y terrenos - - 1 - -
33240 EDIFICIO CLINICA 1 1,500,000.00 - 1,500,000.00 1 1,500,000.00 5,850,000.00
INV EN ACTIVO FIJO INSTALACIONES - - - 1 - -
33910 Adecuacion de terrenos - 1
33240 Instalaciones - - - 1 - -
33240 Instalacion de inmuebles 1 256.41 39.11 256.41 1 256.41 1,000.00
33240 Instalacion de equipos MEDICOS 1 256,410.26 1 - -
33240 Instalacion de equipos deseguridad 1 256.41 39.11 256.41 1 256.41 1,000.00
33240 Instalacion de equipos div. 1 256.41 39.11 256.41 1 256.41 1,000.00
33240 1 - - - 1 - -
33240 1 - - - 1 - -
INV EN ACTIVO FIJO - - - 1 - -
INV EN ACTIVO FIJO - - - 1 - -
33250 Mejoras en locales arrendados. - - - 1 - -
33250 Mejoras en locales arrendados. 1 2,564.10 391.13 2,564.10 1 2,564.10 10,000.00
33310 Maquinaria y equipo de explotación - - - 1 - -
33310 EQUIPO DE MESA DE RX VASCULANTE DIGITAL CON IMPRESORA
1 150,000.00 22,881.36 150,000.00 1 150,000.00 585,000.00
33310 ECOGRAFO 5D RODABLE CON 5 TRASDUCTORES CON IMPRESORA
1 Y ESTABILIZADORES
120,000.00 18,305.08 120,000.00 1 120,000.00 468,000.00
33310 EQUIPO DE RESONANCIA MAGNETICA 1 1,800,000.00 274,576.27 1,800,000.00 1 1,800,000.00 7,020,000.00
33310 GAMAGRAFIA 1 1,800,000.00 274,576.27 1,800,000.00 1 1,800,000.00 7,020,000.00
33310 KIT DE EQUIPOS DE LABORATORIO 1 880,000.00 134,237.29 880,000.00 1 880,000.00 3,432,000.00
33310 ESPIROMETRO DIGITAL 1 20,000.00 3,050.85 20,000.00 1 20,000.00 78,000.00
33310 BRONCOSCOPIO 1 50,000.00 1 - -
33310 DIFUCION PULMONAR 1 50,000.00 - 50,000.00 1 50,000.00 195,000.00
33310 ELECTRO ENSEFALOGRAMA 1 80,000.00 - 80,000.00 1 80,000.00 312,000.00
33310 ELETRO MIOGRAFIA 1 70,000.00 10,677.97 70,000.00 1 70,000.00 273,000.00
33310 DESINTROETRIA OSEA COMPLETA 1 150,000.00 22,881.36 150,000.00 1 150,000.00 585,000.00
33310 TOMOGRAFIA 1 800,000.00 - 800,000.00 1 800,000.00 3,120,000.00
33310 ANTROSCOPIA 1 200,000.00 30,508.47 200,000.00 1 200,000.00 780,000.00
33310 KIT DE SALUD OCUPACIONAL KIT 4 EQUIPOS 1 50,000.00 - 50,000.00 1 50,000.00 195,000.00
33310 1 - - - 1 - -
33930 Maquinaria en montaje - - - 1 - -
33410 Vehiculos diversos - - - 1 - -
33701 Herramientas y unidades de reemplazo - - - 1 - -
33701 UNIFORME 24 30.77 112.65 738.46 1 738.46 2,880.00
33701 LUCES 1 1,025.64 - 1,025.64 1 1,025.64 4,000.00
33701 Plantas 1 256.41 39.11 256.41 1 256.41 1,000.00
33510 Muebles y enseres - - - 1 - -
33510 MUEBLES 1 1,025.64 - 1,025.64 1 1,025.64 4,000.00
33510 SILLAS 1 256.41 39.11 256.41 1 256.41 1,000.00
33510 VITRINAS 1 1,025.64 156.45 1,025.64 1 1,025.64 4,000.00
33510 MESAS 1 256.41 - 256.41 1 256.41 1,000.00
33510 ESCRITORIO 1 256.41 39.11 256.41 1 256.41 1,000.00
33510 PARANTE DE ALCOHOL 1 256.41 39.11 256.41 1 256.41 1,000.00
33510 ESPEJOS 1 256.41 - 256.41 1 256.41 1,000.00
33510 MODULOS 1 256.41 39.11 256.41 1 256.41 1,000.00
33610 Equipos diversos - - - 1 - -
33610 MICROONDA 4 89.74 - 358.97 1 358.97 1,400.00
33610 DISPENSADOR DE AGUA 4 133.33 - 533.33 1 533.33 2,080.00
33610 1 - - - 1 - -
33611 Equipo de Computo - - - 1 - -
33611 LAPTOP 4 769.23 - 3,076.92 1 3,076.92 12,000.00
33611 MODULO DE VENTAS 1 256.41 - 256.41 1 256.41 1,000.00
33620 Equipo de comunicación - - - 1 - -
33620 MOVILES 1 769.23 - 769.23 1 769.23 3,000.00
33620 1 - - - 1 - -
33620 1 - - - 1 - -
33630 Equipo de seguridad - - - 1 - -
33630 EQUIPO DE SEGURIDAD 1 512.82 - 512.82 1 512.82 2,000.00
33630 CAMARAS 1 1,282.05 - 1,282.05 1 1,282.05 5,000.00
33640 Equipo de medio ambiente - - - 1 - -
33309 Otros activos tangibles - - - 1 - -
INV EN ACTIVO FIJO - - 1 - -
INTANGIBLES - - 1 - -
34101 activos Intangibles - - 1 - -
34102 Concesiones, licencias y otros derechos - - 1 - -
INV EN ACTIVO FIJO BUSQUEDA Y RESERVA DE NOMBRE 1 22.00 - 22.00 1 22.00 85.80
INV EN ACTIVO FIJO DERECHO NOTARIALES 1 1,000.00 180.00 1,180.00 1 1,180.00 4,602.00
INV EN ACTIVO FIJO DERECHO REGISTRALES 1 180.00 - 180.00 1 180.00 702.00
34201 Patentes y propiedad industrial - - 1 - -
INV EN ACTIVO FIJO Patentes y propiedad industrial 1 2,000.00 - 2,000.00 1 2,000.00 7,800.00
INV EN ACTIVO FIJO Fórmulas, diseños y prototipos 1 500.00 - 500.00 1 500.00 1,950.00
34301 Programas de computadora (software) - - 1 - -
INV EN ACTIVO FIJO SOFTWARE PARA CLINICA 1 7,000.00 1,260.00 8,260.00 1 8,260.00 32,214.00
34420 Costos de desarrollo - - 1 - -
34501 Fórmulas, diseños y prototipos - - 1 - -
Identidad digital 1 3,000.00 540.00 3,540.00 1 3,540.00 13,806.00
34710 Plusvalía mercantil 1
34910 Otros activos intangibles
- -
TOTAL INV EN ACTIVO FIJO - - 7,701,415.33 30,035,519.80

TOTAL INVERSION ########### 33,305,123.80

PROYECCIÓN DE INGRESOS
 PROYECCIÓN DE INGRESOS
SUCURSALES 1
IMPUESTO GENERAL A LAS VETAS 0.18
TIPO DE CAMBIO 3.9

Concepto / Producto CDG CANT VENDIDAS VENTA TOTAL P/U VENTA

P. RAYOS X 40.00 $ 6,312.50 $ 157.81

P. ECOGRAFICOS 40.00 $ 6,250.00 $ 156.25
P. RESONANCIA 30.00 $ 10,500.00 $ 350.00
P. GAMAGRAFIA 30.00 $ 10,500.00 $ 350.00
P. LABORATORIO 50.00 $ 9,333.33 $ 186.67
P. ESPIROMETRO 50.00 $ 2,541.67 $ 50.83
P. BRONCOSCOPIO 40.00 $ 6,104.17 $ 152.60
P. PULMONAR 40.00 $ 6,104.17 $ 152.60
P. ENSEFALOGRAMA 40.00 $ 2,166.67 $ 54.17
P. MAMOGRAFIA 40.00 $ 2,145.83 $ 53.65
P. DESITROETRIA 40.00 $ 6,312.50 $ 157.81
P. TOMOGRAFIA 30.00 $ 3,166.67 $ 105.56
P. ANTROSCOPIA 30.00 $ 7,916.67 $ 263.89
P. S OCUPACIONAL 50.00 $ 2,604.17 $ 52.08
0
0
0
- 550.00 $ - $ 81,958.33 $ 2,243.92

Cantidad Vendida
80% 80% 90% 90% 100% 100% 120% 120% 120% 120% 120% 120%

Producto MES 01 MES 02 MES 03 MES 04 MES 05 MES 06 MES 07 MES 08 MES 09 MES 10 MES 11 MES 12

P. RAYOS X 32.00 32.00 36.00 36.00 40.00 40.00 48.00 48.00 48.00 48.00 48.00 48.00
P. ECOGRAFICOS 32.00 32.00 36.00 36.00 40.00 40.00 48.00 48.00 48.00 48.00 48.00 48.00
P. RESONANCIA 24.00 24.00 27.00 27.00 30.00 30.00 36.00 36.00 36.00 36.00 36.00 36.00
P. GAMAGRAFIA 24.00 24.00 27.00 27.00 30.00 30.00 36.00 36.00 36.00 36.00 36.00 36.00
P. LABORATORIO 40.00 40.00 45.00 45.00 50.00 50.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00
P. ESPIROMETRO 40.00 40.00 45.00 45.00 50.00 50.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00
P. BRONCOSCOPIO 32.00 32.00 36.00 36.00 40.00 40.00 48.00 48.00 48.00 48.00 48.00 48.00
P. PULMONAR 32.00 32.00 36.00 36.00 40.00 40.00 48.00 48.00 48.00 48.00 48.00 48.00
P. ENSEFALOGRAMA 32.00 32.00 36.00 36.00 40.00 40.00 48.00 48.00 48.00 48.00 48.00 48.00
P. MAMOGRAFIA 32.00 32.00 36.00 36.00 40.00 40.00 48.00 48.00 48.00 48.00 48.00 48.00
P. DESITROETRIA 32.00 32.00 36.00 36.00 40.00 40.00 48.00 48.00 48.00 48.00 48.00 48.00
P. TOMOGRAFIA 24.00 24.00 27.00 27.00 30.00 30.00 36.00 36.00 36.00 36.00 36.00 36.00
P. ANTROSCOPIA 24.00 24.00 27.00 27.00 30.00 30.00 36.00 36.00 36.00 36.00 36.00 36.00
P. S OCUPACIONAL 40.00 40.00 45.00 45.00 50.00 50.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00 60.00
0 -

440.00 440.00 495.00 495.00 550.00 550.00 660.00 660.00 660.00 660.00 660.00 660.00

PROMEDIO MESUAL
440.00 440.00 495.00 495.00 550.00 550.00 660.00 660.00 660.00 660.00 660.00 660.00
POR SUCURSAL
PROMEDIO DIARIO POR
14.67 14.67 16.50 16.50 18.33 18.33 22.00 22.00 22.00 22.00 22.00 22.00
SUCURSAL

Ingreso : Precio x Cantidad

Producto MES 01 MES 02 MES 03 MES 04 MES 05 MES 06 MES 07 MES 08 MES 09 MES 10 MES 11 MES 12

P. RAYOS X $ 5,050.00 $ 5,050.00 $ 5,681.25 $ 5,681.25 $ 6,312.50 $ 6,312.50 $ 7,575.00 $ 7,575.00 $ 7,575.00 $ 7,575.00 $ 7,575.00 $ 7,575.00

P. ECOGRAFICOS $ 5,000.00 $ 5,000.00 $ 5,625.00 $ 5,625.00 $ 6,250.00 $ 6,250.00 $ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 7,500.00 $ 7,500.00

P. RESONANCIA $ 8,400.00 $ 8,400.00 $ 9,450.00 $ 9,450.00 $ 10,500.00 $ 10,500.00 $ 12,600.00 $ 12,600.00 $ 12,600.00 $ 12,600.00 $ 12,600.00 $ 12,600.00

P. GAMAGRAFIA $ 8,400.00 $ 8,400.00 $ 9,450.00 $ 9,450.00 $ 10,500.00 $ 10,500.00 $ 12,600.00 $ 12,600.00 $ 12,600.00 $ 12,600.00 $ 12,600.00 $ 12,600.00

P. LABORATORIO $ 7,466.67 $ 7,466.67 $ 8,400.00 $ 8,400.00 $ 9,333.33 $ 9,333.33 $ 11,200.00 $ 11,200.00 $ 11,200.00 $ 11,200.00 $ 11,200.00 $ 11,200.00

P. ESPIROMETRO $ 2,033.33 $ 2,033.33 $ 2,287.50 $ 2,287.50 $ 2,541.67 $ 2,541.67 $ 3,050.00 $ 3,050.00 $ 3,050.00 $ 3,050.00 $ 3,050.00 $ 3,050.00

P. BRONCOSCOPIO $ 4,883.33 $ 4,883.33 $ 5,493.75 $ 5,493.75 $ 6,104.17 $ 6,104.17 $ 7,325.00 $ 7,325.00 $ 7,325.00 $ 7,325.00 $ 7,325.00 $ 7,325.00

P. PULMONAR $ 4,883.33 $ 4,883.33 $ 5,493.75 $ 5,493.75 $ 6,104.17 $ 6,104.17 $ 7,325.00 $ 7,325.00 $ 7,325.00 $ 7,325.00 $ 7,325.00 $ 7,325.00

P. ENSEFALOGRAMA $ 1,733.33 $ 1,733.33 $ 1,950.00 $ 1,950.00 $ 2,166.67 $ 2,166.67 $ 2,600.00 $ 2,600.00 $ 2,600.00 $ 2,600.00 $ 2,600.00 $ 2,600.00

P. MAMOGRAFIA $ 11,200.00 $ 11,200.00 $ 12,600.00 $ 12,600.00 $ 14,000.00 $ 14,000.00 $ 16,800.00 $ 16,800.00 $ 16,800.00 $ 16,800.00 $ 16,800.00 $ 16,800.00

P. DESITROETRIA $ 5,973.33 $ 5,973.33 $ 6,720.00 $ 6,720.00 $ 7,466.67 $ 7,466.67 $ 8,960.00 $ 8,960.00 $ 8,960.00 $ 8,960.00 $ 8,960.00 $ 8,960.00

P. TOMOGRAFIA $ 1,220.00 $ 1,220.00 $ 1,372.50 $ 1,372.50 $ 1,525.00 $ 1,525.00 $ 1,830.00 $ 1,830.00 $ 1,830.00 $ 1,830.00 $ 1,830.00 $ 1,830.00

P. ANTROSCOPIA $ 3,662.50 $ 3,662.50 $ 4,120.31 $ 4,120.31 $ 4,578.13 $ 4,578.13 $ 5,493.75 $ 5,493.75 $ 5,493.75 $ 5,493.75 $ 5,493.75 $ 5,493.75

P. S OCUPACIONAL $ 2,083.33 $ 2,083.33 $ 2,343.75 $ 2,343.75 $ 2,604.17 $ 2,604.17 $ 3,125.00 $ 3,125.00 $ 3,125.00 $ 3,125.00 $ 3,125.00 $ 3,125.00

0 $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ - $ -

$ 71,989.17 $ 71,989.17 $ 80,987.81 $ 80,987.81 $ 89,986.46 $ 89,986.46 $ 107,983.75 $ 107,983.75 $ 107,983.75 $ 107,983.75 $ 107,983.75 $ 107,983.75

PROMEDIO MESUAL
$ 71,989.17 $ 71,989.17 $ 80,987.81 $ 80,987.81 $ 89,986.46 $ 89,986.46 $ 107,983.75 $ 107,983.75 $ 107,983.75 $ 107,983.75 $ 107,983.75 $ 107,983.75
POR SUCURSAL
PROMEDIO DIARIO POR
$ 2,399.64 $ 2,399.64 $ 2,699.59 $ 2,699.59 $ 2,999.55 $ 2,999.55 $ 3,599.46 $ 3,599.46 $ 3,599.46 $ 3,599.46 $ 3,599.46 $ 3,599.46
SUCURSAL
 PRODUCTO PRECIO MIN PRECIO MAX PRECIO MIN PRECIO MAX VARIACION

P. RAYOS X 50 500 12.82 128.21 90%

P. ECOGRAFICOS 60 500 15.38 128.21 88%

P. RESONANCIA 550 2000 141.03 512.82 73%

P. GAMAGRAFIA 400 2000 102.56 512.82 80%

P. LABORATORIO 100 1500 25.64 384.62 93%

P. ESPIROMETRO 100 200 25.64 51.28 50%

P. BRONCOSCOPIO 300 500 76.92 128.21 40%

P. PULMONAR 500 700 128.21 179.49 29%

P. ENSEFALOGRAMA 200 300 51.28 76.92 33%

P. MAMOGRAFIA 150 250 38.46 64.10 40%

P. DESITROETRIA 400 500 102.56 128.21 20%

P. TOMOGRAFIA 200 500 51.28 128.21 60%

P. ANTROSCOPIA 1500 3000 384.62 769.23 50%

P. S OCUPACIONAL 100 200 25.64 51.28 50%

Producto ANUAL (DOLARES) ANUAL (SOLES)

P. RAYOS X $ 79,537.50 S/ 310,196.25

P. ECOGRAFICOS $ 78,750.00 S/ 307,125.00

P. RESONANCIA $ 132,300.00 S/ 515,970.00

P. GAMAGRAFIA $ 132,300.00 S/ 515,970.00

P. LABORATORIO $ 117,600.00 S/ 458,640.00

P. ESPIROMETRO $ 32,025.00 S/ 124,897.50

P. BRONCOSCOPIO $ 76,912.50 S/ 299,958.75

P. PULMONAR $ 76,912.50 S/ 299,958.75

P. ENSEFALOGRAMA $ 27,300.00 S/ 106,470.00

P. MAMOGRAFIA $ 176,400.00 S/ 45,230.77

P. DESITROETRIA $ 94,080.00 S/ 24,123.08

P. TOMOGRAFIA $ 19,215.00 S/ 4,926.92

P. ANTROSCOPIA $ 57,684.38 S/ 14,790.87

P. S OCUPACIONAL $ 32,812.50 S/ 8,413.46

0 $ - S/ -

$ 1,133,829.38 S/ 3,036,671.35
 PROYECCIÓN DE EGRESOS
MENSUAL ANUAL SOLES ANUAL DOLARES

VENTAS NETAS ANUAL S/ 253,055.95 S/ 3,036,671.35 $ 1,133,829.38

GA GASTOS ADMINISTRATIVOS
6200 GASTOS DE PERSONAL Y DIRECTORES S/ 34,000.00 S/ 408,000.00 $ 104,615.38
6211 Sueldos y salarios S/ -
Gerente general S/ 7,000.00 S/ 84,000.00 $ 21,538.46
Gerente de responsabilidad social y ecología S/ - S/ - $ -
Gerente comercial S/ 7,000.00 S/ 84,000.00 $ 21,538.46
Gerencia administrativa S/ - S/ - $ -
Gerencia operativa S/ - S/ - $ -
Gerencia financiera S/ 7,000.00 S/ 84,000.00 $ 21,538.46
Gerente recursos humanos S/ 5,000.00 S/ 60,000.00 $ 15,384.62
Contador Genreal S/ 4,000.00 S/ 48,000.00 $ 12,307.69
Asistentes Varios (2) C/U 2000 S/ 4,000.00 S/ 48,000.00 $ 12,307.69
S/ - $ -
6214 Gratificaciones S/ 5,666.67 S/ 68,000.00 $ 17,435.90
6215 Vacaciones S/ 2,833.33 S/ 34,000.00 $ 8,717.95
6271 Régimen de prestaciones de salud S/ 3,060.00 S/ 36,720.00 $ 9,415.38
6291 Compensación por tiempo de servicio S/ 2,833.33 S/ 34,000.00 $ 8,717.95
S/ - $ -
946301 TRANSPORTE, CORREOS Y GASTOS DE VIAJE S/ - $ -
946302 ASESORIA Y CONSULTORIA S/ - $ -
6321 Administrativa S/ - S/ - $ -
6322 Legal y tributaria S/ 1,000.00 S/ 12,000.00 $ 3,076.92
6323 Auditoría y contable S/ 1,000.00 S/ 12,000.00 $ 3,076.92
6325 Medioambiental S/ - S/ - $ -
6326 Investigación y desarrollo S/ - S/ - $ -
6327 Producción S/ - S/ - $ -
6329 Otros S/ 1,000.00 S/ 12,000.00 $ 3,076.92
S/ - $ -
946305 ALQUILERES S/ - $ -
63521 Alquiler Oficina Central S/ - S/ - $ -
S/ - $ -
946306 SERVICIOS BÁSICOS S/ - $ -
6361 Energía eléctrica S/ 400.00 S/ 4,800.00 $ 1,230.77
6362 Gas S/ 300.00 S/ 3,600.00 $ 923.08
6363 Agua S/ 200.00 S/ 2,400.00 $ 615.38
6364 Teléfono S/ 300.00 S/ 3,600.00 $ 923.08
6365 Internet S/ 100.00 S/ 1,200.00 $ 307.69
6367 Cable S/ 100.00 S/ 1,200.00 $ 307.69
6368 HOSTING PAGINA WEB S/ 50.00 S/ 600.00 $ 153.85
$ -
956511 SEGUROS $ -
Seguro todo riesgos S/ 1,000.00 S/ 12,000.00 $ 3,076.92
TOTAL GASTOS ADMINISTRATIVOS S/ 53,843.33 S/ 646,120.00 $ 165,671.79

GV GASTOS DE VENTA S/ - $ -
956307 PUBLICIDAD, PUBLICACIONES, RELACIONES PÚBLICAS S/ - $ -
6371 Publicidad S/ - $ -
Mercadotecnia VTS 2% S/ 5,061.12 S/ 60,733.43 $ 15,572.67
S/ - S/ - $ -
956509 OTROS GASTOS DE GESTIÓN S/ - $ -
$ -
TOTAL GASTOS VENTA S/ 5,061.12 S/ 60,733.43 $ 15,572.67

GF GASTOS FINANCIEROS S/ - $ -
976703 INTERESES POR PRÉSTAMOS Y OTRAS OBLIGACIONES S/ - $ -
976703 BROCKER S/ - S/ - $ -
976703 ALQUILER MT760 S/ - S/ - $ -
976703 PROYECTO DE INVERSION S/ - S/ - $ -
6391 Gastos bancarios 0.10% S/ 253.06 S/ 3,036.67 $ 778.63
6392 Intereses por préstamos y otras obligaciones 0.00% S/ - $ -
6393 Otros gastos financieros 0.10% S/ 253.06 S/ 3,036.67 $ 778.63
6394 Pasarelas de pagos 2.50% S/ 6,326.40 S/ 75,916.78 $ 19,465.84
$ -
TOTAL GASTOS FINANCIEROS S/ 6,832.51 S/ 81,990.13 $ 21,023.11

RESUMEN:
Gastos Administraticos S/ 53,843.33 S/ 646,120.00 $ 165,671.79
Gastos venta S/ 5,061.12 S/ 60,733.43 $ 15,572.67
Gastos financieros S/ 6,832.51 S/ 81,990.13 $ 21,023.11

TOTALES 65,736.96 788,843.55 202,267.58

 5.6 PROYECCIONES DE FLUJO DE EFECTIVO
FLUJO DE CAJA PROYECTADO

PARTIDAS AÑO O AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8
TASA DE CRECIMIENTO DE VENTAS ANUAL
0% 30% 25% 20% 15% 10% 10% 10%

INGRESOS TOTALES $ 1,133,829.38 $ 1,473,978.19 $ 1,842,472.73 $ 2,210,967.28 $ 2,542,612.37 $ 2,796,873.61 $ 3,076,560.97 $ 3,384,217.07

(+) FONDO PROVICIONADOS $ 1,620,224.67

(-) Inversión total $ -10,160,000.00

(-) Costos totales $ -32,783.33 $ -42,618.33 $ -53,272.92 $ -63,927.50 $ -73,516.63 $ -80,868.29 $ -88,955.12 $ -97,850.63

(-)Gastos administrativos $ -165,671.79 $ -165,671.79 $ -165,671.79 $ -165,671.79 $ -165,671.79 $ -165,671.79 $ -165,671.79 $ -165,671.79

(-) Gastos de Ventas $ -15,572.67 $ -20,244.48 $ -25,305.59 $ -30,366.71 $ -34,921.72 $ -38,413.89 $ -42,255.28 $ -46,480.81

(-) Gastos financieros $ -21,023.11 $ -27,330.04 $ -34,162.55 $ -40,995.06 $ -47,144.32 $ -51,858.75 $ -57,044.63 $ -62,749.09

(-)Impuesto a la Renta $ -14,413.09 $ -18,737.01 $ -23,421.26 $ -28,105.52 $ -32,321.34 $ -35,553.48 $ -39,108.83 $ -43,019.71

(-)Impuesto a laS VENTAS $ - $ - $ - $ -387,442.68 $ -453,707.84 $ -499,078.63 $ -548,986.49 $ -603,885.14

FLUJO NETO ECONOMICO $ -10,160,000.00 $ 2,504,590.05 $ 1,199,376.53 $ 1,540,638.61 $ 1,494,458.02 $ 1,735,328.72 $ 1,925,428.77 $ 2,134,538.83 $ 2,364,559.89

(+) Préstamo ABU $ 10,000,000.00

(+) Préstamo bancario $ 100,000.00

(-) Intereses de préstamo BANCARIO $ -15,660.78 $ -13,199.71 $ -10,261.09 $ -6,752.25 $ -2,562.55

(-) Amortización del préstamo BCO $ -13,596.39 $ -16,234.66 $ -19,384.87 $ -23,146.35 $ -27,637.72

(-) Amortización del préstamo ABU $ - $ - $ - $ - $ - $ -3,000,000.00 $ -3,000,000.00 $ -4,000,000.00

(-) Intereses de préstamo ABU $ -350,000.00 $ -350,000.00 $ -350,000.00 $ -350,000.00 $ -350,000.00 $ -245,000.00 $ -140,000.00 $ -

(-) Gastos de financiamiento $ -1,470,000.00

FLUJO NETO FINANCIERO $ -60,000.00 $ 655,332.88 $ 819,942.16 $ 1,160,992.65 $ 1,114,559.41 $ 1,355,128.45 $ -1,319,571.23 $ -1,005,461.17 $ -1,635,440.11

(+) Aporte propio $ 60,000.00

FLUJO NETO $ - $ 655,332.88 $ 819,942.16 $ 1,160,992.65 $ 1,114,559.41 $ 1,355,128.45 $ -1,319,571.23 $ -1,005,461.17 $ -1,635,440.11

SALDO ACUMULADO DOLARES $ 655,332.88 $ 1,475,275.04 $ 2,636,267.69 $ 3,750,827.10 $ 5,105,955.56 $ 3,786,384.33 $ 2,780,923.16 $ 1,145,483.06

SALDO ACUMULADO SOLES $ 2,555,798.22 $ 5,753,572.64 $ 10,281,443.99 $ 14,628,225.71 $ 19,913,226.67 $ 14,766,898.89 $ 10,845,600.33 $ 4,467,383.92

COK 15% COK 15%

VAN ECONOMICO -4,344,973 VAN FINANCIERO 3,204,212
TIR ECONOMICO -6% TIR FINANCIERO 1119%
5.7 ESTADOS FINANCIEROS PROYECTADOS

ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES

(EXPRESADO DOLARES)
Al 31 de DICIEMBRE

30% 25% 20% 15%

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
INGRESOS

VENTA DE AREA COMERCIAL 960,872 100.0% 1,249,134 100.0% 1,561,418 100.0% 1,873,701 100.0% 2,154,756 100.0%
DESCUENTOS - - - - -
TOTAL INGRESOS 960,872 100.0% 1,249,134 100.0% 1,561,418 100.0% 1,873,701 100.0% 2,154,756 100.0%

COSTO DE SERVICIO (32,783) -3.4% (42,618) -3.4% (53,273) -3.4% (63,928) -3.4% (73,517) -3.4%

TOTAL COSTO DE VENTAS (32,783) -3.4% (42,618) -3.4% (53,273) -3.4% (63,928) -3.4% (73,517) -3.4%

UTILIDAD BRUTA 928,089 96.6% 1,206,516 96.6% 1,508,145 96.6% 1,809,774 96.6% 2,081,240 96.6%

(-)Gastos administrativos (165,672) -17.2% (165,672) -13.3% (165,672) -10.6% (165,672) -8.8% (165,672) -7.7%
(-) Gastos de Ventas (15,573) -1.6% (20,244) -1.6% (25,306) -1.6% (30,367) -1.6% (34,922) -1.6%

TOTAL GASTOS OPERATIVOS 746,845 77.7% 1,020,599 81.7% 1,317,167 84.4% 1,613,735 86.1% 1,880,646 87.3%

INGRESOS FINANCIEROS
(-) Gastos financieros (21,023) -2.2% (27,330) -2.2% (34,163) -2.2% (40,995) -2.2% (47,144) -2.2%
(-) intereses financieros (365,661) -38.1% (363,200) -29.1% (360,261) -23.1% (356,752) -19.0% (352,563) -16.4%
OTROS INGRESOS

OTROS INGRESOS Y GASTOS 360,161 37.5% 630,070 50.4% 922,744 59.1% 1,215,988 64.9% 1,480,939 68.7%

OTROS GASTOS - 0.0%

DEPRECIACION (770,142) -80.2% (770,142) -61.7% (770,142) -49.3% (770,142) -41.1% (770,142) -35.7%

UTILIDAD DEL EJERCICIO (409,981) -42.7% (140,072) -11.2% 152,602 9.8% 445,846 23.8% 710,798 33.0%

DISTRIBUCION LEGAL - 16,399.23 -1.7% - 5,602.87 -0.4% 6,104.08 0.4% 17,833.85 1.0% 28,431.91 1.3%
IMPUESTO A LA RENTA 30% - 122,994.26 -12.8% - 42,021.55 -3.4% 45,780.63 2.9% 133,753.87 7.1% 213,239.31 9.9%

UTILIDAD NETA (532,975) -55.5% (182,093) -14.6% 198,383 12.7% 579,600 30.9% 924,037 42.9%
CONCLUSIONES

El proyecto resulta atractivo, ya que consigue un VANF = 3,204,212 y el TIRF = 15 % superior a la

tasa actual, con lo que el rendimiento del proyecto sería mayor a otro con la tasa actual.

La rentabilidad de la inversión (con financiamiento) medida por el TIRF es excelente y se encuentra

sobre el costo de oportunidad (15%), y es mayor que la tasa de interés que asumimos en el préstamo.

Para el cálculo del WACC se utiliza una Tasa Efectiva Anual de (20%) para el financiamiento bancario

y se aconseja buscar medios de financiamiento alternativos que permitan disminuir el grado de

apalancamiento.

La inversión total será recuperada en aproximadamente 8 años.

Como parte final del presente trabajo debemos de señalar la importancia de los recursos humanos,

indispensable para el desarrollo de las organizaciones, que puedan coadyuven a la organización en

la consecución de sus metas.