ANA GABRIELA CUATEPOTZO CARRANCO ANA GABRIELA CUATEPOTZO CARRANCO

CATÁLOGO DE CUENTAS HOTEL "SAMJANG" CATÁLOGO DE CUENTAS HOTEL "SAMJANG"

10 ACTIVO 20 PASIVO
10.1 CIRCULANTE 20.1 CORTO PLAZO
10.1.1 CAJA 20.1.1 PROVEEDORES
10.1.1.1 FONDO FIJO DE CAJA 20.1.2 ACREEDORES DIVERSOS
10.1.2 BANCO 20.1.3 DOCUMENTOS POR PAGAR
10.1.2.1 SANTANDER 20.1.4 IVA POR PAGAR
10.1.2.2 HSBC 20.1.5 ISR POR PAGAR (50%)
10.1.2.3 BANAMEX 20.1.6 PTU POR PAGAR (10%)
10.1.2.4 SCOTABANK 20.1.7 2% SOBRE HOSPEDAJE
10.1.2.5 BANORTE 20.1.8 OTROS IMPUESTOS POR PAGAR
10.1.3 HUESPEDES (CLIENTES) 20.1.9 PRETAMOS BANCARIOS A CORTO PLAZO
10.1.4 DOCUMENTOS POR COBRAR 20.1.10 DEPOSITOS PARA RESERVACIONES
10.1.5 DEUDORES DIVERSOS
10.1.5.1 ESTIMACION PARA CUENTAS INCOBRABLES
10.1.6 ALMACEN DE SUMINISTROS GRAL. (SERV. AL CUARTO) 20.2 LARGO PLAZO
10.1.7 ALMACEN DE ALIMENTOS (DESPENSA PARA REST.) 20.2.1 DOCUMENTOS POR PAGAR LARGO PLAZO
10.1.8 ALMACEN DE BEBIDAS (SERVICIO DEL BAR) 20.2.2 ACREEDORES DIVERSOS LARGO PLAZO
10.1.9 IVA ACREDITABLE 20.2.3 PRESTAMOS HIPOTECARIOS
10.1.10 INVERSIONES Y VALORES CORTO PLAZO 20.2.4 PRESTAMOS BANCARIOS
10.1.11 AGENCIA DE VIAJES

30 CAPITAL CONTABLE
10.2 FIJO 30.1 PATRIMONIO (CAPITAL SOCIAL)
10.2.1 EDIFICIO 30.2 CAPITAL CONTRIBUIDO
10.2.1.1 DEPRECIACION ACUMULADA DE EDIFICIOS 30.3 FUTURAS APORTACIONES
10.2.2 MOBILIARIO Y EQUIPO 30.4 CAPITAL GANADO
10.2.2.1 DEPRECIACION ACUMUDALA DE MOBILIARIO Y EQUIPO 30.4.1 RESULTADO DEL EJERCICIO
10.2.3 EQUIPO Y TRANSPORTE 30.4.2 RESULTADOS ACUMULADOS DEL EJERCICIO (UT. O PERD.)
10.2.3.1 DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO Y TRANSPORTE 30.4.3 RESERVA LEGAL (5%)
10.2.4 EQUIPO DE COMPUTO 30.4.4 OTRAS RESERVAS
10.2.4.1 DEPRECIACIO ACUMULADA DE EQUIPO DE COMPUTO
10.2.5 MOBILIARIO Y EQUIPO DE COCINA
10.2.5.1 DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE COCINA 40 RESULTADOS ACREEDORAS
10.2.6 EQUIPO DE SERVICIOS 40.1 INGRESOS POR HOSPEDAJE
10.2.6.1 DEPRECIACION ACUMULADA DE EQUIPO DE SERVICIO 40.2 INGRESOS POR ALIMENTOS
40.3 INGRESOS POR BEBIDAS
40.4 OTROS INGRESOS
10.3 DIFERIDO 40.5 AJUSTES Y DESCUENTOS
10.3.1 GASTOS PREOPERATORIOS DE INNAUGURACIÓN 40.5.1 DESCUENTOS SOBRE COMISIONES
10.3.1.1 AMORT. DE GASTOS PREOPERACIONALES DE INAUG. 40.5.2 DESCUENTOS SOBRE HOSPEDAJE
10.3.2 GASTOS DE INSTALACION
10.3.2.1 AMORTIZACION DE GASTOS DE INSTALACIÓN
10.3.3 GASTOS DE ORGANIZACIÓN 50 RESULTADOS DEUDORAS
10.3.3.1 AMORTIZACIÓN DE GASTOS DE ORGANIZACIÓN 50.1 COSTO VENTA DE HABITACION
10.3.4 DEPÓSITOS EN GARANTÍA 50.2 COSTO VENTA ALIMENTOS
10.3.5 LICENCIAS DE FUNCIONAMIENTO 50.3 COSTO VENTA DE BEBIDAS
10.3.6 INVERSIONES Y VALORES A LARGO PLAZO 50.4 COSTO VENTA LAVANDERIA
10.3.7 ADAPTACIÓN A LOCALES ARRENDADOS 50.5 COSTO VENTA TELEFONO
10.3.7.1 AMORT. A INVERIONES Y VALORES ARRENDADOS 50.6 SUELDOS Y PRESTACIONES
50.6.1 AJUSTES Y DESCUENTOS
50.7 GASTOS DE OPERACIÓN
50.8 GASTOS DE VENTA
50.9 GASTOS FINANCIEROS
50.10 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN
50.11 OTROS GASTOS

60 PUENTE
60.1 PROPINAS PENDIENTES DE PAGO
60.2 REEMBOLSOS PENDIENTES DE PAGO
60.3 PRESTAMOS DE SUELDOS Y SALARIOS A TRABAJADORES

70 ORDEN O RECORDATORIO
70.1 MERCANCIAS EN COMISIÓN
70.2 MERCACIAS EN CONSIGNACIÓN