Ejercicio de Contabilidades Especiales Ejercicio 1

0 ASIENTO DE APARTURA CARGO
1.1.5.1 ALMACEBN DE MATERIALES Y SUMINISTROS DE OBRA 7,000.00

1.2.3.2 EDIFICIOS NO HABITACIONALES 45,000.00
1.2.4.1 MOBILIARIO Y EQUIPO DE ADMINISTRACION 15,000.00
1.2.4.4 EQUIPO DE TRANSPORTE 30,000.00
1.2.4.6 MAQUINARIA, OTROS EQUIPOS Y HERRAMIENTAS 10,000.00
2.1.1.2 PROVEEDORES POR PAGAR A CORTO PLAZO
2.1.1.7 RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR A CORTO PLAZO
2.1.1.9 OTRAS CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO
3.2.2 RESULTADOS DEL EJERCICIOS ANTERIORES
107,000.00
1 REGISTRO DEL PRESUPUESTO APROBADO CARGO

8.2.2 PRESUPUESTO DE EGRESOS POR EJERCER 140,000.00
8.2.1 PRESUPUESTO DE EGRESOS APROBADOS
140,000.00
2 AMPLIACION DEL PRESUPUESTO APROBADO CARGO

8.2.2 PRESUPUESTO DE EGRESOS POR EJERCER 40,000.00
8.2.3 MODIFICACION AL PRESUPUESTO DE EGRESOS APROBADO
40,000.00
3 REDUCCION AL PRESUPUESTO DE EGRESOS APROBADO CARGO

8.2.3 MODIFICACION AL PRESUPUESTO DE EGRESOS APROBADO 10,000.00
8.2.2 PRESUPUESTO DE EGRESOS POR EJERCER
10,000.00
4 REGISTRO DE LA NOMINA COMPROMETIDO CARGO

8.2.4 PRESUPUESTO DE EGRESOS COMPROMETIDO 30,000.00
30,000.00
5 ADQUISICION DE BIENEN INVENTARIABLES CARGO

53,000.00
6 CONTRATOS PARA OBRA CARGO

20,000.00
7 PAGO DE LA NOMINA CARGO

5.1.1.1 REMUNERACION AL PERSONAL DE CARÁCTER PERMANENTE 10,000.00
2.1.1.1 SERVICIOS PERSONALES POR PAGAR A CORTO PLAZO
8.2.5 PRESUPUESTO DE EGRESOS DEVENGADO 10,000.00
8.2.4 PRESUPUESTO DE EGRESOS COMPROMETIDO
8.2.6 PRESUPUESTO DE EGERESO EJERCIDO 10,000.00
8.2.5 PRESUPUESTO DE EGRESOS DEVENGADO
2.1.1.1 SERVICIOS PERSONALES POR PAGAR A CORTO PLAZO 10,000.00
ISR
ISSTE
PENSION ALIMENTICIA
1.1.1.2 BANCOS Y TESORERIA
8.2.7 PRESUPUESTO DE EGRESOS PAGADOS 10,000.00
8.2.6 PRESUPUESTO DE EGERESO EJERCIDO
50,000.00
8 RECEPCION DE MOBILIARIO Y EQUIPO AQUIRIDO CARGO
30,000.00
9 RECEPCION DE BIENE DE CONSUMO CARGO

1.1.5 ALMACEN DE MATERIALES Y SUMINISTROS DE CONSUMO 8,000.00
16,000.00
10 ENTREGA DE BIENES DE CONSUMO CARGO

5.1.2.1 MATERIALES DE ADMINISTRACION, EMISION DE DOCUMENTOS Y ARTICULOS OFICIALES 1,500.00
1.1.5 ALMACEN DE MATERIALES Y SUMINISTROS DE CONSUMO
1,500.00
11 CHEQUE PARA PAGO DE PENSION ALIMENTICIAS CARGO

PENSIONES ALIMENTICIAS 250.00
250.00
12 RECEPCION DE MOBILIARIO Y EQUIPO CARGO

60,000.00
13 PAGO A PROVEEDOR CARGO

2.1.1.2 PROVEEDORES POR PAGAR A CORTO PLAZO 20,000.00
8.2.6 PRESUPUESTO DE EGRESOS EJERCIDO 20,000.00
8.2.7 PRESUPUESTO DE EGRESOS PAGADO 20,000.00
8.2.6 PRESUPUESTO DE EGRESOS EJERCIDO
60,000.00
14 PAGO A CONTRATISTA CARGO

1.2.3.5 CONSTRUCCIONES EN PROCESO EN BIENES DE DOMINIO PUBLICO 20,000.00
2.1.1.3 CONTRATISTAS POR OBRA PUBLICA POR PAGAR A CORTO PLAZO
2.1.1.3 CONTRATISTAS POR OBRA PUBLICA POR PAGAR A CORTO PLAZO 20,000.00
1.1.1.2 BANCO Y TESOREERIA
2.2.2.7 RETENCINES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR A CORTO PLAZO
ISR
5 AL MILLAR
2 AL MILLAR
100,000.00
15 PAGO RETENCIONES CARGO

2.1.1.7 RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR CORTO PLAZO
2% AL MILLAR 40.00
40.00
16 PAGO DE LIMPIEZA CARGO

5.1.3.5 SERVICIOS DE INSTALACION, REPARACION,MANTENIMIENTO Y CONSERVACION 5,000.00
2.1.1.2 PROVEEDORES POR PAGAR A CORTO PLAZO 5,000.00
30,000.00
17 DISMINUCION PERSONAL CARGO

8.2.4 PRESUPUESTO DE EGRESOS COMPROMETIDO - 5,000.00
- 5,000.00
18 DESCUENTO DE PROVEEDOR DE LIMPIEZA CARGO

1.1.1.2 BANCOS Y TESORERIA 500.00
8.2.4 PRESUPUESTO DE EGRESOS COMPROMETIDO - 500.00
8.2.5 PRESUPUESTO DE EGRESOS DEVENGADO - 500.00
8.2.6 PRESUPUESTO DE EGRESOS EJERCIDO - 500.00
8.2.7 PRESUPUESTO DE EGRESOS PAGADO - 500.00
- 1,500.00
19 PAGO DE RETENCIONES EN NOMINA CARGO

ISR 500.00
ISR ESTIMACION DE OBRA 750.00
ISSSTE 1,000.00
2,250.00
20 SE ENTERA AL SAT LOS IMPUESTOS RETENIDOS CARGO

ISR 800.00
800.00
21 REGISTRO DE LA LEY DEL INGRESO CARGO

8.1.1 LEY DE INGRESOS ESTIMADA 180,000.00
8.1.2 LEY DE INGRESOS POR EJECUTAR
180,000.00
22 REGISTRO DEL DEVENGADO POR LA EMICION DE DOCUMENTO DE COBRO CARGO

1.1.2.4 LEY DE INGRESOS POR RECUPERAR A CORTO PLAZO 50,000.00
4.1.4.2 IMPUESTO SOBRE EL PATRIMONIO
8.1.2 LEY DE INGRESOS POR EJECUTAR 50,000.00
8.1.4 LEY DE INGRESOS DEVERNGADA
100,000.00
23 SE EFECTUA COBRO PREDIAL CARGO

1.1.1.2 BANCOS Y TESORERIA 50,000.00
1.1.2.4 LEY DE INGRESOS POR RECUPERAR A CORTO PLAZO
8.1.4 LEY DE INGRESOS DEVERNGADA 50,000.00
8.1.5 LEY DE INGRESOS RECAUDADA
100,000.00
24 SE EFECTUA E COBRO 2% SOBRE NOMINA CARGO

1.1.2.4 LEY DE INGRESOS POR RECUPERAR A CORTO PLAZO 70,000.00
4.1.4.5 IMPUESTOS SOBRE NOMINA Y ASIMILABLES
8.1.4 LEY DE INGRESOS DEVERNGADA
1.1.1.2 BANCOS Y TESORERIA 70,000.00
1.1.2.4 LEY DE INGRESOS POR RECUPERAR A CORTO PLAZO
8.1.4 LEY DE INGRESOS DEVERNGADA 70,000.00
8.1.5 LEY DE INGRESOS RECAUDADA
280,000.00
SUMAS IGUALES 1,404,340.00
LIQUIDACION Y CIERRE DE CUENTAS CONTABLES

6.1 RESUMEN DE INGRESOS Y GASTOS 16,000.00
5.1.1.1 REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARÁCTER PERMANENTE
5.1.2.1 MATERIALES DE ADMINISTRACION EMISION DE DOCUMENTOS Y ARTICULOS OFICIALES
5.1.3.5 SERVICIOS DE INSTALACION MANTENIMIENTO Y CONSERVACION
4.1.1.5 IMPUESTOS SOBRE NOMINA ASIMILADOS 70,000.00

4.1.1.2 IMPUESTO SOBRE EL PATRIMANIO 50,000.00
6.1 RESUMEN DE INGRESOS Y GASTOS
6.1 RESUMEN DE INGRESOS Y GASTOS 104,000.00

6.2 AHORRO DE LA GESTIOIN
6.2 AHORRO DE LA GESTIOIN 104,000.00

3.2.1 RESULTADOS DEL EJERCICIO (AHORRO O DESAHORRO)
344,000.00
LIQUIDACION Y CIERRE DE CUENTAS PRESUPUESTALES

8.1.1 LEY DE INGRESOS ESTIMADA
8.2.1 PRESUPUESTO DE EGRESOS APROBADO 67,500.00
8.2.3 MODIFICACIONES AL PRESUPUESTO DE EGRESOS 30,000.00
8.2.1 PRESUPUESTO DE EGRESOS APROBADO
8.2.1 PRESUPUESTO DE EGRESOS APROBADO 15,000.00
172,500.00
CIERRE DE CUENTAS PRESUPUESTALES ADEFAS-SUPERAVIT-DEFICIT

9.3 ADEUDOS DE EJERICICIOS FISCALES ANTERIORES 33,000.00
8.2.5 PRESUPUESTO DE EGRESOS DEVENGADOS
8.1.5 LEY DE INGRESOS RECAUDADA 120,000.00
9.3 ADEUDOS DE EJERICICIOS FISCALES ANTERIORES
8.2.7 PRESUPUESTO DE EGRESOS PAGADOS
9.1 SUPERAVIT FINANCIERO
8.2.1 PRESUPUESTO DE EGRESO APROBADO 87,500.00
9.1 SUPERAVIT FINANCIERO 32,500.00
8.1.1 LEY DE INGRESOS ESTIMADA
273,000.00
SUMAS IGUALES 445,500.00
SUMAS IGUALES 789,500.00
ESTADO DE ACTIVIDADES
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2023
(MILES DE PESOS)
INGRESOS
INGRESOS DE LA GESTION
IMPUESTOS SOBRE EL PATRIMONIO
IMPUESTOS SOBRE NOMINA Y ASIMILABLES
TOTAL DE INGRESOS
GASTOS Y OTRAS PERDIDAS

GASTOS DE FUNCIONAMIENTO
REMUNERACIONES AL PERSONAL DE CARÁCTER PERMANENTE
MATERIALES DE ADMINISTRACION, EMISION DE DOCUMENTOS Y ARTICULOS DE OFICINA
SERVICIOS DE INSTALACION MANTENIMIENTO Y CONSERVACION
TOTAL DE GASTOS Y OTRAS PERDIDAS
AHORRO / DESAHORRO NETO DEL EJERCICIO

ABONO
6,000.00
1,200.00
2,000.00
97,800.00
107,000.00
ABONO
140,000.00
140,000.00
ABONO
40,000.00
40,000.00
ABONO
10,000.00
10,000.00
ABONO
30,000.00
30,000.00
ABONO
53,000.00
53,000.00
ABONO
20,000.00
20,000.00
ABONO
10,000.00
10,000.00
10,000.00
800.00
1,000.00
250.00
7,950.00
10,000.00
50,000.00
ABONO
15,000.00
15,000.00
30,000.00
ABONO
8,000.00
8,000.00
16,000.00
ABONO
1,500.00
1,500.00
ABONO
250.00
250.00
ABONO
30,000.00
30,000.00
60,000.00
ABONO
20,000.00
20,000.00
20,000.00
60,000.00
ABONO
20,000.00
20,000.00
20,000.00
20,000.00
18,210.00
1,790.00
100,000.00
ABONO
40.00
40.00
ABONO
5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
5,000.00
30,000.00
ABONO
- 5,000.00
- 5,000.00
ABONO
500.00
- 500.00
- 500.00
- 500.00
- 500.00
- 1,500.00
ABONO
2,250.00
2,250.00
ABONO
800.00
800.00
ABONO
180,000.00
180,000.00
ABONO
50,000.00
50,000.00
100,000.00
ABONO
50,000.00
50,000.00
100,000.00
ABONO
70,000.00
70,000.00
70,000.00
70,000.00
280,000.00
1,404,340.00
10,000.00
1,500.00
4,500.00
120,000.00
104,000.00
104,000.00
344,000.00
60,000.00
67,500.00
30,000.00
15,000.00
172,500.00
33,000.00
33,000.00
54,500.00
32,500.00
120,000.00
273,000.00
445,500.00
789,500.00
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

MUNICIPIO X
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2022
(MILES DE PESOS)
120,000.00 ACTIVO
50,000.00 ACTIVO CIRCULANTE
70,000.00 BANCOS/TESORERIA 66,000.00
ALMACÉN DE MATERIALES Y SUMINISTRO DE CONSUMO 13,500.00
120,000.00 TOTAL DE ACTIVO CIRCULANTE 79,500.00
ACTIVO NO CIRCULANTE
16,000.00 BIENES INMUEBLES 65,000.00
10,000.00 EDIFICIOS NO HABITALACIONALES 45,000.00
1,500.00 CONSTRUCCIONES EN PROCESO EN BIENES DE DOMINIO PUB 20,000.00
4,500.00 BIENES MUEBLES 100,000.00
MOBILIARIO Y EQUIPO DE ADMINISTRACIÓN 60,000.00
16,000.00 EQUIPO DE TRANSPORTE 30,000.00
MAQUINARIA, OTROS EQUIPOS Y HERRAMIENTAS 10,000.00
104,000.00 TOTAL DE NO ACTIVO CIRCULANTE 165,000.00
TOTAL DE ACTIVOS 244,500.00

SITUACION FINANCIERA
MUNICIPIO X
DICIEMBRE DE 2022
LES DE PESOS)
PASIVO
CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO 42,700.00
PROVEEDORES POR PAGAR A CORTO PLAZO 39,000.00
RETENCIONES Y CONTRIBUCIONES POR PAGAR A CORTO PLA 1,700.00
OTRAS CUENTAS POR PAGAR 2,000.00
TOTAL DE PASIVO CIRCULANTE 42,700.00
HACIENDA PUBLICA/ PATRIMONIO

PATRIMONIO GENERADO 201,800.00
RESULTADO DEL EJERCICIO 104,000.00
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES 97,800.00
TOTAL DE HACIENDA PÚBLICA Y PATRIMONIO 201,800.00
TOTAL DE PASIVO Y PATRIMONIO/ HACIENDA PUBLICA 244,500.00

Ejercicio de Contabilidades Especiales Ejercicio 1

Cargado por

Información del documento

Descripción original:

Título original

Derechos de autor

Formatos disponibles

Compartir este documento

Compartir o incrustar documentos

Opciones para compartir

¿Le pareció útil este documento?

¿Este contenido es inapropiado?

Copyright:

Formatos disponibles

Ejercicio de Contabilidades Especiales Ejercicio 1

Cargado por

Copyright:

Formatos disponibles

0 ASIENTO DE APARTURA CARGO

1.1.5.1 ALMACEBN DE MATERIALES Y SUMINISTROS DE OBRA 7,000.00

1 REGISTRO DEL PRESUPUESTO APROBADO CARGO

2 AMPLIACION DEL PRESUPUESTO APROBADO CARGO

3 REDUCCION AL PRESUPUESTO DE EGRESOS APROBADO CARGO

4 REGISTRO DE LA NOMINA COMPROMETIDO CARGO

5 ADQUISICION DE BIENEN INVENTARIABLES CARGO

6 CONTRATOS PARA OBRA CARGO

7 PAGO DE LA NOMINA CARGO

9 RECEPCION DE BIENE DE CONSUMO CARGO

10 ENTREGA DE BIENES DE CONSUMO CARGO

11 CHEQUE PARA PAGO DE PENSION ALIMENTICIAS CARGO

12 RECEPCION DE MOBILIARIO Y EQUIPO CARGO

13 PAGO A PROVEEDOR CARGO

14 PAGO A CONTRATISTA CARGO

15 PAGO RETENCIONES CARGO

16 PAGO DE LIMPIEZA CARGO

17 DISMINUCION PERSONAL CARGO

18 DESCUENTO DE PROVEEDOR DE LIMPIEZA CARGO

19 PAGO DE RETENCIONES EN NOMINA CARGO

20 SE ENTERA AL SAT LOS IMPUESTOS RETENIDOS CARGO

21 REGISTRO DE LA LEY DEL INGRESO CARGO

22 REGISTRO DEL DEVENGADO POR LA EMICION DE DOCUMENTO DE COBRO CARGO

23 SE EFECTUA COBRO PREDIAL CARGO

24 SE EFECTUA E COBRO 2% SOBRE NOMINA CARGO

SUMAS IGUALES 1,404,340.00

LIQUIDACION Y CIERRE DE CUENTAS CONTABLES

4.1.1.5 IMPUESTOS SOBRE NOMINA ASIMILADOS 70,000.00

6.1 RESUMEN DE INGRESOS Y GASTOS 104,000.00

6.2 AHORRO DE LA GESTIOIN 104,000.00

LIQUIDACION Y CIERRE DE CUENTAS PRESUPUESTALES

CIERRE DE CUENTAS PRESUPUESTALES ADEFAS-SUPERAVIT-DEFICIT

SUMAS IGUALES 445,500.00

SUMAS IGUALES 789,500.00

GASTOS Y OTRAS PERDIDAS

TOTAL DE GASTOS Y OTRAS PERDIDAS

AHORRO / DESAHORRO NETO DEL EJERCICIO

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

TOTAL DE ACTIVOS 244,500.00

HACIENDA PUBLICA/ PATRIMONIO

TOTAL DE HACIENDA PÚBLICA Y PATRIMONIO 201,800.00

TOTAL DE PASIVO Y PATRIMONIO/ HACIENDA PUBLICA 244,500.00

También podría gustarte