Autoridad de Supervisión Del Sistema Financiero Terminado Oficial

UNIVERSIDAD AUTÓNOMA
GABRIEL RENÉ MORENO

FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS Y
EMPRESARIALES
CARRERA DE INGENIERÍA FINANCIERA
LA AUTORIDAD DE SUPERVISIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO
DOCENTE: LIC. MSC. JOHNNY ANDRÉS BURGOS ORTIZ

MATERIA: EL SISTEMA FINANCIERO
SIGLA: FIN – 300
GRUPO: “B”
INTEGRANTES REGISTRO
CARRILLO HEREDIA LILIAN 217009646
HUANCA LUQUE ALEX JULIAN 221019057
SILES JUCHATUMA LUCELY NAYELI 221083200
SUAREZ ALVAREZ LUIS ESTEBAN 221022945
221023879
VILLARROEL CASTRO HERSON FABIO
SANTA CRUZ DE LA SIERRA – BOLIVIA

2023
La Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero FIN 300 “B”
UNIVERSIDAD AUTÓNOMA GABRIEL RENÉ MORENO

FACULTAD DE CIENCIAS ECONÓMICAS Y EMPRESARIALES
EL SISTEMA FINANCIERO
TEMA: LA AUTORIDAD DE SUPERVISIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO

GRUPO: B
INTEGRANTES:
NOMBRE REGISTRO P E D NF
CARRILLO HEREDIA LILIAN 217009646
HUANCA LUQUE ALEX JULIAN 221019057
SILES JUCHATUMA LUCELY NAYELI 221083200
SUAREZ ALVAREZ LUIS ESTEBAN 221022945
VILLARROEL CASTRO HERSON FABIO 221023879
LIC. MSC. JOHNNY ANDRÉS BURGOS ORTIZ pág. 2

CONTENIDO
1 RESUMEN ................................................................................................................... 6
2 INTRODUCCIÓN ........................................................................................................ 7
3 ANTECEDENTES ....................................................................................................... 8
3.1 REGULACIÓN BANCARIA EN LOS PRIMEROS AÑOS DE LA
REPÚBLICA .............................................................................................................................. 8
3.1.1 PRIMERAS ENTIDADES BANCARIAS ..................................................... 8
3.1.2 PRIMERA REGULACIÓN BANCARIA .................................................... 10
3.1.3 LA MISIÓN KEMMER ................................................................................ 12
3.1.4 LEY DE 1928 ................................................................................................ 13
3.2 LA NUEVA CONSTITUCIÓN POLÍTICA DEL ESTADO, LA POLÍTICA
FINANCIERA, LA BANCA ESTATAL Y LA CREACIÓN DE LA ASFI ........................... 15
3.3 CREACIÓN DE LA ASFI .................................................................................. 15
4 LA AUTORIDAD DE SUPERVISIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO ................. 16
4.1 DEFINICIÓN ...................................................................................................... 16
4.2 MISIÓN ............................................................................................................... 16
4.3 VISIÓN ............................................................................................................... 17
4.4 OBJETIVOS........................................................................................................ 17
4.4.1 Entidades Supervisadas por la ASFI ............................................................. 18
4.4.2 ¿Cuáles son las tareas esenciales de la ASFI?............................................... 18
4.4.3 ¿Cómo Desarrolla la ASFI sus actividades de supervisión? ......................... 19

4.4.4 ¿Qué Carácter tiene las normas emitidas por ASFI?..................................... 19
4.4.5 ¿Ante quién responde la ASFI? ..................................................................... 19
4.4.6 ¿Cómo ASFI da cuenta de sus actos?............................................................ 20
4.4.7 ¿Qué significa que una entidad esté supervisada por ASFI? ........................ 20
4.5 RELACIONAMIENTO INSTERINSTITUCIONAL......................................... 21
5 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL DE ASFI ..................................................... 22
5.1 UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA ............................................................. 22
5.1.1 ¿Cuál es el Objetivo de la Unidad de Auditoría Interna? .............................. 22
5.1.2 ¿Cuáles son las funciones de la Unidad de Auditoría Interna? ..................... 23
5.2 UNIDAD DE TRANSPARENCIA Y LUCHA CONTRA LA CORRUPCIÓN 24
5.2.1 ¿Cuáles son las funciones de la Unidad de Transparencia y Lucha contra la
Corrupción? 24
5.3 DIRECCIÓN GENERAL DE OPERACIONES................................................. 25
5.3.1 ¿Cuáles son las funciones de la dirección general de operaciones ............... 26
5.4 DIRECCIÓN GENERAL DE SUPERVISIÓN CONSOLIDADA .................... 26
5.4.1 ¿Cuáles son las Funciones de la Dirección General de Supervisión
Consolidada? 27
5.5 DIRECCIÓN DE ASUNTOS JURÍDICOS ........................................................ 28
5.5.1 ¿Cuáles son las funciones de la Dirección de Asuntos Jurídicos? ................ 28
5.6 DIRECCIÓN DE NORMAS Y PRINCIPIOS .................................................... 29

5.6.1 ¿Cuáles son las funciones de la Dirección de Normas y Principios? ............ 29
5.7 DIRECCIÓN DE ESTUDIOS Y PUBLICACIONES ........................................ 30
5.7.1 ¿Cuáles son las Funciones de la Dirección de Estudios y Publicaciones? .... 31
5.8 DIRECCIÓN DE SOLUCIONES Y LIQUIDACIONES ................................... 31
5.8.1 ¿Cuáles son las Funciones de la Dirección de Soluciones y Liquidaciones? 32
5.9 DEFENSORÍA DEL CONSUMIDOR FINANCIERO ...................................... 33
5.9.1 ¿Cuáles son las funciones de la Defensoría del Consumidor Financiero? .... 33
5.10 OFICINAS DEPARTAMENTALES Y CENTROS DE CONSULTA .......... 34
5.10.1 ¿Cuáles son las funciones de las Oficinas Departamentales y Centros de
consulta? 35
6 ANEXOS .................................................................................................................... 36
6.1 INTEGRANTES DE GRUPO DE EXPOSICIÓN ............................................. 36
7 Bibliografía ................................................................................................................. 37

1 RESUMEN
La ASFI (Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero) es una entidad pública de
Bolivia encargada de supervisar y regular el sistema financiero del país. Fue creada en 2008
como respuesta a la crisis financiera de 2003 que afectó al sistema bancario boliviano.
Entre sus funciones se encuentran: supervisar y regular las entidades financieras y las
cooperativas de ahorro y crédito, promover la estabilidad financiera y la confianza del público en
el sistema financiero, y proteger los intereses de los usuarios y consumidores financieros.
La ASFI también tiene el objetivo de fomentar el acceso a servicios financieros para
personas y empresas que tradicionalmente han sido excluidas del sistema financiero, como
pequeñas empresas y personas de bajos ingresos.
En general, la ASFI juega un papel importante en la protección de los intereses de los
consumidores y en la estabilidad del sistema financiero boliviano. (OpenAI, 2023)
En el marco del mandato de la nueva Constitución Política del Estado, y el Decreto
Supremo N° 29894, desde el 7 de mayo de 2009, la ex Superintendencia de Bancos y Entidades
Financieras se denomina Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero de Bolivia.

2 INTRODUCCIÓN
Con este estudio ilustraremos que es la Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero
(ASFI), cuáles son sus principales funciones o tareas que cumple la ASFI, como realiza sus
actividades, como desarrolla sus actividades de supervisión, cual es el riego de colocar ahorros
en una entidad que no está supervisada por el ASFI, etc.
El objetivo principal de este trabajo de investigación es brindar al estudiante de Ciencias
y Empresariales una fuente confiable, sencilla y resumida acerca de la historia de supervisión de
la intermediación financiera en Bolivia. Concretamente para el grupo “B” de la materia “EL
SISTEMA FINANCIERO” a la cabeza del docente y cabeza de este trabajo de investigación,
cuyo nombre lo puedes leer en el pie de página de este documento.

3 ANTECEDENTES
3.1 REGULACIÓN BANCARIA EN LOS PRIMEROS AÑOS DE LA REPÚBLICA
Bolivia surgió como república independiente en 1825 y rápidamente tuvo que enfrentar
una serie de limitaciones económicas. Ya desde principios de siglo, la minería sufría una
considerable crisis.
3.1.1 PRIMERAS ENTIDADES BANCARIAS
Evidentemente, las primeras décadas post independentistas no presentaban el ambiente
necesario para un normal funcionamiento de los mercados de crédito en América Latina. En una
coyuntura caracterizada por un desorden fiscal y monetario, relacionados, a su vez, con una
considerable inestabilidad política, las limitaciones eran considerables.
En cuanto al Banco de San Carlos, se crearon bancos de rescate con el fin de continuar
con sus antiguas funciones. Éstos, sin embargo, no gozaron nunca de una particular vitalidad a lo
largo de su existencia. Según la historiografía latinoamericana, los bancos no pudieron
consolidarse en la región de forma general hasta que las economías de exportación comenzaron a
despegar.
Fue dentro de esta dinámica regional, que se constituyó el primer banco en Bolivia: el
Banco Boliviano. Considerando los nexos de la economía de exportación boliviana con los
intereses chilenos, no sorprende que fuese implantado a solicitud de un chileno, Eusebio Lillo. El
banco se creó mediante Resolución Suprema de 24 de enero de 1867, con un capital inicial
autorizado de 1.000.000 de bolivianos y con un derecho exclusivo de funcionamiento en el
departamento de La Paz por quince años. Las funciones autorizadas eran la emisión de billetes -
previa firma del ministro de Hacienda y el administrador del Banco-, la recepción de depósitos
sin intereses, el préstamo sujeto a intereses, el descuento, hacer adelantos sobre productos

agrícolas, comprar y vender metales preciosos y girar letras o cartas de crédito dentro o fuera del
país. Era, a su vez, una entidad estimulada desde el gobierno, ya que se aseguró que, junto a los
accionistas bolivianos y chilenos, el Estado poseyera cien acciones respaldadas por los ingresos
fiscales provenientes del litoral. Al cabo de cuatro años de existencia, empezó una fuerte
especulación acerca del respaldo que sus billetes poseían y el Estado no tuvo más remedio que
intervenir la entidad. Por ello, el 6 de junio de 1872, el Banco Boliviano, fue absorbido por el
Banco Nacional de Bolivia, una institución impulsada por importantes casas comerciales
inglesas, capitalistas chilenos importantes, pero también por los máximos representantes de las
empresas exportadoras de plata nacionales. Esta entidad había sido creada meses antes, el 1º de
septiembre de 1871, con un capital autorizado de 3.000.000 de bolivianos y derechos a la
emisión, el descuento, los depósitos y préstamos.
La absorción del Banco Boliviano supuso un desafío nuevo en cuanto a la adecuación
estatal a instituciones novedosas. Sin embargo, la respuesta fue parcial y no solventó en absoluto
la construcción de un marco legislativo coherente para la actividad. En realidad, la única
normativa que destaca es la ley del 17 de agosto de 1871, cuyo Artículo Único planteaba: “Se
facilita al Gobierno para autorizar toda clase de establecimientos de crédito con sujeción a los
principios que reglan la materia.”
En términos generales, todos los bancos se hallaban regulados de cierta manera, pues
estaban obligados a tener un delegado gubernamental que se ocupaba del control contable y
debían remitir informes periódicos a las autoridades competentes.
Sin embargo, la incapacidad de regular correctamente la economía, la novedad que
representaba la creación de instituciones bancarias en el país y los limitados conocimientos
técnicos bancarios no favorecieron la promulgación de una Ley General de Bancos.

3.1.2 PRIMERA REGULACIÓN BANCARIA
El 30 de septiembre de 1890, bajo el mandato de Aniceto Arce, se emitió la Ley General
de Bancos de Emisión y Comercio.
Las principales características de la Ley eran:
a) La autorización para la instalación de cualquier entidad bancaria de emisión debía
ser aprobada por el Poder Legislativo. De esta forma, era necesario mostrar los
Estatutos de los bancos, el nombre del banco, domicilio, las sucursales que se
establecerían y dónde, siendo necesario, además, un depósito inicial equivalente
al 10% del capital.
b) Ninguna entidad podía establecerse sin tener un capital mínimo de Bs500.000, el
cual podía constituirse por medio de moneda sellada, oro y barras o piñas de plata.
c) Se debía destinar un 5% de las utilidades para cubrir las reservas bancarias,
estipuladas en un 20% del capital pagado. La liquidación de un banco era fruto de
la pérdida de este fondo de reserva y del 25% del capital pagado, a pesar de que la
liquidación podía ser también voluntaria, rigiéndose en los estatutos.
d) Era prohibido cualquier préstamo superior al 10% del capital pagado a cualquier
persona, natural o jurídica. Tampoco se podía recibir como garantía la firma de
los empleados de los bancos, ni existían garantías recíprocas entre ellos.
e) Los bancos podían emitir en una proporción igual al 150% de su capital efectivo,
sin incidir sobre el fondo de reserva. Dentro de este marco, no se establecieron
sanciones para los que sobrepasasen el monto que les correspondía.

f) Era obligatoria la conversión en metálico de los billetes al portador. En caso de
negarse esta conversión, era necesario averiguar si se debía a una falta o no de
metálico. En caso afirmativo, se procedía a la clausura del banco.
g) Se fijó un impuesto equivalente al 9% de las utilidades.
h) Se obligaba a los bancos a tener un Consejo de Administración en el domicilio del
banco.
Dentro de las novedades más importantes, resalta la creación del Inspector General de
Bancos. Si bien antes de 1890 cada entidad bancaria que se creaba tenía designado un
representante del gobierno que supervisaba su marcha, las funciones que estos delegados debían
ejercitar jamás fueron claras. Con la creación del Inspector, el Estado tenía ya una figura definida
que se encargaba de un seguimiento continuo y metódico del mercado. El Inspector debía firmar
en todos los billetes que se emitiesen y estar presente en la incineración de los mismos cuando se
encontrasen deteriorados; así se podía controlar y saber con certeza todas las emisiones que se
efectuasen. Asimismo, todos los bancos, fuesen de emisión o hipotecarios, debían enviar
informes semestrales al Ministerio de Hacienda detallando el desenvolvimiento de todas sus
actividades; era el Inspector quien revisaba los balances presentados y aprobaba su publicación.
Pero, además, el Inspector podía revisar las actividades de todas las entidades bancarias, en
cualquier momento que lo precisase e inspeccionar la efectividad de sus capitales; nuevamente,
estas inspecciones debían ser publicadas. Para cumplir esta labor, los bancos debían facilitar los
libros de contabilidad y/o cualquier otro registro que fuese demandado por el Inspector.
Finalmente, podía presentar informes continuos acerca de la actividad y debía estar presente en
la instalación de cualquier banco.

3.1.3 LA MISIÓN KEMMER
En marzo de 1927, durante el gobierno de Hernando Siles y al poco tiempo de
conmemorarse el Centenario de la República (1925), se contrató una de las misiones
internacionales de mayor importancia para el sistema financiero boliviano: la Misión Kemmerer.
Es nombrada así por el nombre del principal experto de la Misión: Edwin Walter Kemmerer,
asesor americano que realizó misiones similares por varios países sudamericanos y apoyó la
creación de importantes instituciones públicas en Ecuador, Colombia, Chile, Perú y Bolivia.
Después de su visita a Ecuador, Kemmerer “volcó su atención a Bolivia, el más pobre y más
endeudado país al que asesoraría en Sudamérica”.
La Misión marcó un cambio importante en la regulación financiera y la creación de
instituciones, entre las que se destacan: el Banco Central de Bolivia, la Superintendencia de
Bancos, la Contraloría General de la República y la oficina del Tesoro en Bolivia, a través de las
reformas tributarias y el presupuesto público. Por ello, la Misión Kemmerer es reconocida como
una de las más importantes misiones financieras a Bolivia y, tal vez, la de mayor trascendencia
en cuanto a la regulación financiera en la historia nacional.
En 1927, el 50% de los ingresos del Estado se destinaba para el pago de deuda extranjera.
Bolivia esperaba que Kemmerer brindase credibilidad al país para obtener más préstamos y que
recomendase medidas que estabilizasen el tipo de cambio, controlasen el manejo fiscal y
aumentasen los ingresos por impuestos.
La Misión recomendaba mayor regulación en el sector bancario debido a que este sistema
era el que intermediaba recursos y, por lo tanto, se debía procurar proteger al cliente de
depósitos, siendo ésta la más importante diferencia entre la Ley Kemmerer (como se denomina a
la Ley General de Bancos que propuso la Misión) y la Ley de Bancos de Emisión de 1890.

La de 1890 se caracterizaba por proponer la regulación de los bancos debido a que éstos
estaban autorizados para emitir billetes y esta responsabilidad tenía implicancias en el circulante,
la inflación y la estabilidad de la economía, mientras que la Ley Kemmerer definiría que se debía
regular a los bancos porque eran éstos los que captaban depósitos del público y la supervisión
protegería al público contra el desempeño del banco.
Por otro lado, la Misión mencionaba que el país se caracterizaba porque el sector
financiero era manejado por un número pequeño de bancos y un número pequeño de accionistas.
3.1.4 LEY DE 1928
La Misión encontró una serie de dificultades, principalmente en la recolección de
información estadística que le permitiese adecuar sus conocimientos a la realidad del país; esta
razón incentivó la creación de la primera Oficina General de Estadísticas en 1928.
El proyecto de ley presentado por Kemmerer creaba una dependencia del Ministerio de
Hacienda, denominada Departamento de Bancos, pero la Ley promulgada en 1928 la creó con el
nombre de Superintendencia de Bancos.
El Superintendente de Bancos debía investigar a aquéllos que desearan organizar un
banco y no podía ser empleado, director o accionista de ningún banco regulado por esta
institución; ni el Superintendente ni los empleados de esta institución podrían adquirir préstamos
o adelantos en cuenta corriente por bancos regulados. Se estableció que, para que los bancos no
fueran manejados por unos cuantos hombres ricos, ningún accionista votaría por más de un
quinto del total de acciones, sin importar la cantidad de acciones que tuviera.
La Ley General de Bancos de 1928 establecía que el mantenimiento de esta institución
debía pagarse por los bancos (Art. 25º), a diferencia de la ley de 1890, y que las inspecciones a

los bancos debían realizarse por lo menos una vez al año, incluyendo inspecciones sin previo
aviso; al concluir la inspección, se debía llamar a una junta del Directorio y discutir las
conclusiones. Se señaló que la Superintendencia debía hacer publicaciones mensuales de los
balances bancarios y distribuirlos.
Dicha ley definió los siguientes deberes de la Superintendencia (Art.14º):
a) Hacer cumplir las leyes y decretos reglamentarios a bancos.
b) Vigilar e intervenir en la emisión e incineración de billetes de banco.
c) Vigilar e intervenir en la emisión, sorteo e incineración de letras
hipotecarias emitidas por bancos hipotecarios y por secciones hipotecarias
de bancos comerciales. Estos deberes se complementaban con las
siguientes funciones del Superintendente:
d) Presentar y publicar anualmente un informe de labores (Art. 28).
e) Evitar la operación de bancos no autorizados (Art. 29º).
f) Realizar los estudios de las solicitudes para instalación de bancos tanto
nacionales como extranjeros (Arts. 32º - 36º).
g) Fungir como depositario de la garantía que deben prestar los bancos para
la seguridad de sus operaciones (Art. 24).
h) Denunciar al Ministerio Público por cualquier infracción a la Ley
cometida por el banco o cualquiera de sus miembros.
i) Realizar las inspecciones a los bancos en forma temporal o permanente,
siendo sus estudios e informes de carácter confidencial (Arts. 41º - 47º y
Capítulo 6).

j) Vigilar los requerimientos de capital para los distintos tipos de bancos
estipulados en la Ley (Capítulo 4).
k) Computar el encaje legal determinado mediante reglamento (Capítulo 8 y
Arts. 102º- 105º).
Los cambios propuestos en forma general eran:
a) Convertir al Banco de la Nación Boliviana en un apoyo a los bancos comerciales
y no en su competidor.
b) Procurar mantener la cartera lo más líquida posible.
c) Proteger al banco contra los intereses del gobierno.
d) Modificar la composición del directorio, para que éste representase a los sectores
de interés económico para el país.
3.2 LA NUEVA CONSTITUCIÓN POLÍTICA DEL ESTADO, LA POLÍTICA
FINANCIERA, LA BANCA ESTATAL Y LA CREACIÓN DE LA ASFI
La Nueva Constitución Política del Estado (CPE), aprobada el 25 de enero de 2009,
plantea una nueva relación entre el Estado y la sociedad. En materia económica, propone
construir un modelo económico basado en una economía plural; es decir, en la articulación de las
formas de organización económica comunitaria, estatal, privada y cooperativa
3.3 CREACIÓN DE LA ASFI
El Decreto Supremo N˚ 29894 de reordenamiento del órgano ejecutivo y regulatorio
mediante el artículo 137, determina que la regulación del sistema financiero se reordenará
convirtiendo a la Superintendencia de Bancos y Entidades Financieras, en la actual Autoridad de
Supervisión del Sistema Financiero (ASFI), la que además asume las funciones y atribuciones de

control y supervisión de los sectores de: valores y seguros (anteriormente a cargo de la ex
Superintendencia de Pensiones, Valores y Seguros).
En dicho decreto se regula la extinción de todas las superintendencias del país y se crea el
Viceministerio de Pensiones y Servicios Financieros, dependiente del Ministerio de Economía y
Finanzas Públicas, a quién se le otorgan las atribuciones de normar el sistema de intermediación
financiera. Posteriormente, la Ley N˚ 065 de Pensiones de 10 de diciembre de 2010 establece
que el sector de Seguros dejará de ser parte de la tuición de ASFI para ser supervisado por la
Autoridad de Fiscalización y Control de Pensiones y Seguros.
4 LA AUTORIDAD DE SUPERVISIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO
4.1 DEFINICIÓN
ASFI es una institución de derecho público y de duración indefinida, con personalidad
jurídica, patrimonio propio y autonomía de gestión administrativa, financiera, legal y técnica,
con jurisdicción, competencia y estructura de alcance nacional, bajo tuición del Ministerio de
Economía y Finanzas Públicas y sujeta a control social. (LEY N° 393, 2013)
La ASFI es la institución que se encarga de regular, controlar y supervisar el
funcionamiento del sistema financiero boliviano, la ASFI tiene el objetivo de defender y proteger
al consumidor financiero frente a actos, hechos u omisiones de las entidades financieras.
4.2 MISIÓN
“Regular, supervisar y controlar el Sistema Financiero, velando por su estabilidad,
solvencia, eficiencia y transparencia, precautelando los ahorros y la inversión, los derechos del
consumidor financiero y promoviendo la inclusión financiera, en apoyo al crecimiento y el

desarrollo económico y social, bajo los postulados de la política financiera del Estado
Plurinacional de Bolivia”. (ASFI, 2023)
4.3 VISIÓN
“Ser una institución técnica con excelencia en la gestión, referente a nivel nacional e
internacional en la regulación y supervisión financiera con enfoque social, con alta credibilidad y
transparencia, que preserva la estabilidad del Sistema Financiero y se adapta a las innovaciones
tecnológicas financieras, promueve la inclusión financiera, el desarrollo del Mercado de Valores,
protege los derechos del consumidor financiero y apoya la implementación de las políticas
públicas del gobierno, para el Vivir Bien de la población”. (ASFI, 2023)
4.4 OBJETIVOS
En el Articulo 17, Sección 1 del Capítulo 4 de la ley N°393 de Servicios Financieros se
establecen los siguientes objetivos:
a) Proteger los ahorros colocados en las entidades de intermediación financiera
autorizadas, fortaleciendo la confianza del público en el sistema financiero boliviano.
b) Promover el acceso universal a los servicios financieros.
c) Asegurar que las entidades financieras proporcionen medios transaccionales
financieros eficientes y seguros, que faciliten la actividad económica y satisfagan las necesidades
financieras del consumidor financiero.
d) Controlar el cumplimiento de las políticas y metas de financiamiento establecidas por
el Órgano Ejecutivo del nivel central del Estado.

e) Proteger al consumidor financiero e investigar denuncias en el ámbito de su
competencia.
f) Controlar el financiamiento destinado a satisfacer las necesidades de vivienda de las
personas, principalmente la vivienda de interés social para la población de menores ingresos.
g) Promover una mayor transparencia de información en el sistema financiero.
h) Asegurar la prestación de servicios financieros con atención de calidad.
i) Preservar la estabilidad, solvencia y eficiencia del sistema financiero.
4.4.1 Entidades Supervisadas por la ASFI
En el marco de lo previsto en la Ley N° 393 de Servicios Financieros, ASFI realiza el
control y regulación de 441 entidades, conforme el siguiente detalle:
➢ 69 entidades de Intermediación Financiera con Licencia de Funcionamiento.
➢ 201 empresas de Servicios Financieros Complementarios.
➢ 164 entidades Participantes del Mercado de Valores.
➢ 7 sociedades Controladoras de Grupos Financieros.
4.4.2 ¿Cuáles son las tareas esenciales de la ASFI?
a) Emitir normas para regular las actividades de intermediación financiera y de
valores.
b) Supervisar el cumplimiento efectivo de dichas normas.
c) El marco normativo de la ASFI tiene carácter prudencial y está orientado a:

d) Evitar que las entidades financieras incurran en riesgos excesivos que pongan
en peligro los ahorros del público y la estabilidad del sistema financiero
boliviano.
e) Proteger los derechos de los consumidores financieros y promover la
prestación de servicios de óptima calidad.
4.4.3 ¿Cómo Desarrolla la ASFI sus actividades de supervisión?
ASFI realiza una supervisión preventiva e integral, mediante un proceso continuo de
vigilancia de todas las actividades que realizan las entidades financieras bajo su control. Esta
labor se lleva a cabo con un enfoque de riesgos, dirigido a evaluar la forma en que las entidades
administran los riesgos en los cuales están incurriendo al prestar servicios financieros. (CACSA)
4.4.4 ¿Qué Carácter tiene las normas emitidas por ASFI?
El marco normativo tiene carácter prudencial y está orientado a:
a) Evitar que las entidades financieras incurran en riesgos excesivos que pongan en
peligro los ahorros del público y la estabilidad del sistema.
b) Proteger los derechos de los consumidores financieros y promover la prestación
de servicios de óptima calidad por parte de las entidades financieras.
4.4.5 ¿Ante quién responde la ASFI?
Responde ante el Ministerio de Economía y Finanzas Publica, coordinando aspectos de
regulación con el Banco Central de Bolivia (BCB) respecto al sistema de pagos, y está sujeta a
disposiciones de la Contraloría General del Estado.

4.4.6 ¿Cómo ASFI da cuenta de sus actos?
ASFI rinde cuentas de sus actividades y del estado de situación del sistema financiero a
través de:
a) Exámenes efectuados por la Contraloría General del Estado.
b) Control externo posterior ejercido por el Ministerio de Economía y Finanzas
Públicas en su condición de Órgano Tutor.
c) Atención a requerimientos de informe oral y escrito del Poder Legislativo.
d) Presentación de informes de gestión a las autoridades gubernamentales.
e) Divulgación de información para uso de agentes económicos y público en general,
acerca del comportamiento del sistema financiero, mediante publicaciones
periódicas:
a. Boletín informativo mensual.
b. Memoria y Anuario estadístico.
c. Página web.
4.4.7 ¿Qué significa que una entidad esté supervisada por ASFI?
Una entidad financiera supervisada es aquella que después de haber cumplido con todos
los requisitos exigidos por la Ley de Bancos y Entidades Financieras, obtiene la licencia de
funcionamiento otorgada por ASFI, de acuerdo a la normativa vigente.
Las entidades supervisadas son objeto de control y fiscalización permanente por parte de
ASFI con los siguientes propósitos:
➢ Evitar que incurran en riesgos excesivos que pongan en peligro los ahorros del
público y la estabilidad del sistema financiero.

➢ Proteger los derechos de los consumidores financieros y promover que las entidades
brinden servicios de óptima calidad a los clientes y usuarios financieros.
4.5 RELACIONAMIENTO INSTERINSTITUCIONAL
La ASFI se relaciona de la siguiente manera con otras instituciones:
a) Brinda información respecto a temas de supervisión, regulación, control y temas
administrativos al Ministerio de Economía y Finanzas Públicas, entidad que
ejerce tuición sobre ASFI.
b) Coordina acciones interinstitucionales con los demás miembros del Consejo de
Estabilidad Financiera: Ministerio de Economía y Finanzas Públicas, Ministerio
de Planificación del Desarrollo, Banco Central de Bolivia y Autoridad de
Fiscalización y Control de Pensiones y Seguros.
c) De acuerdo a convenios interinstitucionales mantiene un intercambio de
información y apoyo técnico con diferentes organismos, asociaciones, entidades
públicas e instituciones nacionales e internacionales.
d) En la atención de temas relacionados a requerimientos fiscales y judiciales de las
autoridades competentes.
e) En la atención de requerimientos de información con instancias gubernamentales
en el ámbito de competencia de la institución.
f) Mantiene convenios de apoyo técnico con asociaciones, organismos, entidades e
instituciones nacionales e internacionales.
g) Con entidades públicas y privadas, otros temas específicos de acuerdo a
normativa vigente.

5 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL DE ASFI
La estructura organizacional de ASFI, consta de las siguientes áreas funcionales y
unidades organizacionales:
5.1 UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA
5.1.1 ¿Cuál es el Objetivo de la Unidad de Auditoría Interna?
Efectuar el control interno posterior mediante la evaluación de los sistemas de
administración, las operaciones de la entidad y los controles incorporados a ellos, emitiendo
recomendaciones dirigidas a optimizar los instrumentos de control interno implementados, los
cuales permitan asegurar el logro de los objetivos institucionales.

Dependencia: Depende de la Dirección General Ejecutiva.
Unidades Dependientes: No cuenta con unidades organizacionales dependientes.
Relaciones de coordinación: Externas: Contraloría General del Estado y Ministerio de
Economía y Finanzas Públicas. Internas: Todas las unidades organizacionales de ASFI.
5.1.2 ¿Cuáles son las funciones de la Unidad de Auditoría Interna?
a) Evaluar la eficacia de los sistemas de administración y de los instrumentos
de control interno incorporados a ellos, así como el grado de cumplimiento
de las normas que regulan estos sistemas en la entidad.
b) Evaluar el funcionamiento y la eficacia del proceso de control interno, de
las actividades y operaciones que desarrolla la entidad.
c) Determinar la confiabilidad de los registros y estados financieros de la
entidad, de acuerdo con las Normas Básicas del Sistema de Contabilidad
Integrada.
d) Evaluar la eficacia, eficiencia, economía y/o efectividad de las
operaciones, actividades, unidades organizacionales o programas de la
entidad.
e) Verificar el cumplimiento del ordenamiento jurídico administrativo y otras
normas legales aplicables a la entidad, relacionadas con el objetivo del
examen.

5.2 UNIDAD DE TRANSPARENCIA Y LUCHA CONTRA LA CORRUPCIÓN
Objetivo: Gestionar las denuncias por actos de corrupción y llevar adelante las políticas
de transparencia y lucha contra la corrupción.
Relaciones de coordinación: Externas: Ministerio de Justicia y Transparencia
Institucional, Viceministerio de Transparencia y Lucha contra la Corrupción, Contraloría
General del Estado y Ministerio de Economía y Finanzas Públicas.
Internas: Todas las unidades organizacionales de ASFI.
5.2.1 ¿Cuáles son las funciones de la Unidad de Transparencia y Lucha contra la
Corrupción?
a) Promover e implementar planes, programas, proyectos y acciones de
transparencia, prevención y lucha contra la corrupción.
b) A denuncia o de oficio, gestionar denuncias por posibles actos de corrupción.
Cuando se advierta la existencia de elementos que permitan identificar posible
responsabilidad penal, denunciar ante el Ministerio Público y remitir copia de la
denuncia a la Dirección General Ejecutiva.
c) Proponer a la Dirección General Ejecutiva, reglamentos, manuales, guías e
instructivos, en materia de transparencia y lucha contra la corrupción.
d) Desarrollar mecanismos para la participación ciudadana y el control social.
e) Planificar, coordinar, organizar, y apoyar a la Dirección General Ejecutiva en el
proceso de rendición publica de cuentas y velar por la emisión de estados
financieros, informes de gestión, memoria anual y otros.

5.3 DIRECCIÓN GENERAL DE OPERACIONES
Objetivo: Dirigir y coordinar la planificación, la organización administrativa, la gestión
de los recursos humanos, financieros, materiales y tecnológicos, así como la gestión documental
de ASFI, para coadyuvar el desarrollo de las actividades institucionales.
Unidades Dependientes: La Dirección General de Operaciones se constituye en la
máxima instancia del Área Administrativa y tiene bajo su dependencia a las siguientes unidades
organizacionales:
➢ Jefatura de Gestión Institucional.
➢ Jefatura de Administración.
➢ Jefatura de Finanzas.
➢ Jefatura de Recursos Humanos.
➢ Jefatura de Tecnologías de Información y Comunicación.
➢ Jefatura de Gestión Documental
Relaciones de coordinación:
Externas: Ministerio de Economía y Finanzas Públicas, Ministerio de Planificación del
Desarrollo, Ministerio de Trabajo, Empleo y Previsión Social, Contraloría General del Estado,
Centro Nacional de Capacitación (CENCAP), Escuela de Gestión Pública Plurinacional, Servicio
Nacional de Patrimonio del Estado, otras entidades públicas y privadas.
Internas: Todas las unidades organizacionales de ASFI.

5.3.1 ¿Cuáles son las funciones de la dirección general de operaciones
a) Dirigir y coordinar las actividades que realizan las jefaturas bajo su
dependencia, orientándolas a prestar apoyo técnico y logístico a todas las
unidades organizacionales para el mejor desempeño y alcance de los
objetivos, en el marco del Plan Estratégico Institucional y las normas de
administración y control dispuestas para el sector público.
b) Apoyar en el proceso de implantación de los Sistemas de Administración
y Control Gubernamentales.
c) Efectuar seguimiento a los convenios interinstitucionales, tanto nacionales
como internacionales, que haya suscrito ASFI en el ámbito de
competencia de la dirección.
d) Cumplir con otras funciones asignadas por la Dirección General Ejecutiva
en el ámbito de su competencia.
5.4 DIRECCIÓN GENERAL DE SUPERVISIÓN CONSOLIDADA
Objetivos: Dirigir y coordinar las actividades de las direcciones del Área de Supervisión,
verificando el cumplimiento de sus objetivos, la atención oportuna de trámites en materia de
supervisión y control del Sistema Financiero, gestionando los flujos de información desde y
hacia la Máxima Autoridad Ejecutiva. Coordinar con otras áreas funcionales de ASFI temas de
regulación y control.
Dependencia: Depende de la Dirección General Ejecutiva
Unidades Dependientes: La Dirección General de Supervisión Consolidada se
constituye en unidad cabeza del área de supervisión, con autoridad lineal sobre las siguientes
Direcciones y Jefatura:

➢ Dirección de Supervisión de Riesgos I.
➢ Dirección de Supervisión de Riesgos II.
➢ Dirección de Supervisión de Riesgos III.
➢ Dirección de Supervisión de Riesgos IV.
➢ Dirección de Supervisión de Valores.
➢ Dirección de Supervisión de Servicios Financieros Complementarios.
➢ Jefatura de Supervisión de Grupos Financieros.
5.4.1 ¿Cuáles son las Funciones de la Dirección General de Supervisión Consolidada?
a) Ejercer la supervisión individual de entidades y sobre base consolidada a
grupos financieros.
b) Dirigir y coordinar el trabajo de las Direcciones del Área de Supervisión y
la Jefatura de Supervisión de Grupos Financieros en el ámbito de su
competencia.
c) Coordinar, aprobar la planificación y realizar el seguimiento de las
actividades de supervisión.
d) Gestionar y estructurar información gerencial sobre la situación financiera
y del riesgo consolidado de las entidades y grupos financieros, para la
toma de decisiones de la Máxima Autoridad Ejecutiva.
e) Establecer lineamientos técnicos de coordinación entre las Direcciones
transversales y de supervisión, respecto a temas de regulación, control y
otros.

5.5 DIRECCIÓN DE ASUNTOS JURÍDICOS
Objetivos: Brindar apoyo legal y asesoramiento, a la Dirección General Ejecutiva y a
todos los niveles organizacionales de ASFI, para coadyuvar en la toma de decisiones. Atender
procesos judiciales y administrativos, en el ámbito de sus atribuciones y competencias, pudiendo
coordinar sobre estas materias con las distintas Direcciones de ASFI, cuando así se lo requiera
para la defensa de los intereses institucionales.
Dependencia: Depende de la Dirección General Ejecutiva Unidades.
Dependientes: Tiene bajo su dependencia a dos jefaturas:
➢ Jefatura Legal de Asuntos Técnicos
➢ Jefatura Legal de Análisis y Gestión
La Dirección de Asuntos Jurídicos podrá ejercer autoridad funcional sobre los abogados,
y supervisores de riesgo legal de ASFI respecto a criterios legales requeridos o puestos en su
conocimiento.
5.5.1 ¿Cuáles son las funciones de la Dirección de Asuntos Jurídicos?
a) Elaborar estrategias de carácter jurídico legal que coadyuven a la
administración general de ASFI.
b) Atender los asuntos legales de las gestiones y trámites relacionados con
temas administrativos, laborales, comerciales y del sistema financiero que
sean de competencia general de ASFI.
c) Recomendar las acciones pertinentes, sobre la aplicación de las
disposiciones legales relacionadas con las actividades de regulación,
supervisión y control.

d) Participar y coordinar con las diferentes Direcciones en el desarrollo
normativo o su modificación, así como en la gestión de anteproyectos de
Ley y proyectos de Decretos Supremos en el marco de las atribuciones y
competencias de ASFI.
e) Analizar y proyectar las resoluciones que resuelvan los recursos de
revocatoria, contra actos administrativos emitidos por ASFI, en
coordinación con las Direcciones correspondientes.
5.6 DIRECCIÓN DE NORMAS Y PRINCIPIOS
Objetivo: Regular las actividades del sistema financiero a través de la emisión de
reglamentación específica y normativa prudencial de carácter general, que posibiliten la
supervisión y control de entidades financieras, de valores y de sociedades controladoras de
grupos financieros.
Unidades Dependientes:
➢ Jefatura de Normas y Principios Contables
➢ Jefatura de Regulación de Riesgos
5.6.1 ¿Cuáles son las funciones de la Dirección de Normas y Principios?
a) Desarrollar y proponer normativa, a la Dirección General Ejecutiva, en el
marco de lo dispuesto en la Ley N° 393 de Servicios Financieros, Ley
N°1834 del Mercado de Valores y disposiciones emitidas por el Órgano
Ejecutivo, orientadas a regular las actividades de las entidades financieras,

de valores y sociedades controladoras de grupos financieros que se
encuentran bajo supervisión de ASFI.
b) Emitir normativa prudencial y directrices que promuevan la gestión
integral de riesgos en las entidades financieras, de valores y sociedades
controladoras de grupos financieros bajo el ámbito de supervisión de
ASFI, en coordinación con las Direcciones correspondientes.
c) Proponer y revisar, cuando corresponda, proyectos de ley, proyectos de
decretos supremos y otras normas relacionadas con las entidades
supervisadas por ASFI, en coordinación con el Órgano Ejecutivo y otras
entidades pertinentes.
d) Evaluar las propuestas de modificación de la regulación enviadas por otras
áreas de la institución.
e) Mantener actualizado el Manual de Cuentas para Entidades Financieras a
ser aplicado por las entidades reguladas por ASFI.
5.7 DIRECCIÓN DE ESTUDIOS Y PUBLICACIONES
Objetivo: Realizar estudios, publicar estadísticas, y determinar la aplicación de multas
por retraso en el envío de información periódica, calcular acotaciones y elaborar informes de
control de cumplimiento de normativa específica para contribuir a las funciones de supervisión y
control de ASFI y la generación de conocimiento del sector financiero.
Unidades Dependientes: Jefatura de Estudios e Investigaciones, Jefatura de Estadísticas,
Publicaciones y Multas.

5.7.1 ¿Cuáles son las Funciones de la Dirección de Estudios y Publicaciones?
a) Planificar, supervisar y controlar el desarrollo de estudios e
investigaciones sobre la aplicación de normativa e impacto en el sector
financiero en función a la detección de necesidades y/o a requerimiento.
b) Supervisar la actualización de información especializada y/o estadística
financiera, así como su publicación en los medios de difusión de ASFI.
c) Proponer y evaluar fuentes de datos e indicadores sobre el sistema
financiero.
d) Proponer proyectos y/o modificación de normativa, y el desarrollo y/o
modificaciones de sistemas de información y/o herramientas tecnológicas.
e) Informar a la Dirección General Ejecutiva sobre las evaluaciones al
comportamiento de las principales variables del sistema financiero y/o el
riesgo sistémico.
5.8 DIRECCIÓN DE SOLUCIONES Y LIQUIDACIONES
Objetivos: Supervisar y controlar a las Entidades de Intermediación Financiera en
Proceso de Intervención y/o Liquidación y a las que no concluyeron el Proceso de Adecuación al
no cumplir los requisitos e iniciaron o iniciarán su disolución y liquidación voluntaria, en el
marco de la Ley N° 393 de Servicios Financieros y demás disposiciones aplicables, con el objeto
de verificar la conclusión de los citados procesos. Identificar la posible realización de actividades
de intermediación financiera sin Autorización o Licencia de Funcionamiento, en el marco de la
Ley N° 393 de Servicios Financieros, con el objeto de suspender el desarrollo de actividades
ilegales e iniciar los procesos legales correspondientes.

Unidades Dependientes: Jefatura Técnica de Soluciones y Liquidaciones
5.8.1 ¿Cuáles son las Funciones de la Dirección de Soluciones y Liquidaciones?
a) Definir lineamientos para programar la realización de diligencias
preliminares e inspecciones técnico-legales a personas naturales o
jurídicas que presuntamente realizan actividades de intermediación
financiera sin autorización o licencia, sobre la base de denuncias recibidas
o de oficio, así como a las entidades financieras intervenidas, en proceso
de liquidación.
b) Dirigir las acciones administrativas y judiciales en procura de la
suspensión de la actividad de intermediación financiera no autorizada y,
de ser necesario, la clausura preventiva y definitiva de las oficinas y
locales donde se realicen tales actividades.
c) Definir las estrategias y lineamientos para el patrocinio de las acciones
judiciales en el ámbito de competencia de esta dirección.
d) Informar a la Dirección General Ejecutiva, los avances y resultados
alcanzados respecto a los procesos judiciales patrocinados por la
Dirección a través de informes periódicos y/o requerimiento de la MAE.
e) Coadyuvar con la Defensoría del Consumidor Financiero respecto a los
reclamos presentados por los consumidores financieros, cuando
corresponda al ámbito de su competencia.

5.9 DEFENSORÍA DEL CONSUMIDOR FINANCIERO
Objetivos: Defender y proteger los derechos del consumidor financiero, frente a los
actos, hechos u omisiones de las entidades financieras, a través de la atención de los reclamos en
segunda instancia. Promover y desarrollar una cultura financiera en la población a través de
educación financiera que permita la comprensión de los productos y servicios financieros.
Unidades Dependientes: Jefatura de Protección y Defensa, Jefatura de Educación
Financiera: Dispone de personal para la atención de trámites de la Defensoría en los centros de
consulta; coordina actividades con las oficinas departamentales para la atención de reclamos y
otros.
5.9.1 ¿Cuáles son las funciones de la Defensoría del Consumidor Financiero?
a) Supervisar el reenvío de reclamos en primera instancia.
b) Establecer los lineamientos para la atención de reclamos en segunda
instancia.
c) Emitir dictámenes y notas de respuesta como resultado de la atención del
reclamo.
d) Participar en las audiencias de conciliación de reclamos, a través de la
mediación entre el reclamante y la entidad financiera.
e) Proponer nuevas herramientas y mecanismos orientados a la protección y
defensa de los consumidores financieros.

5.10 OFICINAS DEPARTAMENTALES Y CENTROS DE CONSULTA
Objetivo: Coadyuvar en el cumplimiento de los objetivos institucionales y las
atribuciones asignadas a ASFI por la Ley N° 393 de Servicios Financieros, en todo el territorio
nacional, velando por los derechos de los consumidores financieros y atendiendo las necesidades
de la población en temas relacionados al sistema financiero.
Definición: Las reparticiones de ASFI en el interior del país están divididas en dos tipos
de oficinas, de acuerdo al nivel de responsabilidades y funciones que asumen, además de la
cantidad de trámites que atienden:
➢ Oficinas Departamentales: Santa Cruz, Cochabamba.
➢ Centros de Consulta: Oruro, Potosí, Sucre, Tarija, Cobija,
Trinidad y El Alto.
Dependencia: Las Oficinas Departamentales tienen dependencia lineal de la Dirección
General Ejecutiva y dependencia funcional de la Dirección General de Operaciones, Dirección
de Asuntos Jurídicos, Defensoría del Consumidor Financiero y Dirección de Solución y
Liquidaciones.

5.10.1 ¿Cuáles son las funciones de las Oficinas Departamentales y Centros de consulta?
a) Atender trámites en el marco de la protección y defensa de los consumidores
financieros, en coordinación con la Defensoría del Consumidor Financiero.
b) Atender trámites administrativos que deban ser canalizados desde y hacia la
oficina central de ASFI, en coordinación con la Dirección General de Operaciones
y las unidades organizacionales pertinentes.
c) Realizar seguimiento a los trámites judiciales a requerimiento de las direcciones
de Asuntos Jurídicos y de Soluciones y Liquidaciones.
d) Brindar apoyo logístico a los eventos de capacitación, audiencias públicas,
educación financiera y otros que sean requeridos por las diferentes unidades
organizacionales.

6 ANEXOS
6.1 INTEGRANTES DE GRUPO DE EXPOSICIÓN
Carrillo Heredia Lilian Huanca Luque Alex Julian Siles Juchatuma Nayeli
Suarez Alvarez Luis Esteban Villarroel Castro Herson Fabio

7 Bibliografía
ASFI. (2023). ASFI. Recuperado el 12 de 4 de 2023, de
https://www.asfi.gob.bo/index.php/asfi/acerca-de-nosotros/que-es-asfi.html
CACSA. (s.f.). CACSA. Obtenido de https://www.cacsa.com.bo/sites/default/files/2017-02/que-
es-asfi.pdf
LEY N° 393. (2013). LEY N° 393 DE SERVICIOS FINANCIEROS. Bolivia.
OpenAI. (2023). ChatGPT. Obtenido de https://chat.openai.com/chat

Autoridad de Supervisión Del Sistema Financiero Terminado Oficial

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UNIVERSIDAD AUTÓNOMA

GABRIEL RENÉ MORENO

LA AUTORIDAD DE SUPERVISIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO

DOCENTE: LIC. MSC. JOHNNY ANDRÉS BURGOS ORTIZ

SANTA CRUZ DE LA SIERRA – BOLIVIA

UNIVERSIDAD AUTÓNOMA GABRIEL RENÉ MORENO

TEMA: LA AUTORIDAD DE SUPERVISIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO

LIC. MSC. JOHNNY ANDRÉS BURGOS ORTIZ pág. 2

3.1 REGULACIÓN BANCARIA EN LOS PRIMEROS AÑOS DE LA

3.1.1 PRIMERAS ENTIDADES BANCARIAS ..................................................... 8

3.1.2 PRIMERA REGULACIÓN BANCARIA .................................................... 10

3.1.3 LA MISIÓN KEMMER ................................................................................ 12

3.1.4 LEY DE 1928 ................................................................................................ 13

3.2 LA NUEVA CONSTITUCIÓN POLÍTICA DEL ESTADO, LA POLÍTICA

FINANCIERA, LA BANCA ESTATAL Y LA CREACIÓN DE LA ASFI ........................... 15

3.3 CREACIÓN DE LA ASFI .................................................................................. 15

4 LA AUTORIDAD DE SUPERVISIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO ................. 16

4.1 DEFINICIÓN ...................................................................................................... 16

4.2 MISIÓN ............................................................................................................... 16

4.3 VISIÓN ............................................................................................................... 17

4.4.1 Entidades Supervisadas por la ASFI ............................................................. 18

4.4.2 ¿Cuáles son las tareas esenciales de la ASFI?............................................... 18

4.4.3 ¿Cómo Desarrolla la ASFI sus actividades de supervisión? ......................... 19

LIC. MSC. JOHNNY ANDRÉS BURGOS ORTIZ pág. 3

4.4.4 ¿Qué Carácter tiene las normas emitidas por ASFI?..................................... 19

4.4.5 ¿Ante quién responde la ASFI? ..................................................................... 19

4.4.6 ¿Cómo ASFI da cuenta de sus actos?............................................................ 20

4.5 RELACIONAMIENTO INSTERINSTITUCIONAL......................................... 21

5 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL DE ASFI ..................................................... 22

5.1 UNIDAD DE AUDITORÍA INTERNA ............................................................. 22

5.1.1 ¿Cuál es el Objetivo de la Unidad de Auditoría Interna? .............................. 22

5.1.2 ¿Cuáles son las funciones de la Unidad de Auditoría Interna? ..................... 23

5.2 UNIDAD DE TRANSPARENCIA Y LUCHA CONTRA LA CORRUPCIÓN 24

5.2.1 ¿Cuáles son las funciones de la Unidad de Transparencia y Lucha contra la

5.3 DIRECCIÓN GENERAL DE OPERACIONES................................................. 25

5.3.1 ¿Cuáles son las funciones de la dirección general de operaciones ............... 26

5.4 DIRECCIÓN GENERAL DE SUPERVISIÓN CONSOLIDADA .................... 26

5.4.1 ¿Cuáles son las Funciones de la Dirección General de Supervisión

5.5 DIRECCIÓN DE ASUNTOS JURÍDICOS ........................................................ 28

5.5.1 ¿Cuáles son las funciones de la Dirección de Asuntos Jurídicos? ................ 28

5.6 DIRECCIÓN DE NORMAS Y PRINCIPIOS .................................................... 29

LIC. MSC. JOHNNY ANDRÉS BURGOS ORTIZ pág. 4

5.6.1 ¿Cuáles son las funciones de la Dirección de Normas y Principios? ............ 29

5.7 DIRECCIÓN DE ESTUDIOS Y PUBLICACIONES ........................................ 30

5.7.1 ¿Cuáles son las Funciones de la Dirección de Estudios y Publicaciones? .... 31

5.8 DIRECCIÓN DE SOLUCIONES Y LIQUIDACIONES ................................... 31

5.8.1 ¿Cuáles son las Funciones de la Dirección de Soluciones y Liquidaciones? 32

5.9 DEFENSORÍA DEL CONSUMIDOR FINANCIERO ...................................... 33

5.10 OFICINAS DEPARTAMENTALES Y CENTROS DE CONSULTA .......... 34

5.10.1 ¿Cuáles son las funciones de las Oficinas Departamentales y Centros de

6.1 INTEGRANTES DE GRUPO DE EXPOSICIÓN ............................................. 36

LIC. MSC. JOHNNY ANDRÉS BURGOS ORTIZ pág. 5

La ASFI (Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero) es una entidad pública de

cooperativas de ahorro y crédito, promover la estabilidad financiera y la confianza del público en

el sistema financiero, y proteger los intereses de los usuarios y consumidores financieros.

La ASFI también tiene el objetivo de fomentar el acceso a servicios financieros para

pequeñas empresas y personas de bajos ingresos.

En general, la ASFI juega un papel importante en la protección de los intereses de los

consumidores y en la estabilidad del sistema financiero boliviano. (OpenAI, 2023)

En el marco del mandato de la nueva Constitución Política del Estado, y el Decreto

Supremo N° 29894, desde el 7 de mayo de 2009, la ex Superintendencia de Bancos y Entidades

Financieras se denomina Autoridad de Supervisión del Sistema Financiero de Bolivia.