MEGA SANTAMARIA S.

A
RUC 1792060346001
Estado de Situación Financiera
Al 31/12/2020
Cuentas 2016
ACTIVOS $93,119,604.50
Activo corriente / circulante $47,447,994.60
Efectivo $14,974,679.60
Cuentas y documentos por cobrar clientes corrientes $5,478,655.94
Otras cuentas y documentos por cobrar corrientes $2,444,673.96
Otros activos financieros corrientes $0.00
Porcion corriente de arrendamientos financieros por cobrar $0.00
Importe bruto adeudado por los clientes por contratos de costruccion $0.00
Activos por impuestos corrientes $2,847.83
Inventarios $21,802,184.40
Activos no corrientes mantenidos para la venta $0.00
Activos biologicos $0.00
Gastos pagados por anticipado (prepagados) $2,570,702.16
Otros activos corrientes $0.00

Activo no corriente $45,671,609.90

Terrenos $8,465,403.90
Edificios y otros inmuebles $8,465,403.90
Naves, aeronaves, barcazas y similares $0.00
Maquinaria, equipo, instalaciones y adecuaciones $14,306,351.30
Plantas productoras $0.00
Construcciones en curso y otros activos en transito $281,285.02
Muebles y enseres $5,294,133.42
Equipo de computacion $2,891,627.62
Vehiculos, equipo de transporte y caminero movil $616,675.01
Propiedades, planta y equipo por contratos de arrendamiento financiero $0.00
Otras propiedades, planta y equipo $2,717,981.70
(-)Depreciacion acumulada de propiedades, planta y equipo $12,783,676.30
(-)Deterioro acumulado del valor de propiedades, planta y equipo $232,347.02
Plusvalia o Goodwill $0.00
Activos intangibles $11,519,458.88
Propiedades de inversion $5,333,615.37
Activos biologicos $0.00
Activos para exploracion y evaluacion de recursos minerales $0.00
Inversiones no corrientes $468,056.09
Cuentas y documentos por cobrar no corrientes $0.00
Otros activos financieros no corrientes $0.00
Porcion no corriente de arrendamientos financieros poe cobrar $0.00
Activos por impuestos diferidos $164,361.15
Otros activos no corrientes $0.00

PASIVO $54,889,069.00
Pasivo Corriente $43,945,238.40
Cuentas y documentos por pagar comerciales corrientes $33,251,384.99
Otras cuentas y documentos por pagar corrientes $2,575,973.21
Obligaciones con instituciones financieras corrientes $1,682,760.58
Credito a mutuo $0.00
Porcion corriente de obligaciones emitidas $0.00
Otros pasivos financieros $0.00
Porcion corriente de arrendamientos financieros por pagar $0.00
Del exteriorimporte bruto adeudado a los clientes $0.00
Impuesto a la renta por pagar del ejercicio $1,685,164.73
Pasivos corrientes por beneficios a los empleados $4,634,602.79
Provisiones corrientes $0.00
Pasivos por ingresos diferidos $115,352.08
Otros pasivos corrientes $0.00

Pasivo no corriente $10,943,830.70

Cuentas y documentos por pagar no corrientes $0.00
Obligaciones con instituciones financieras no corrientes $8,106,599.76
Credito a mutuo $0.00
Porcion no corriente de obligaciones emitidas $0.00
Otros pasivos financieros no corrientes $0.00
Porcion no corriente de arrendamientos financieros por pagar $0.00
Reserva de donaciones pasivo por IR diferido $53,154.53
Pasivos no corrientes por beneficios a los empleados $2,604,814.57
Provisiones no corrientes $0.00
Pasivos por ingresos diferidos $179,261.80
Otros pasivos no corrientes $0.00

PATRIMONIO $38,230,535.50
Capital suscrito y/o asignado $8,533,780.00
(-)Capital suscrito no pagado acciones en tesoreria $0.00
Aporte de socios, accionistas para futura capitalizacion $0.00
Reservas $4,439,425.71
Reserva de capital $0.00
Reserva por donaciones $0.00
Otros activos no corrientes reserva por valuacion $0.00
Superavit por revaluacion de inversiones $0.00
Utilidades acumuladas de ejercicios anteriores $10,342,257.70
(-) Perdidas acumuladas de ejercicios anteriores $11,163.32
Resultados acumulados por adopcion por primera vez de las NIIF $624,322.67
Utilidad del ejercicio $14,445,471.50
(-) Perdida del ejercicio $0.00
Otros resultados integrales acumulados -$143,558.83
ANTAMARIA S.A
792060346001
tuación Financiera
1/12/2020
2017 2018 2019 2020 activo prom
$110,276,801.00 $124,080,869.00 $119,806,976.30 $107,743,182.90
$53,573,727.00 $65,835,640.80 $62,060,087.30 $53,947,012.40
$23,477,030.20 $33,460,538.40 $26,422,533.20 $24,422,613.60 Cts x cobrar
$7,578,178.29 $9,049,462.00 $8,904,680.68 $73,933,000.86 Promedio
$983,612.57 $598,318.86 $1,348,979.15 $387,197.40
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00 activo prom
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00
$512,106.63 $372,120.42 $313,945.65 $767,067.16
$20,757,371.85 $21,202,440.71 $24,230,102.72 $19,677,687.29
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00 inv. Prome
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00
$860,858.26 $1,154,861.75 $885,848.90 $1,299,446.08
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00

$56,703,074.30 $58,245,228.20 $57,746,889.00 $53,796,170.50

$6,921,944.82 $6,138,716.63 $6,138,716.63 $6,138,716.63
$6,720,739.31 $10,429,769.80 $11,651,768.80 $13,285,842.10
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00
$19,004,506.40 $20,125,114.80 $23,943,712.90 $25,047,441.40
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00
$348,368.67 $265,494.81 $1,416,310.55 $0.00
$4,049,053.26 $4,078,894.89 $5,170,713.92 $5,064,889.63
$2,539,369.76 $2,883,866.86 $3,519,375.03 $3,430,231.39
$632,050.24 $690,836.77 $666,747.94 $689,447.94
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00
$105,766.78 $98,730.15 $218,024.18 $0.00
$13,754,418.20 $15,381,310.80 $17,055,024.80 $18,483,406.90
$232,347.02 $232,347.02 $0.00 $0.00
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00
$130,068,709.81 $14,913,230.63 $13,431,073.81 $11,655,636.34
$6,666,580.45 $5,905,748.58 $5,882,124.78 $5,946,187.69
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00
$10,097,366.90 $7,745,920.14 $1,986,192.68 $0.00
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00
$164,361.15 $582,561.92 $777,152.56 $1,021,184.28
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00

$71,607,716.10 $77,329,204.00 $93,625,227.00 $75,040,565.30

$48,748,893.30 $55,354,426.70 $78,009,564.00 $59,912,956.10
$38,569,483.53 $42,939,663.34 $43,828,677.19 $34,721,511.77
$2,642,495.08 $2,853,041.80 $24,046,662.62 $17,223,491.18
$3,750,221.86 $5,737,528.25 $6,256,284.07 $3,213,397.81
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00
$0.00 $0.00 $515,583.67 $564,718.79
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00
$3,485,889.30 $3,451,175.96 $2,961,114.48 $30,919,645.68
$0.00 $0.00 $0.00 $632,286.58
$300,803.52 $373,014.33 $401,241.91 $465,904.38
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00

$22,858,822.80 $21,974,777.30 $15,615,663.00 $15,127,609.20

$0.00 $0.00 $0.00 $0.00
$18,077,914.60 $17,440,596.60 $11,258,775.80 $11,341,220.00 cts x pagar
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00
$0.00 $0.00 $1,183,255.29 $618,536.50
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00
$79,650.60 $70,883.44 $60,734.69 $45,369.69
$4,629,833.11 $4,275,966.94 $2,927,811.51 $2,919,868.44
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00
$71,424.51 $187,330.31 $18,508.75 $202,613.73
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00

$38,669,085.20 $46,751,664.90 $26,181,749.30 $32,702,617.60

$10,133,915.00 $11,288,400.00 $11,288,400.00 $11,288,400.00 capital prom
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00
$4,639,483.21 $5,816,735.71 $5,977,013.87 $5,977,013.87
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00
$15,745,944.80 $21,467,770.70 $850,544.40 $5,327,769.36
$11,163.32 $11,163.32 $11,163.32 $11,163.32
$624,322.73 $590,301.00 $590,301.00 $1,116,768.25
$8,154,596.86 $6,827,614.35 $4,477,224.95 $5,639,201.61
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00
-$618,014.09 $772,006.55 $3,009,428.39 $3,364,627.81
 2016 2017 2018 2019 2020
#REF! #REF! #REF! #REF! #REF!

2016 2017 2018 2019 2020

$7,923,329.90 $8,561,790.86 $9,647,780.86 $10,253,659.83 $74,320,198.26
$7,923,329.90 $8,242,560.38 $9,104,785.86 $9,950,720.35 $42,286,929.05

2016 2017 2018 2019 2020

$93,119,604.50 $101,698,202.75 $117,178,835.00 $121,943,922.65 $113,775,079.60

2016 2017 2018 2019 2020

$21,802,184.40 $21,279,778.13 $20,979,906.28 $22,716,271.72 $21,953,895.01
 2016 2017 2018 2019 2020
$8,106,599.76 $16,901,326.75 $17,759,255.60 $14,349,686.20 $11,299,997.90

2016 2017 2018 2019 2020

$38,230,535.50 $38,449,810.35 $42,710,375.05 $36,466,707.10 $29,442,183.45
 MEGA SANTAMARIA S.A
RUC 1792060346001
Estado de Resultados
Al 31/12/2020
2016 2017
Ventas $350,299,999.00 $317,745,118.00
Costo de ventas $269,118,778.63 $257,796,526.34
UTILIDAD BRUTA $81,181,220.37 $59,948,591.66
Gastos Operacionales $23,842,640.09 $24,051,920.14
UTILIDAD DE OPERACIÓN $57,338,580.28 $35,896,671.52
Otro gastos $35,669,478.03 $18,601,781.61
UTILIDAD ANTES DE GASTOS FINANCIEROS $21,669,102.25 $17,294,889.91
Gastos financieros $3,559,753.39 $4,634,431.98
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $22,310,783.10 $11,800,226.10
Impuestos $4,350,392.91 $1,956,770.55
UTILIDAD NETA $17,960,390.19 $9,843,455.55

gastos por beneficios a los empleados 20406038.29 20269055.64

gastos por depreciaciones 2130157.92 2262132.200
gastos por amortizaciones 1306443.88 1520732.3
gastos de provisiones 0 0
AMARIA S.A
60346001
esultados
/2020
2018 2019 2020
$316,545,183.00 $313,485,734.00 $307,223,847.00
$255,152,031.00 $251,396,001.52 $247,921,548.00
$61,393,152.00 $62,089,732.48 $59,302,299.00
$26,747,764.47 $33,176,627.67 $27,364,588.06
$34,645,387.53 $28,913,104.81 $31,937,710.94
$18,149,613.61 $21,594,006.21 $18,331,245.16
$16,495,773.92 $7,319,098.60 $13,606,465.78
$4,721,901.91 $4,307,966.70 $1,131,878.46
$10,995,893.60 $6,772,341.13 $7,907,576.74
$2,753,604.96 $2,499,855.57 $2,527,771.85
$8,242,288.64 $4,272,485.56 $5,379,804.89

22826988.28 28828796.42 22672671.89

2447361.08 2604070.67 2916478.73
1473415.11 1743760.58 1775437.44
0 0 0
 AÑOS
RAZON FORMULA 2016 2017

Liquidez

ACTIVOS CIRCULANTES
Razon circulante 1.08 1.10
PASIVOS CIRCULANTES

ACT. CIRCULANTES - INVENTARIOS

Prueba de acido 0.58 0.67
PASIVO CIRCULANTE

Actividad

Rotacion de cuentas por VENTAS NETAS A CREDITO ANUALES 8.14 9.34

cobrar CUENTAS X COBRAR Dias Dias

Rotacion de cuentas por COMPRAS CREDITO ANUALES 1.58 0.64

pagar CUENTAS X PAGAR Dias Dias
`
COSTO DE BIENES VENDIDOS 29 30
Rotacion de inventarios
INVENTARIOS Dias Dias

VENTAS
Rotacion de activos totales 3.76 3.12
ACTIVOS TOTALES

Costo de ventas = inventario inicial + compras netas - inventario final

Compras netas= costo de ventas+ inventario final-inventario inicial

2015 2016 2017 2018 2019

Compras netas 12775979.1 10857845.5 10319241.7 9964302.74 11866743.4
AÑOS
Analisis de una Analisis de series
2018 2019 2020 Promedio en la muestra
temporales en
industria en el 2020 representativa en el
2016 - 2020
2020

1.19 0.80 0.90 1.01

0.81 0.48 0.57 0.62

10.35 11.43 49.55 17.76

Dias Dias Dias Dias

0.58 0.69 1.05 0.91

Dias Dias Dias Dias

30 33 32 31
Dias Dias Dias Dias

2.70 2.57 2.70 2.97

 RAZON FORMULA

PASIVO TOTAL
Razon de endeudamiento
ACTIVOS TOTALES

PASIVO TOTAL
CAPITAL CONTABLE

Rentabilidad

UTILIDAD BRUTA
Margen utilidad bruta
VENTAS

UTILIDAD NETA
Rendimiento sobre el activo total (ROA)
ACTIVO TOTAL

UTILIDAD NETA
Rendimiento sobre el capital (ROE)
CAPITAL CONTABLE

UTILIDAD OPERACIÓN
Margen utilidad operación
VENTAS

COBERTURA DE INTERESES

UTILIDAD DE OPERACIÓN
Cobertura de intereses
GASTOS DE INTERESES
2016 2017 2018 2019 2020 PROMEDIO

0.59 0.70 0.66 0.77 0.66 0.676

1.44 1.86 1.81 2.57 2.55 2.20

0.23 0.19 0.19 0.20 0.19 0.20

Rendimiento de los activos to

0.19 0.10 0.07 0.04 0.05 0.06

Rendimeinto del capital comu

0.47 0.26 0.19 0.12 0.18 0.19

0.16 0.11 0.11 0.09 0.10 0.10

1.61 1.93 1.91 1.34 1.74 1.71

endimiento de los activos totales ROA

endimeinto del capital comun ROE

 Indice de DuPont

UTILIDADES NETAS
110
dividido MARGEN NETO DE UTILIDADES
VENTAS 0.0314285714285714
3500
multiplicado
VENTAS
3500 ROTACION DE ACTIVOS TOTALES
dividido 0.795454545454545
ACTIVOS TOTALES
4400

PASIVOS TOTALES
2680
mas ACTIVOS TOTALES
CAPITAL CONTABLE 4400
1720
dividido

CAPITAL CONTABLE
1720

AÑOS 2016 AL 2020

INDICE DUPONT = UTILIDAD NETA x VENTAS
VENTAS ACTIVO TOTAL

2015 INDICE DUPONT = 0.04 x 0.79

2016 INDICE DUPONT = 0 x 0.7

2017 INDICE DUPONT = 0.01 x 0.75

2018 INDICE DUPONT = 0.01 x 0.74

2019 INDICE DUPONT = 0.03 x 0.8

 RENDIMIENTO SOBRE ACTIVOS (ROA)
0.025

RENDIMIENTO SOBRE CAPITAL (ROE)

multiplicado 0.064

APALANCAMIENTO FINANCIERO (MAF)

2.55813953488372

20
x ACTIVO TOTAL
TIVO TOTAL PATRIMONIO

x 1.86 0.06

x 2.34 0.00

x 2.39 0.02

x 2.64 0.02

x 2.56 0.06
MATRIZ DE PERFIL COMPETITIVO (MPC)