PREVENIR PARA MEJORAR LA IMAGEN

DEL FÚTBOL
“Los clubes de fútbol son considerados por los delincuentes como vehículos perfectos para
el lavado de dinero”, afirmó el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI).

Por Yanina V. Pallotti

Mayo 2012

Desde la globalización de los medios de comunicación y de la mediatización del fútbol, hay

un tema del que se habla mucho pero se muestra o demuestra poco. El mundo del fútbol
es cada vez más popular, lo que permite diferentes opiniones de todos los actores,
incluido el público, acerca de los diversos temas que lo rodean, a excepción de uno
“taboo”. La corrupción, podría ser sinónimo de lavado de dinero, y cómo existe en
muchos sectores como bancos, financieras, aseguradoras, emisoras de tarjetas de
créditos, etc.; también existe en el deporte. Básquet, Beisbol, Cricket, Carreras de Caballo
y como no podía faltar, el fútbol.

La Federación Internacional de Fútbol Asociado (FIFA) es considerada parte de las 10

principales multinacionales del mundo, por lo tanto es una empresa, y como tal se mueve
a través de negociaciones. Un club de fútbol no es diferente de otras empresas que
generan dinero en efectivo fuera de su ámbito. Sin querer decir mucho, dirigentes,
representantes, futbolistas, periodistas e hinchas saben que existe negocio en el fútbol
local, pero se resisten a hablar. Quizás porque no quieren ensuciar u opacar el
espectáculo y la pasión que mueve a la mayoría de los argentinos, o tal vez porque son
parte de él. Como los "barras bravas" que se mueven sólo por intereses políticos y
económicos, formando parte del negocio.

Las inversiones en clubes de fútbol constituyen una zona de riesgo para el lavado de
dinero debido a la falta de transparencia acerca del origen del financiamiento, en casos
como pases de jugadores, tráfico de jugadores, premios, corrupción y arreglo
fraudulento de partidos, doping, evasión impositiva por medio de representantes de

Decisio
Asesoramiento y Capacitación en Gobierno Corporativo, Gestión Integral de Riesgos, Prevención del Lavado de Dinero y Protección al
Consumidor Financiero
--
En Argentina: 3 de Febrero 2823 - Piso 2 - C1429BFA - Ciudad Autónoma de Buenos Aires - Tel./Fax +54 - 11 - 4780-5967
En Colombia: Calle 90 No. 11-44 - Oficina 103 – Bogotá - Tel: 571-618-3777
futbolistas, apuestas, contratos con el gobierno local, ó como un caso en México de
tráfico de estupefacientes a través de la inversión en un club de tercera división.

'Los clubes de fútbol son considerados por los delincuentes como vehículos perfectos
para el lavado de dinero', afirmó el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI),
órgano intergubernamental formado en 1989 en el seno de la Organización para la
Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE).

Conforme al informe publicado por el GAFI, en el año 2007, hasta hoy nada cambio. El
mismo cita que "en el uso del sector futbolístico como instrumento para el lavado de
ganancias obtenidas por medio de actividades delictivas, cabe destacar las diversas
fuentes de afluencia de dinero que involucran una gran variedad de transacciones
financieras y que elevan el riesgo de legitimación de activos". Éstas se relacionan con:
Propiedad de clubes de fútbol, el mercado de transferencias y la titularidad sobre los
jugadores, apuestas, derechos de imagen y convenios de sponsoreo y publicidad.

Es necesario reconocer a la industria deportiva como una actividad sólida que requiere
transparencia financiera, administración financiera adecuada y un marco regulatorio
eficaz; de ahí la necesidad de establecer las medidas y procedimientos que todos los
actores involucrados en el sector deberán observar para prevenir, detectar y reportar los
hechos, actos, operaciones u omisiones que pudieran constituir delitos de Lavado de
Activos y Financiación del Terrorismo.

Estadísticas Clave del Fútbol a Nivel Mundial (año 2006) - Fuente: FIFA 2007:

• Cantidad total de jugadores: 265 millones

• Jugadoras femeninas como % de la población masculina en el mundo: 8%
• Jugadores inscriptos: 38 millones
• Árbitros y funcionarios: 5 millones
• Cantidad de clubes: 301.000
• Los primeros 20 países con más jugadores inscriptos en 2006: Alemania (6
millones), Estados Unidos (4 millones), Brasil (2 millones), Francia, Italia, Inglaterra,
Sudáfrica, Países Bajos, Japón (1 millón), Canadá, Federación Rusa, República
Popular China, Ucrania, República Checa, Polonia, España, Austria, Suecia, Chile e
Irán (0,4 millones).

Decisio
Asesoramiento y Capacitación en Gobierno Corporativo, Gestión Integral de Riesgos, Prevención del Lavado de Dinero y Protección al
Consumidor Financiero
--
En Argentina: 3 de Febrero 2823 - Piso 2 - C1429BFA - Ciudad Autónoma de Buenos Aires - Tel./Fax +54 - 11 - 4780-5967
En Colombia: Calle 90 No. 11-44 - Oficina 103 – Bogotá - Tel: 571-618-3777
Argentina, integra la Lista de Países con Deficiencias Estratégicas emitida por el GRUPO
DE ACCIÓN FINANCIERA INTERNACIONAL (GAFI) y eso además de otros deméritos implica
quedar bajo un proceso de supervisión especial por el cual las autoridades competentes
de nuestro país deben rendir exámenes de avances trimestrales, en pos de demostrar la
concreta resolución de aquellas deficiencias que valieron la mencionada calificación. En
este orden y entre otras medidas la UIF, organismo responsable de la prevención del
lavado en nuestro país, ha emitido en los últimos dos años una inédita cantidad de
Resoluciones dirigidas a los distintos Sujetos Obligados, sumando nuevas
responsabilidades y exigencias. Ante esta realidad, cada Entidad deberá adecuar sus
procesos para evitar las sanciones económica y de reputación.

Mediante las Resoluciones 32-2012 y 93-2012, este año le llegó el turno a la Asociación
del Fútbol Argentino (AFA) y los clubes que integran las categorías de Primera División y
Primera B Nacional. Estas normas exigen que todos los protagonistas ó víctimas de
posibles acciones fraudulentas se capaciten en la Prevención del Lavado de Dinero en el
Fútbol, y entre otros puntos indican que:

• Resolución 32: “… Existen casos en el futbol que se detectaron como vehículo para
el lavado de dinero, y en las últimas dos décadas el dinero comenzó a tener fuerte
influencia sobre este deporte”. ”… en la actualidad se enfrentan nuevas amenazas
cómo: negociaciones comerciales, explotación de jugadores jóvenes, doping,
corrupción, juegos ilegales, violencia, lavado de dinero y otras actividades que
atentan contra el sector. Por ello, resalta que las sumas de dinero invertidas en el
fútbol crecieron principalmente como consecuencia del aumento en los derechos
televisivos y del sponsoreo y que—simultáneamente— el mercado laboral para los
jugadores profesionales experimentó un proceso de globalización inigualable que
alcanzaron niveles sorprendentes”. “… resulta crítico crear conciencia acerca de los
riesgos del Lavado de Activos vinculados al fútbol en todos los sectores
involucrados, incluyendo a todos los actores vinculados, comprendiendo a los
futbolistas, clubes e incluso a las instituciones financieras”.

• Resolución 93: “….las instituciones deberán informar hasta el día QUINCE (15) de
cada mes, las operaciones que a continuación se enumeran, realizadas en el mes
calendario inmediato anterior: 1. Las transferencias o cesiones de derechos

Decisio
Asesoramiento y Capacitación en Gobierno Corporativo, Gestión Integral de Riesgos, Prevención del Lavado de Dinero y Protección al
Consumidor Financiero
--
En Argentina: 3 de Febrero 2823 - Piso 2 - C1429BFA - Ciudad Autónoma de Buenos Aires - Tel./Fax +54 - 11 - 4780-5967
En Colombia: Calle 90 No. 11-44 - Oficina 103 – Bogotá - Tel: 571-618-3777
 federativos. 2. Las transferencias o cesiones de derechos económicos, derivados de
derechos federativos. 3. Los préstamos recibidos (onerosos o no) por importes
superiores a la suma de PESOS CIEN MIL ($ 100.000) o el equivalente en otras
monedas, en un plazo no superior a 30 días”.

"La transformación de este deporte en una industria global ha hecho crecer su

popularidad, su rentabilidad y lo ha hecho vulnerable a ser penetrado por la delincuencia
organizada. Muchos delincuentes están utilizando cada vez más el fútbol como medio
para lavar dinero y evadir impuestos, algo a lo que ayuda la globalización del deporte y las
necesidades financieras de los clubes", dijo un organismo anticorrupción.

Las sanciones para quienes no cumplan recaen en las instituciones y en sus directivos y
dueños, con multas millonarias y hasta condenas penales.

Hay un antecedente en Brasil: El día 18 de Abril de 2012, el Tribunal Penal de Porto Alegre
condenó al herman del futbolista Ronaldhino, a cinco años y cinco meses de prisión,
quien se desempeñaba como representante del astro brasileño. Roberto de Assis Moreira
fue declarado culpable de mentir al fisco para justificar el ingreso a Brasil de sumas de
dinero que mantenía en cuentas secretas en Suiza.

La situación en Argentina: Los miembros de AFA y los integrantes de las comisiones

directivas de los clubes están informados sobre estos requerimientos. El primer paso es
introducirse en el tema capacitándose. Para luego evaluar y establecer qué y cómo dar
cumplimiento a lo que les exige la UIF por medio de sus Resoluciones.

Yanina V. Pallotti.-

Decisio
Asesoramiento y Capacitación en Gobierno Corporativo, Gestión Integral de Riesgos, Prevención del Lavado de Dinero y Protección al
Consumidor Financiero
--
En Argentina: 3 de Febrero 2823 - Piso 2 - C1429BFA - Ciudad Autónoma de Buenos Aires - Tel./Fax +54 - 11 - 4780-5967
En Colombia: Calle 90 No. 11-44 - Oficina 103 – Bogotá - Tel: 571-618-3777