Emisión de bonos:

La empresa Paramonga mantuvo dificultades de pago por prestamos realizados a largo plazo
con la empresa financiera Metlife Inc, que al no cumplir con los requisitos de mantener los
indicadores por encima de lo requerido exige el pago inmediato a finales del 2020, por lo que
se opta en hacer un prepago en mayo del 2021 con la finalidad de no afectar las operaciones
de la empresa y se planeó ejecutar el pago con la emisión de los bonos corporativos en marzo
2021.

Esta emisión bonos corporativos de Agroindustrial Paramonga S.A.A, logró hacer que la
empresa realice un prepago de su deuda a Metlife Inc, además de cubrir deudas a mediano
plazo, sabiendo que por la emisión se genera gastos por intereses ascendidos
aproximadamente a S/4,660,000 el cual son considerados como costos financieros.

CONDICIONES DE LA PRIMERA EMISIÓN DE BONOS CORPORATIVOS

 Monto colocado S/.87, 000, 000
Valor nominal S/. 1, 000
Número de bonos 87 000
Plazo 9 años y 3 meses
Tipo de instrumento Bonos corporativos
Tipo de oferta Oferta privada
Clasificación de riesgo AA (Alta calidad – Riesgo pequeño)
Precio de colocación Los bonos corporativos se colocaron a la par
Garantía genérica Patrimonio de la compañía
 Fideicomiso en administración y
Garantía sobre los ingresos
generados por la venta de energía a
la Central Térmica Paramonga y
sobre los activos que conforman la
Central Térmica Paramonga.
Garantías especificas
 Garantía hipotecaria sobre la
concesión para el suministro de
energía renovable al Sistema
Eléctrico Interconectado Nacional,
otorgada a favor del Emisor por
parte del Estado.

La financiación por os bonos corporativos de la empresa Paramonga fueron emitidos, para

cubrir deudas a mediado plazo teniendo como garantía el patrimonio de la empresa, activos
fijos de la central térmica de Paramonga y una hipoteca sobre la concesión que mantienen con
la SEIN (Sistema Eléctrico Interconectado Nacional). Estos bonos fueron colocados por la
empresa ACRES Sociedad Agente de Bolsa y la clasificadora de riesgos Class & Asociados S.A,
para definir el tipo de riesgo.

Además, este financiamiento por lo bonos en el 2021 ha incrementado el rendimiento liquida,

manteniendo e incrementado levemente la operatividad de la empresa y superando el grado
de rendimiento y liquides respecto al año anterior.

Ratio de liquides en el año 2021:

Activo corriente S/. 339,866

= = 1.80%
Pasivo corriente S/. 189,034

El porcentaje de liquidez en el 2020 fue 0.94%; el aumento en el 2021 está dada

principalmente por la emisión de Bonos Coorporativos en el activo corriente y un incremento
de pago en las obligaciones bancarias por pagar de corto plazo.
 Capital social (Acciones):

Patrimonio neto capital emitido.

La empresa Paramonga cuenta con 33,270,968 acciones comunes, con un valor nominal S/. 10.
00, suscritos y pagados por un capital equivalente a S/. 332, 709, 685, por lo que todas sus
acciones son sujetas a derecho de voto y no existe acciones de inversión. Además, todos
pertenecen a inversionistas nacionales.

Porcentaje de participación individual del capital

  2019 2020 2021
  Porcentaje de Porcentaje de Porcentaje de
Número de Número de Número de
participación participación participación
accionistas accionistas accionistas
  (%) (%) (%)
De 0.01% a 1.00% 562 2.90 572 2.90 599 2.90
De 1.01% a 97.06% 1 97.10 1 97.10 1 97.10
  563 100.00 573 100.00 600 100.00

Se puede analizar que la mayor cantidad de accionistas tienen una participación del 1% del
total de las acciones para los 3 años consecutivos.

Acciones en Circulación:

Se puede ver que las acciones en circulación de los años 2019 al 2021 de la empresa se
mantiene en los 3 años de las cuales la subsidiaria indirecta de Barroco S.A., posee el 72.29%
de las acciones del capital emitido.

Acciones Valor nominal Capital

33 271 S/. 10 S/.332 710

Utilidad Básica y por acción:

Se va a presentar el cálculo promedio pondero por acciones y la utilidad por acción básica; y
diluida.
      2021 2021 2021
S/. S/. S/.
      (000) (000) (000)
Utilidad neta del año utilizada en el cálculo 48,330 18,557 8,789
Número de acciones de circulación (miles) 33,271 33,271 33,271
Utilidad neta por acción básica y diluida 1.453 0.558 0.264

Es preciso mencionar que la compañía no presenta acciones por efecto diluido al cierre de los
3 años, por lo que el precio se mantiene en relación con el mercado, este hecho se da por el
pacto o entre los socos accionistas de mantener el capital sin ampliación.

Cotización mensual de valores:

Se puede ver que las cotizaciones en los años 2019 y 2020 del precio de las acciones mensual
estuvieron fluctuando entre 5 y 7 soles al cierre del mes. Sin embargo, durante el año 2021 las
acciones no registraron cotización, según confirmación de la BVL.