PLAN DE NEGOCIO

✠ PANADERIA EL HORNO CALIENTE

✠ PLAN DE NEGOCIO

✠1- Proyecto y
Objetivos
A.- La Idea. (Cual es la idea de
negocios).
✠ La panadería El Horno Caliente, se
proyecta como una industria panificadora
para cubrir las necesidades de pan de
batalla y otros productos derivados de la
harina de trigo para la zona de la
Universidad Católica.
B.- ¿Por qué? (Como surgió la
idea, porque crees en la idea).
 ✠ El pan de batalla y los productos
derivados de la harina, debido a la crisis

económica, al alza general de precios,

seguirá siendo un producto con una
demanda creciente.
c. El Promotor o los Promotores.
(Los que tuvieron la idea y la
llevaran a cabo).
✠ Los dos promotores son:
 ✠ El joven Lázaro Sánchez Hernández, Contador
General ex contador de la Industria
Panificadora Estrella, con 15 años de
experiencia especifica en el sector panificador.
✠ el joven jhoan rodea de la cruz, egresado de la
carrera de Ingeniería de Alimentos de Univalle.
d. Misión. (¿Que quieres que sea tu
empresa ahora?, tu reto
alcanzable).
 ✠ Nuestra misión es proveer pan de batalla,
pan especial de alta calidad y salteñas. Y

ser la mejor panederia-salteñeria de

Villahermosa.
e. Objetivos.

✠ Ser la panadería líder de la zona de la

Centro y alrededores
✠ Elaborar cada día 3 qq de harina durante
el primer año
✠ Elaborar cada día 6 qq de harina durante
el segundo año.
✠ Para pan de batalla y especial
✠ PLAN DE NEGOCIO ✠
2- Producto y Mercado
A.- Producto: Visión general. (Clara
descripción de los productos y servicios en

los que se basa el negocio).

✠ El pan de batalla es el alimento de

primera necesidad en la canasta familiar
del tabasqueño en general y del vecino de
centro en particular, básicamente para la
hora del desayuno.
✠ El pan especial por los estudios
realizados en la zona, tiene consumo
importante por las tardes.
A.- Producto: Visión general. (Clara
descripción de los productos y servicios en
los que se basa el negocio).
✠ Las salteñas tienen una alta demanda
durante la mañana, básicamente en el

ámbito secundario y universitario.

B.- El cliente. (El cliente
primordial de tu negocio).

✠ Los potenciales clientes son:

✠ Los hogares de la zona.
✠ Los estudiantes y universitarios de la
zona
✠ Las amas de casa
C.- El Mercado Potencial.
(Los clientes primordiales).

❘ Las familias de la zona de centro y

los habitantes de otras localidades.
 ❘ Los consumidores de los alrededores
que pasan por la Av. Francisco Javier

mina.
❘ Los estudiantes.
❘ Las tiendas barriales de la zona y
alrededores.
✠ PLAN DE NEGOCIO
✠ 3- Competitividad
A.- Competencia. (Describir la
competencia en relación al mercado).

✠ Panadería Zelada
✠ Panadería Pionono
✠ Panadería del IC Norte
✠ Dos Panaderías Artesanales de la zona
✠ Salteñería Tiki
✠ Salteñas Tucumanas

b. Principales competidores.

✠ Panadería Pionono
✠ Panadería Artesanal de la Zona
✠ Salteñería Tiki
C.- Análisis comparativo. (Compara los
principales competidores, reflejando sus puntos
débiles y fuertes).

COMPETIDORES DEBILIDADES FORTALEZAS

Panaderia Pionono Produce pan de batalla en baja escala 7 años en la zona Reposteria de Calidad

Panaderia Artesanal Tecnología antigua, producción limitada Abastece al 40% de las tiendas

Salteñeria Tiki Ubicación alejada Salteñas económicas para universitarios

D.-Competitividad. (Cuadro comparativo
sobre los puntos más débiles de tu

competencia en relación a tu negocio).

EMPRESA LA COMPETENCIA NOSOTROS
Panaderia Pionono Produce pan de batalla en baja escala Alta importancia a la producción de pan de batalla
Capta clientes que van al norte Captamos clientes que val al norte y vienen del oeste

No tiene moviles de distribución Contamos con camioneta para distribucion

Panaderia Artesanal Tecnologia antigua, produccion limitada
Camioneta antigua para de distribución
Salteñeria Tiki A una cuadra de la concurrencia de clientes
Las salteñas las mandan para hornear de su central
Venta en puest os fijos
Tecnologia de punta
Camioneta a gas nueva para de distribución
Venta movil en bicicarros
Al frente de la universidad y colegios
Producimos y horneamos en el mismo lugar
Venta movil en bicicarros

✠ PLAN DE NEGOCIO
4- Plan de Marketing
A.- F.O.D.A. (Describe tus Fortalezas,
Oportunidades, Debilidades y
Amenazas).
FORTALEZAS DEBILIDADES
Personal con experiencia Empresa nueva
Tecnología de Punta Fidelidad a la tienda de barrio
Orientados al Servicio al cliente
Buen sistema de distribución
OPORTUNIDADES AMENAZAS
Crecimiento de la demanda Aparición de nuevos competidores
Falta de competencia de calidad La competencia puede bajar los precios
Requerimiento del mercado de nuevas de las salteñas
alternativas con los sabores de las salteñas
B. Política de Producto, Política de
Servicio y Atención al cliente. (Como vas
a
presentar tu producto ó servicio y como
piensa atender a los clientes).
❘ El pan de batalla y los panes especiales estarán en
mostradores de aluminio y vidrio.
❘ Se hará entrega del pan de batalla y especial a las tiendas de
barrio a primera hora de la mañana y a las cuatro de la tarde.
✠ Las salteñas se venderan en el área de salteñería de la empresa,
ofreciendo gaseosas y refrescos. Adicionalmente se instalaran cuatro
puestos moviles de venta de salteñas para ubicarlos
estratégicamente a la salida de los colegios
C.-Política de Precios, promociones y
descuentos. (Como piensa vender los
productos y que tipos de ofertas piensa realizar).

❘ El precio del pan de batalla sera de 2

pesos. El especial de 10 pesos y otros con
harinas especiales Bs 70 pesos. El pan de
molde de harina blanca en Bs 90pesos, el
Integral Bs 120 pesos.
 ❘ A las panaderias fuera del vendaje por
cada 15 Bs de compra se les bonificara

con dos panes.

D.-Publicidad. (Que tipo de
medios piensa utilizar para vender
su producto ó servicio).
❘ Volantes
❘ televisión
❘ Radio
E.- Plan de Acciones de
Marketing. (Explica en un cuadro
como piensas realizar la publicidad y
promoción de tu producto ó servicio).
PLAN DE ACCION DE MARKETING ANUAL EN BS
PUBLICIDAD 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 TOTAL
VOLANTES
Costo 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 150 1800
PASACALLES
Costo 300 300 100 100 100 100 100 100 1200
RADIO
Costo 700 700 700 700 700 3500
TOTAL COSTO 1150 1150 150 150 950 250 250 850 150 250 950 250 6500

✠ PLAN DE NEGOCIO

✠ 5- Plan de Ventas
A.-Estrategia de Ventas.
(Describe como piensas vender tu
producto, directamente ó mediante
un intermediario ó repartidor).
✠ Ventas en el local de la
PanaderíaSalteñería.
✠ Ventas en camión repartidor a las
panaderías.
✠ Ventas en carritos con comisionistas
B.- La Fuerza de Ventas (o
Equipo de Ventas). (Incluye aquí
si tienes, las personas que dirigirán

las ventas).

✠ Jefe de Ventas
✠ Vendedoras
✠ Chofer vendedor
✠ Comisionistas de carritos
C. Condiciones de Venta.
(Explica las condiciones de venta
por tipo de cliente y producto).

❘ Por la naturaleza del producto, las

ventas son al contado.
D.-Plan de Ventas Anual.
Explica cuanto piensas vender en
un año).
PANADERIA EL HORNO CALIENTE

PLAN DE VENTAS PRIMER AÑO

CONCEPTO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 TOTAL %
PAN DE BATALLA 20800 20800 20800 20800 20800 20800 20800 20800 20800 20800 20800 20800 249600 29.22
PAN ESPECIAL 24375 24375 24375 24375 24375 24375 24375 24375 24375 24375 24375 24375 292500 34.25
SALTEÑAS 26000 26000 26000 26000 26000 26000 26000 26000 26000 26000 26000 26000 312000 36.53
TOTAL 71175 71175 71175 71175 71175 71175 71175 71175 71175 71175 71175 71175 854100 100.00

✠ PLAN DE NEGOCIO ✠
6 - Recursos Humanos
A.- Organigrama. (Explica
mediante un organigrama como
piensas manejar a tu personal).
B.- Planilla de sueldos. (Explica
cómo y cuánto piensas pagar a
tu personal).
PLANILLA
MENSUAL HABER TOTAL MES CNS AFP AGUI/INDE
CARGO CANTIDAD BASICO H BASICO 10% 3.71% 16.66% TOTAL
ADMINISTRADOR 1 3000 3000 300 111 500 3911
VENDEDORES 3 800 2400 240 89 400 3129
CHOFERES 1 1000 1000 100 37 167 1304
JEFE DE PRODUCCI ON 1 2000 2000 200 74 333 2607
PANADEROS 3 1000 3000 300 111 500 3911
TOTAL 11400 1140 423 1899 14862
✠ PLAN DE NEGOCIO

✠ 7- Aspectos legales y societarios

A.- La empresa. (Definir el tipo de
la empresa: unipersonal sociedad o
tipo de sociedad).
✠ Sociedad de Responsabilidad Limitada
50% Lázaro Sánchez Hernández, 50%
jhoan rodea de la cruz. Capital Social BS.
100.000
B.- Licencias y derechos
(opcional). (Si la actividad de la
empresa requiere licencias o
derechos de marca).

✠ Licencia de funcionamiento de la HAM

✠ Registro en Funcionamiento de la
empresa

C.- Obligaciones legales

(opcional). (Breve explicación de
las obligaciones legales en general
que tendrá la empresa).
❘ OPCIONAL
D.- Permisos y limitaciones
(opcional). (Incluye los permisos
que deberás obtener para el
funcionamiento de tu negocio).
✠ CERTIFICADOS DE SALUD PARA LA
MANIPULACION DE ALIMENTOS PARA LOS
PANADEROS Y VENDEDORAS
✠ PLAN DE NEGOCIO

✠ 8- Plan de Inversiones y
Financiamiento
a. Plan de Inversiones en maquinaria,
equipo,vehiculos.

REQUERIMIENTO DE MAQUINARIA Y EQUIPOS, VEHICULOS

EN BOLIVIANOS
CANT DESCRIPCION MARCA VALOR TOTAL VIDA UTIL COFICIENTE
1 HORNO PROGAS 35,000 8 12.50%
 1 DIVISORA PROGAS 7,700 8 12.50%
1 AMASADORA MET VISA 49,000 8 12.50%
30 BANDEJAS PRO GAS 8,820 8 12.50%
1 MESA PROGAS 2,000 8 12.50%
PARCIAL MAQUI 102,520
1 CAMIONETA NISSAN 28,000 5 20%
PARCIAL VEH. 28,000

TOTAL MAQUINARIA Y VEHICULOS 130,520

a. Plan de Inversiones en muebles y

equipo de computación

REQUERIMIENTO DE MUEBLES Y EQUIPO DE COMPUTACION

CANT DESCRIPCION MARCA VALOR TOTAL VIDA UTIL COFICIENTE
1 ESCRITORIO NAHI 1,000 10 10.00%
3 SILLAS CONFORT 750 10 10.00%
2 MOSTRADOR FEMCO 3,000 10 10.00%
 1 CASILLERO IRBA 700 10 10.00%
PARCIAL MUEBL E 5,450
1 COMPUTADORA COMPAC 3,500 4 25.00%
1 IMPRESORA HP 530 4 25.00%
PARCIAL COMP 4,030

TOTAL MUEBLES Y COMPUTADORAS 9,480

B. Programa anual de producción.

PROGRAMA ANUAL DE PRODUCCION

Propuesta de volœmenes anuales de produccion de acuerdo al ciclo del producto
CONCEPTO A„O 1 A„O 2 A„O 3 A„O 4 A„O 5
Capacidad Utilizada 50% 100% 100% 100% 100%
HARINA PARA PAN DE BATALLA 624 1248 1248 1248 1248
HARINA PARA PAN ESPECIAL 312 624 624 624 624
SALTE„AS 124800 249600 499200 998400 1996800
(*) QQ A„O
UNIDADES DE SALTENAS

C. Inversiones
INVERSIONES DEL PROYECTO EN Bs.
CANTIDAD CONCEPTO PRECIO UNITARIO VALOR TOTAL
INVERSIONES FIJAS

Terrenos

Galpones

Oficinas

1 Veh’culos 28,000 28,000

1 Maquinarias 102,520 102,520
1 Equipos de Computaci—n 4,030 4,030
1 Muebles 5,450 5,450
Herramientas -

Semovientes -

TOTAL INVERSIONES FIJAS 140,000

INVERSIONES DIFERIDAS

Capacitaci—n del Personal

Gastos de Organizaci—n

Derechos y Patentes

Software
 Propaganda

An‡lisis de aguas, bromatol—gicos

TOTAL INVERSIONES DIFERIDAS 0

CAPITAL DE TRABAJO

Stocks y Efectivo

1 Contable, periodo de desfase, maximo d ficit acumulad 10,000 10,000

Capital de Operaciones

TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 10,000

TOTAL DE LAS INVERSIONES en Bs 150,000
ESTRUCTURA DE LAS INVERSIONES BS %

INVERSIONES FIJAS 140,000 93.33

INVERSIONES DIFERIDAS

CAPITAL DE TRABAJO 10,000 6.67

TOTAL INVERSIONES
150,000 100.00

D. Financiamiento

FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO EN Bs.

CONCEPTO FUENTE 1 FUENTE 2 TOTAL
A.PROPIO CREDITO BANCO
INVERSIONES FIJAS -

Terrenos -

Galpones -

Oficinas -

Veh’culos 28,000 28,000

Maquinarias 52,520 50,000 102,520

Equipos de Computaci—n 4,030 4,030

Muebles 5,450 5,450

Herramientas -

Semovientes -

TOTAL INVERSIONES FIJAS 90,000 50,000 140,000

INVERSIONES DIFERIDAS -

Capacitaci—n del Personal -

Gastos de Organizaci—n -

Derechos y Patentes -

Software -

Propaganda -

An‡lisis de aguas, bromatol—gicos -

TOTAL INVERSIONES DIFERIDAS -

CAPITAL DE TRABAJO -

Stocks y Efectivo 10,000 10,000

Capital de Operaciones -

TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 10,000 - 10,000

TOTAL DE LAS INVERSIONES en Bs 100,000 50,000 150,000
TOTAL DE LAS INVERSIONES en Bs 150,000
100,000 50,000
ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO Bs. %
 APORTE PROPIO 100,000 66.67

APORTE BANCO 50,000 33.33

OTRAS FUENTES

TOTAL DEL FINANCIAMIENTO 150,000 100.00

E. Ingresos

INGRESOS DEL PROYECTO EN Bs.

Corresponde a los volœmenes de producci—n propuestos multiplicados por los precios de venta de la empresa
CONCEPTO A„O 1 A„O 2 A„O 3 A„O 4 A„O 5
PAN DE BATALLA 249,600 499,200 499,200 499,200 499,200
PAN ESPECIAL 292,500 585,000 585,000 585,000 585,000
SALTE„AS 312,000 624,000 624,000 624,000 624,000

TOTAL ANUAL 1,708,200 1,708,200 1,708,200 1,708,200

854,100
F. Costos

COSTOS DEL PROYECTO EN BOLIVIANOS

COSTOS A„O1 A„O 2 A„O 3 A„O 4 A„O 5
COSTOS DE FABRICACION
Materias Primas 466,440 513,084 564,392 620,832 682,915
Sueldos y Salarios 78,222 86,044 94,649 104,113 114,525
Costos de Mantenimiento 1,200 2,400 2,592 2,799 3,023
Costo de Repuestos 2,000 3,000 3,090 3,183 3,278
Costos de Energia 3,600 3,708 3,819 3,934 4,052
Costo gas 23,400 46,800 47,736 48,691 49,665
Comunicaci—n
Otros 1,200 1,320 1,452 1,597 1,757
TOTAL COSTOS DE FABRICACION 576,062 656,356 717,730 785,149 859,214
COSTOS DE ADMINISTRACION
Gastos Generales de Administraci—n
Sueldos y Salarios 46,933 51,627 56,789 62,468 68,715
Seguros 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500
Alquileres 25,200 27,720 30,492 33,541 36,895
Energia
Agua 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200
Comunicaci—n 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400
Otros

TOTAL COSTOS DE ADMINISTRACION 77,233 84,447 92,381 101,109 110,710

COSTOS DE COMERCIALIZACION
Sueldos y salarios 53,191 58,510 64,361 70,797 77,877
Publicidad 6,500 6,825 7,166 7,525 7,901
Transporte
Comunicaci—n Celular 600 600 600 600 600
Combustibles 15,600 20,280 20,686 21,099 21,521
 Otros 1,200 1,320 1,452 1,597 1,757
TOTAL COSTOS DE COMERCIALIZACION 77,091 87,535 94,265 101,618 109,656
GRAN TOTAL COSTOS 730,386 828,338 904,376 987,876 1,079,581

G. Costos Financieros, Plan de

Amortizacion de la deuda
TABLA DE AMORTIZACION DEUDA
MONEDA BS
CAPITAL
50,000
PLAZO 5 A„OS AMORTIZACION: TRIMESTRAL
CUOTAS 20
INTERES 12%
PERIODO SALDO AMORTIZACIO INTERES FOR INT+FORM POR
A„O
0
50,000
1 2,500 1,510
47,500 1,500 10
2 2,500 1,435
45,000 1,425 10
3 2,500 1,360
42,500 1,350 10
4 2,500 1,285
40,000 1,275 10 5,590
5 2,500 1,210
37,500 1,200 10
6 2,500 1,135
 35,000 1,125 10
7 2,500 1,060
32,500 1,050 10
8 2,500 985
30,000 975 10 4,390
9 2,500 910
27,500 900 10
10 2,500 835
25,000 825 10
11 2,500 760
22,500 750 10
12 2,500 685
20,000 675 10 3,190
13 2,500 610
17,500 600 10
14 2,500 535
15,000 525 10
15 2,500 460
12,500 450 10
16 2,500 385
10,000 375 10 1,990
17 2,500 310
7,500 300 10
18 2,500 235
5,000 225 10
19 2,500 160
2,500 150 10
20 2,500 85
- 75 10 790
50,000 15,950
 15,750 200 15,950
31.50

H. Depreciación

DEPRECIACIONES, VALORES RESIDUALES Y CASTIGOS

EN BOLIVIANOS
CONCEPTO VALOR INICIAL V UTIL COEF. DEP VAL RES 5TO A„O
ANUAL
Terrenos -
Construcciones 40 2.50
Maquinaria 102,520 8 12.50 12,815 38,445
Herramientas 4 25.00 - -
Veh’culos 28,000 5 20.00 5,600 -
Muebles y Enseres 5,450 10 10.00 545 2,725
Equipo de Computacion 4,030 4 25.00 1,008

TOTAL 140,000 19,968

I.

Resultados

ESTADO DE RESULTADOS EXPRESADO EN BOLIVIANOS

CONCEPTO A„O 1 A„O 2 A„O 3 A„O 4 A„O 5
INGRESOS 854,100 1,708,200 1,708,200 1,708,200 1,708,200
IVA NETO
TOTAL INGRESOS 854,100
1,708,200 1,708,200 1,708,200 1,708,200
COSTOS
Fabricaci—n 576,062 656,356 717,730 785,149 859,214
Administraci—n 77,233 84,447 92,381 101,109 110,710
Comercializaci—n 77,091 87,535 94,265 101,618 109,656
Financieros (intereses) 5,590 4,390 3,190 1,990 790
Depreciaciones y Castigos 19,968 19,968 19,968 19,968 18,960
Castigo Inv. Diferida
IT
TOTAL COSTOS 755,944
 852,695 927,534 1,009,834 1,099,331
UTILIDAD IMPONIBLE 98,156 855,505 780,666 698,366 608,869
IUE 24,539 213,876 195,167 174,592 152,217
UTILIDAD NETA
73,617 641,629 585,500 523,775 456,652
✠ PLAN DE NEGOCIO
✠ 9- Ingeniería del Proyecto
a.- Inversión en estructuras.
(Explique cuánto piensa invertir
en edificaciones y cuánto planea
invertir en un futuro para la
ampliación de su negocio).
 ❘ Se hará una inversión de BS 5.000 para la
adecuación del local para la panadería- salteñeria.

B.- Mantenimiento y depreciación.

(Explica cómo piensas realizar el
mantenimiento de la maquinaria que iras a
utilizar y cómo iras a administrar las
depreciaciones de los bienes).

❘ Se realizara la depreciación de acuerdo a las

normas del codigo de comercio.
 ❘ El mantenimiento debe realizarse todas las
semanas
d. Distribución. (Cómo
dispondrás de las herramientas de
trabajo y los flujos de
producción).
❘ LA SECCION DE AMASADO Y HORNEADO
❘ ESTARA UBICADA EN LA PARTE POSTERIOR
DEL LOCAL.
 ❘ EN LA PARTE ANTERIOR DEL LOCAL, SERA
PARA EL EXPENDIO DIRECTO DEL

PRODUCTO.

✠ PLAN DE NEGOCIO
A.- Oportunidad. (Resume cuales
son las oportunidades de tu
negocio).

✠ Crecimiento de la demanda
✠ Falta de competencia de calidad
✠ Requerimiento del mercado de nuevas
alternativas con los sabores de las
salteñas.
B. Riesgo. (Explica los riesgos de
tu negocio).

✠ Aparición de nuevos competidores

✠ La competencia puede bajar los

precios de las salteñas ✠ Falta de

materia prima ✠ Conflictos sociales.
B. Riesgo. Cómo piensas
contrarrestarlos).
✠ CON:
✠ CALIDAD DEL PRODUCTO
✠ ENTREGA PUNTUAL A LAS PANADERIAS
✠ PROMOCIONES EN EL VENDAJE
✠ PROMOCIONES LOS MIERCOLES EN LAS
SALTEÑAS PAGAS 4 LLEVAS 5
c. Puntos fuertes. (Elaborar un
breve resumen sobre los puntos
que hacen fuerte al negocio).

✠ Personal con experiencia

✠ Tecnología de Punta
✠ Orientados al Servicio al cliente

✠ Buen sistema de distribución

✠ Novedoso sistema de venta ambulante.
d. Rentabilidad. (Describe cuales
serán las perspectivas de
rentabilidad que tiene el
negocio).
✠ SE ESPERA TENER UNA
RENTABILIDAD SUPERIOR AL 30%
ANUAL. SOBRE EL CAPITAL
INVERTIDO.
e. Seguridad( Resume porque

crees que la inversión de tu

negocio serå segura)

✠ Al ser un producto de primera necesidad,

elaborado con las mejores normas de
calidad e higiene harán que los
consumidores prefieran nuestro producto.