Módulo Teórico-Práctico

Entrega

Módulo

Contabilidad Bancaria

Nombre de la entrega

Taller de contabilidad bancaria

Nivel académico

Tecnólogo

Tipo de entrega

Taller
 INSTRUCCIONES PARA
REALIZAR LA ENTREGA
Nota
Tenga en cuenta que el tutor le indicará qué herramienta requiere y qué
estrategia deberá desarrollar para evidenciar su participación individual
en un trabajo colaborativo.

Se desarrollarán tres entregables relacionados entre sí y se acoplarán en la entrega final.

Inicialmente debe efectuar varios ejercicios de captación de recursos y operaciones de

servicios financieros, los cuales se deben registrar en sus cuentas T respectivas; en la segunda
entrega debe desarrollar operaciones del activo, en la tercera entrega debe registrar otras
transacciones financieras y unificar todas las operaciones, para la elaboración de los estados
financieros respectivos (estado de resultados y estado de situación financiera) se debe crear
una hoja de Excel para que se evidencie su correcta ejecución.

• La primera entrega se debe presentar en el escenario (semana) tres.

• La segunda entrega se debe presentar en el escenario (semana) cinco, así mismo, deben
realizar todos los correctivos solicitados por el tutor en la primera entrega.

• La tercera entrega se debe presentar en el escenario (semana) siete, adicionalmente,

deben realizar los correctivos solicitados por el tutor en las entregas anteriores.

Tenga en cuenta: el tutor le dará indicaciones puntuales para cada una de las entregas y los
puntos que se deben desarrollar.

POLITÉCNICO GRANCOLOMBIANO
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 ENTREGA PREVIA 1
SEMANA 3
En un archivo Excel, se deben elaborar las cuentas contables que sean necesarias manejar a
través de una cuenta T para el activo, el pasivo, el patrimonio, ingresos y gastos, por cada una
de las operaciones financieras presentadas por el tutor.
Tener en cuenta los siguientes saldos iniciales para las cuentas:

» Efectivo ......................................................................$582.371.000
» Banco de la República ..............................................$3.834.297.000
» Depósitos en Cuenta corriente ...............................$1.736.246.000
» Depósitos en Cuenta de ahorros .............................$895.733.000
» CDT ............................................................................$681.403.000
» Capital.........................................................................$1.103.286.000

• Registrar toda la contabilidad de cada una de las operaciones enunciadas por el tutor.
• Abonar los intereses con el saldo final de cada uno de los productos de captación,
teniendo en cuenta la tasa de interés que indique el tutor para los depósitos en cuenta
corriente, depósitos en cuentas de Ahorros y CDT.

ENTREGA PREVIA 2
SEMANA 5
En un archivo Excel, se debe elaborar las cuentas contables que sean necesarias manejar a
través de una cuenta T para el activo, el pasivo, el patrimonio, ingresos y gastos, por cada una
de las operaciones financieras presentadas por el tutor.

POLITÉCNICO GRANCOLOMBIANO
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Tener en cuenta la siguiente información
Saldos de las modalidades de cartera vigente (normal-al día) así:

» Créditos de Vivienda (hipotecario) .......................$473.284.000

» Créditos de consumo ..............................................$371.783.000

Saldos de las modalidades de cartera vencida así:

» Vivienda 60 días ........................................................$89.486.000

» Vivienda 90 días ........................................................$47.371.000
» Vivienda 120 días ......................................................$42.688.000
» Consumo 30 días ......................................................$114.628.000
» Consumo 60 días ......................................................$67.536.000
» Consumo 90 días ......................................................$46.212.000
» Consumo 120 días ....................................................$19.684.000

• Las tasas de interés para los créditos de vivienda y consumo, serán informadas
por el tutor

• Realizar las provisiones respectivas.

• Liquidar los intereses por cobrar con los saldo finales
• El saldo de capital se aumenta en $1.272.672.000

ENTREGA FINAL
SEMANA 7
En un archivo Excel, se debe elaborar las cuentas contables que sean necesarias manejar a
través de una cuenta T para el activo, el pasivo, el patrimonio, ingresos y gastos, por cada una
de las operaciones financieras presentadas por el tutor.

POLITÉCNICO GRANCOLOMBIANO
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• Con base en lo aprendido sobre los estados financieros y con la información registrada
en las dos primeras entregas, continúe desarrollando las operaciones contables allí
propuestas sobre el archivo de Excel en el que ha estado trabajando desde el inicio.

• Elaborar el estado de resultados y el estado de situación financiera con base a los

registros de las tres entregas.

• Presentar tres conclusiones del establecimiento bancario, de acuerdo con los resultados
obtenidos.

POLITÉCNICO GRANCOLOMBIANO
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