CONCEPTO CARGO

1
CAJA $ 150,000.00
BANCOS $ 840,000.00
INVENTARIOS $ 1,944,000.00
CLIENTES $ 330,000.00
DOCUMENTOS POR COBRAR $ 450,000.00
PROVEEDORES
CAPITAL CONTABLE
ASIENTO DE APERTURA
$ 3,714,000.00
2

COMPRAS $ 750,000.00
PROVEEDORES
BANCOS
COMPRA DE MERCANCIAS 50% CREDITO Y 50% CHEQUE $ 750,000.00

COMPRAS $ 520,000.00
PROVEEDORES
DOCUMENTOS POR PAGAR
COMPRAS DE MERCANCIAS 50% CREDITO Y 50% DOCUMENTOS $ 520,000.00

4
GASTOS DE COMPRAS $ 5,500.00
CAJA
PAGO EN EFECTIVO DE FLETES Y ACARREOS $ 5,500.00

5
CLIENTES $ 600,000.00
VENTAS
VENTAS DE MERCANCIAS A CREDITO $ 600,000.00
 6
COMPRAS $ 350,000.00
DESCUENTOS SOBRE COMPRAS
BANCOS
COMPRA MERCANCIAS CON DESCUENTOS $ 350,000.00

7
CAJA $ 70,000.00
DEVOLUCIONES SOBRE COMPRA
DEVOLUCIONES SOBRE COMPRA EN EFECTIVO $ 70,000.00

8
CAJA $ 435,000.00
CLIENTES $ 435,000.00
VENTAS
VENTAS DE MERCANCIAS 50% CONTADO 50% CREDITO $ 870,000.00

9
DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS $ 90,000.00
CLIENTES
DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS DE LA VENTA A CREDITO $ 90,000.00

10
BANCOS $ 515,000.00
DESCUENTOS SOBRE VENTAS $ 35,000.00
VENTAS
VENTA DE MERCACIAS CON CHEQUE Y CONCEDIMOS UN DESCUENTO $ 550,000.00

11
VENTAS $ 125,000.00
DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS
DESC UENTOS SOBRE VENTAS
DETERMINACION DE V ENTAS NETAS $ 125,000.00

12

COMPRAS $ 5,500.00
 GASTOS DE COMPRA
DETERMINACION DE COMPRAS TOTALES $ 5,500.00

13

DEVOLUCIONES SOBRE COMPRAS $ 70,000.00

DESCUENTOS SOBRE COMPRA $ 50,000.00
COMPRAS
DETERMINACION DE COMPRAS NETAS $ 120,000.00

14

COMPRAS $ 1,944,000.00
INVENTARIOS
DETERMINACION DE LA SUMA DE MERCANCIAS $ 1,944,000.00

15

INVENTARIOS $ 1,500,000.00
COMPRAS
DETERMINACION DEL COSTO DE VENTAS $ 1,500,000.00

16

VENTAS $ 1,949,500.00
COMPRAS
DETERMINACION DE LA UTILIDAD O PERDIDA EN VENTAS $ 1,949,500.00
17

RESULTADO DEL EJERCICIO $ 54,500.00

VENTAS
DETERMINACION DE PERDIDA EN VENTAS O DEL EJERCICIO $ 54,500.00

18

CAPITAL CONTABLE $ 54,500.00

RESULTADO DEL EJERCICIO

CAPITALIZACION DEL LA PERDIDA DEL EJERCICIO $ 54,500.00

.
ABONO

$ 410,000.00
$ 3,304,000.00

$ 3,714,000.00

$ 375,000.00
$ 375,000.00
$ 750,000.00

$ 260,000.00
$ 260,000.00
$ 520,000.00

$ 5,500.00
$ 5,500.00

$ 600,000.00
$ 600,000.00
$ 50,000.00
$ 300,000.00
$ 350,000.00

$ 70,000.00
$ 70,000.00

$ 870,000.00
$ 870,000.00

$ 90,000.00
$ 90,000.00

$ 550,000.00
$ 550,000.00

$ 90,000.00
$ 35,000.00
$ 125,000.00
$ 5,500.00
$ 5,500.00

$ 120,000.00
$ 120,000.00

$ 1,944,000.00
$ 1,944,000.00

$ 1,500,000.00
$ 1,500,000.00

$ 1,949,500.00
$ 1,949,500.00

$ 54,500.00
$ 54,500.00

$ 54,500.00

$ 54,500.00
 CAJA BANCOS
CARGO ABONO CARGO
1) $ 150,000.00 $ 5,500.00 (4 1) $ 840,000.00
7) $ 70,000.00 (11 10) $ 515,000.00
8) $ 435,000.00

S) $ -
S) $ -

CLIENTES PROVEEDORES
CARGO ABONO CARGO
1) $ 330,000.00 $ 90,000.00 (9
5) $ 600,000.00
8) $ 435,000.00

$ -
S) $ -

DOCUMENTOS POR COBRAR COMPRAS

CARGO ABONO CARGO
1) $ 450,000.00 2) $ 750,000.00
3) $ 520,000.00
6) $ 350,000.00
12) $ 5,500.00
14) $ 1,944,000.00

$ 3,569,500.00

13) $ - (S S) $ 1,949,500.00

GASTOS DE COMPRAS DESCUENTOS SOBRE COMPRAS

CARGO ABONO CARGO
4) $ 5,500.00 $ 5,500.00 (12 13) $ 50,000.00
 DEVOLUCIONES SOBRE COMPRA DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS
CARGO ABONO CARGO
13) $ 70,000.00 $ 70,000.00 (7 9) $ 90,000.00

$ -

CARGO ABONO CARGO

$ - $ -
 BANCOS INVENTARIOS
ABONO CARGO ABONO
$ 375,000.00 (2 1) $ 1,944,000.00 $ 1,944,000.00 (14
$ 300,000.00 (6 15) $ 1,500,000.00

S) $ -

PROVEEDORES CAPITAL CONTABLE

ABONO CARGO ABONO
$ 410,000.00 (1 18) $ 54,500.00 $ 3,304,000.00 (1
$ 375,000.00 (2
$ 260,000.00 (3

$ 3,249,500.00 (S

$ - (S

COMPRAS DOCUMENTOS POR PAGAR

ABONO CARGO ABONO
$ 120,000.00 (13 $ 260,000.00 (3
$ 1,500,000.00 (15

$ 1,620,000.00

$ 1,949,500.00 (16 $ - (s

ENTOS SOBRE COMPRAS VENTAS

ABONO CARGO ABONO
$ 50,000.00 (6 11) $ 125,000.00 $ 600,000.00 (5
16) $ 1,949,500.00 $ 870,000.00 (8
$ 550,000.00 (10
 $ 2,074,500.00 $ 2,020,000.00
UCIONES SOBRE VENTAS S) $ 54,500.00 $ 54,500.00 (17
ABONO
$ 90,000.00 (11
DESCUENTOS SOBRE VENTA
CARGO ABONO
10) $ 35,000.00 $ 35,000.00 (11

ABONO
RESULTADO DEL EJERCICIO
CARGO ABONO
17) $ 54,500.00 $ 54,500.00 (18

$ 54,500.00 $ 54,500.00
$ 3,226,500.00
COMPUTADORAS
FECHA REFEREN- FACTURA UNIDADES COSTO
CIA ENTRADA SALIDA EXISTENCIA UNITARIO
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
.
.
.
.
.
.
.
.
.
COSTO VALORES
UEPS CARGO ABONO SALDO
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ -
$ - $ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ - $ -
$ -

#DIV/0!
#DIV/0!
 LA CONTINENTAL S.A. DE C.V.
ESTADO DE RESULTADO DEL 1RO AL 31 DE OCTUBRE DEL 2023
VENTAS $ 2,020,000.00
MENOS: DESCUENTOS SOBRE VENTAS $ 35,000.00
DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS $ 90,000.00 $ 125,000.00
VENTAS NETAS
COMPRAS $ 1,620,000.00
MAS: GASTOS DE COMPRA $ 5,500.00
COMPRAS TOTALES $ 1,625,500.00
MENOS: DESCUENTOS SOBRE COMPRAS $ 50,000.00
DEVOLUCIONES SOBRE COMPRA $ 70,000.00 $ 120,000.00
COMPRAS NETAS $ 1,505,500.00
MAS: INVENTARIOS INICIAL $ 1,944,000.00
SUMA DE MERCANCIAS $ 3,449,500.00
MENOS: INVENTARIO FINAL $ 1,500,000.00
COSTO DE VENTA
PERDIDA EN VENTAS
GASTOS DE OPERACIÓN
GASTOS DE VENTA
GASTOS DE ADMINISTRACION
PERDIDA DEL EJERCICIO
$ 1,895,000.00

$ 1,949,500.00
-$ 54,500.00

$ -
-$ 54,500.00
 LA CONTINENTAL S.A. DE C.V.
BALANCE GENERAL AL 31 DE OCTUBRE DEL 2023
ACTIVO
CIRCULANTE
CAJA
BANCOS
INVENTARIOS
CLIENTES
DOCUMENTOS POR COBRAR
PASIVO
CIRCULANTE
PROVEEDORES
DOCUMENTOS POR PAGAR
CAPITAL CONTABLE

FIRMAS

CONTADOR SOCIO
L 2023

$ 649,500.00
$ 680,000.00
$ 1,500,000.00
$ 1,275,000.00
$ 450,000.00 $ 4,554,500.00

$ 1,045,000.00
$ 260,000.00 $ 1,305,000.00
$ 3,249,500.00
FECHA REFEREN- FACTURA UNIDADES COSTO COSTO VALORES
CIA E S EXI UNITARIO PROMEDIO CARGO ABONO SALDO

FECHA REFEREN- FACTURA UNIDADES COSTO COSTO VALORES

CIA E S EXI UNITARIO PROMEDIO CARGO ABONO SALDO