AÑOS

DESCRIPCION
2018 2020
DISTRITO DE PICHARI 14788 25366
TOTAL DE Poblacion 16806 27386

POBLACIONES
FACTORES Poblacion inicial Poblacion final (Pf)
Poblacion 16806 27386
Años a proyectar 3
Tasa de crecimiento (r.) 2.26

POBLACION OBJETIVO 5 DISTRITOS DEL VRAEM

AÑO POBLACION AÑO POBLACION

2021 28,005 1 28,638

2022 28,638 2 29,285
2023 29,285 3 29,947
2024 29,947 4 30,624
2025 30,624 5 31,316
2026 31,316
FUENTE: INEI CENSOS NACIONALES 2017 XI DE POBLACION Y VI DE VIVIENDA.

RESULTADOS DE LA ENCUESTA
TIPOS DE PRESENTACION PROPORCION
Carne cerdo en lechon (03 meses) 75%
Carne cerdo (09 meses) 10%
Otros 15%
TOTAL 100%

ANALISIS DE LA DEMANDA

Demanda de Carne cerdo en lechon (03 meses)

Año Poblacion Poblacion

demandante demandante Demanda de carne
potencial efectiva de lechon (TM)
2021 28005 21004 112.58
2022 28638 21478 115.12
2023 29285 21964 117.73
2024 29947 22460 120.39
2025 30624 22968 123.11
2026 31316 23487 125.89

Consumo deCarne cerdo en lechon (03 me 75%

consumo percapita (*) 5.36
(Según CONSUMO PERCAPITA AL 2017 / FUENTE: INEI ENCUESTA
NACIONAL DE PRESUPUESTO FAMILIAR 2008-2009. (Carne de
porcino consumo per capita)

Demanda de Carne de cerdo (09 meses)

Año Poblacion Poblacion Demanda de

demandante demandante truchas entera
potencial efectiva eviscerada (TM)
2021 28005 2800 15.01
2022 28638 2864 15.35
2023 29285 2929 15.70
2024 29947 2995 16.05
2025 30624 3062 16.41
2026 31316 3132 16.79

Consumo de Carne cerdo (09 meses) 10%

consumo percapita (*) 5.36

(Según CONSUMO PERCAPITA AL 2017 / FUENTE: INEI ENCUESTA

NACIONAL DE PRESUPUESTO FAMILIAR 2008-2009. (Carne de
porcino consumo per capita)

Poblacion Poblacion Demanda de

Año demandante demandante truchas entera
potencial efectiva eviscerada (TM)
2021 28005 23804 127.59
2022 28638 24342 130.47
2023 29285 24892 133.42
2024 29947 25455 136.44
2025 30624 26030 139.52
2026 31316 26618 142.67
HISTORICO DE OFERTA DE CARNE DE PORCINO
OFERTA DE
CARNE DE
AÑO
PORCINO
(TM) 30.00
2017 20.00
2018 22.00 25.00
f(x
2019 21.00
2020 23.10 20.00 20

2021 25.41
15.00

10.00
OFERTA CARNE
AÑOS
AÑO DE PORCINO X*Y X²
(X) 5.00
(Y)
2017 1 20 20 1
2018 2 22 44 4 0.00
2017
2019 3 21 63 9
2020 4 23 92 16
2021 5 25 127 25
15 112 346 55

a 1.2 1.2
b 18.7 18.7

Y = 1.9X + 43.1

PROYECCION DE OFERTA DE CARNE DE PORCINO

OFERTA DE
CARNE DE
AÑOS PORCINO
AÑO
(X) PROYECTADA
TM
(Y)
7 2021 27.07
8 2022 28.26 OFERTA PROYECTAD
9 2023 29.45
10 2024 30.65 33.00
11 2025 31.84 32.00
31.00
30.00
29.00
28.26
28.00
27.00 27.07

26.00
25.00
24.00
2021 2022
 OFERTA HISTORICA DE PORCINO

30.00

25.00 25.41
f(x) = 1.192 x + 18.726 23.10
22.00
21.00
20.00 20.00

15.00

10.00

5.00

0.00
2017 2018 2019 2020 2021

OFERTA PROYECTADA DE CARNE DE PORCINO

31.84

30.65

29.45

28.26

07

2022 2023 2024 2025

DETERMINACION DE LA BRECHA DEMANDA-OFERTA
AÑO DEMANDA OFERTA BRECHA
2021 127.59 27.07 100.52
2022 130.47 28.26 102.21
2023 133.42 29.45 103.97
2024 136.44 30.65 105.79
2025 139.52 31.84 107.68

% Participación del
Mercado disponible
Demanda objetivo
[Demanda
objetivo/Brecha]

8.15 8.11%
9.08 8.88%
12.88 12.39%
21.52 20.34%
25.80 23.96%
1.1.1      Inversión fija tangible
1.1.1.1          Terrenos e infraestructura Productiva
Costo unitario Costo total
Concepto Unidad Metrados
(S/) (S/)
1.1.1.       Terrenos e infraestructura 81,428.54
1.1.1.1.     Terrenos 3,240.00
1.1.1.1.1.     Terrenos para (galpón para crianza de porcino) M2 324.00 10.00 3,240.00
1.1.1.2.     Infraestructura 78,188.54
1.1.1.2.1.     galpón para crianza de porcino Gobal 12.00 6,515.71 78,188.54

1.1.1.1          Muebles y enseres

Valor Unitario
Descripción Unidad Cantidad Total (S/)
(S/)
1.1.4.       Muebles y enseres -
1.1.4.1.  Letrero de corte artístico (2m x 0.75m) Und. - 400.00 -

1.1.1.1          Semovientes
Descripción Unidad Cantidad Valor Unitario (S/) Total (S/)

1.1.1.       Semovientes 38,400.00

1.1.1.1.  Compra de cerdos hembras criollas mejordas     Und. 12.00 2,000.00 24,000.00
1.1.1.2.   Cerdos hermbra-madres criollas (asociacion)    Und. 24.00 600.00 14,400.00
6,515.71
1.1.1      Inversión fija intangible
Valor
Descripción Unidad Cantidad Total (S/)
Unitario (S/)
1.1.   Inversión fija intangible 13,500.00
1.1.1. Servcio de asistencia tecnica personalizada         mes 3 3,500.00 10,500.00
1.1.2. Servicio de capacitación en inseminación artificial.     Evento 1 1,500.00 1,500.00
1.1.3. servicio de capasitacion en menejo de cerdos         Evento 1 1,500.00 1,500.00
1.1.1.1          Ciclo productivo
Ciclo de conversión en efectivo
Ciclo de producción 120
Ciclo de cobranza 60
Días de crédito proveedores 45
Días a financiar 45
Periodo de desfase 0.1233

1.1.1.1          Capital de Trabajo

Años
Concepto
0 1 2 3 4
I. MATERIAS PRIMAS E INSUMOS 17,400.00 19,140.00 21,054.00 23,159.40 25,475.34
Materia prima 14,400.00 15,840.00 17,424.00 19,166.40 21,083.04
Insumos 3,000.00 3,300.00 3,630.00 3,993.00 4,392.30
II. MANO DE OBRA 12,380.00 13,618.00 14,979.80 16,477.78 18,125.56
Mano de Obra Directa 7,400.00 8,140.00 8,954.00 9,849.40 10,834.34
Mano de Obra Indirecta 600.00 660.00 726.00 798.60 878.46
Mano de Obra de Operación o Ventas 900.00 990.00 1,089.00 1,197.90 1,317.69
Mano de Obra Administrativa 3,480.00 3,828.00 4,210.80 4,631.88 5,095.07
III. OTROS COSTOS INDIRECTOS - - - - -
Otro costos indirectos - - - - -
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 29,780.00 32,758.00 36,033.80 39,637.18 43,600.90

1.1.1.1          Capital de trabajo financiado con Aporte de AEO

Valor Unitario
Concepto Unidad Cantidad Total (S/)
(S/)
1.     Capital de Trabajo 26,900.00
1.1.          Materiales e insumos 17,400.00
Materia prima 14,400.00
Alimento Balanceado Sacos 96.00 150.00 14,400.00
Insumos 3,000.00
Servicio de Inseminacion Glb 1.00 1,000.00 1,000.00
kits de Medicamentos Veterinarios Kits 1.00 2,000.00 2,000.00
1.2.          Mano de obra 9,500.00
Mano de Obra Directa 7,400.00
Personal en parto Glb 27.00 40.00 1,080.00
Personal alimentacion Glb 150.00 40.00 6,000.00
Personal para sacrificio Glb 8.00 40.00 320.00
Mano de Obra Indirecta 600.00
mantenimiento de galpones Glb 15.00 40.00 600.00
Mano de Obra de Operación o Ventas 900.00
Administrador mes 3.00 300.00 900.00
Mano de Obra Administrativa 600.00
Contador mes 6.00 100.00 600.00
1.3.          Otros costos indirectos -
polos de identificacion Glb 0.00 35.00 -
 5
28,022.87
23,191.34
4,831.53
19,938.11
11,917.77
966.31
1,449.46
5,604.57
-
-
47,960.99
 Concepto Total S/.
1.     Inversión Fija 133,328.54
1.1.          Inversión Fija Tangible 119,828.54
1.1.1.       Terrenos e Infraestructura 81,428.54
1.1.5.       Semovientes 38,400.00
1.2.          Inversión Fija Intangible 13,500.00
2.     Capital de Trabajo 26,900.00
2.1.          Materiales e insumos 17,400.00
2.2.          Mano de obra 9,500.00
3.     Gastos Generales ( 5 % ) IF 15,500.00
TOTAL INVERSIÓN 175,728.54
PRESTAMO 8,820.00
APORTE PROPIO -
PRERIODO (MESES) 60
TEA 0.2
Tim 0.0153094705
CUOTA -225.76
CUOTA 225.76
ESCUDO FISCAL 0.3 DEL INTERES

CUADRO DE SERVICIO A LA DEUDA CUADRO DE SERVICIO A LA DEUDA

ESCUDO PERIODO SALDO INICIAL
PERIODO SALDO INICIAL AMORTIZACION INTERES CUOTA SALDO FINAL FISCAL
1 8,820.00 90.73 135.03 225.76 8,729.27 40.51 AÑO 1 8,820.00
2 8,729.27 92.12 133.64 225.76 8,637.16 40.09 AÑO 2 7,634.77
3 8,637.16 93.53 132.23 225.76 8,543.63 39.67 AÑO 3 6,212.50
4 8,543.63 94.96 130.80 225.76 8,448.68 39.24 AÑO 4 4,505.77
5 8,448.68 96.41 129.34 225.76 8,352.27 38.80 AÑO 5 2,457.69
6 8,352.27 97.89 127.87 225.76 8,254.38 38.36
7 8,254.38 99.39 126.37 225.76 8,154.99 37.91
8 8,154.99 100.91 124.85 225.76 8,054.09 37.45
9 8,054.09 102.45 123.30 225.76 7,951.63 36.99
10 7,951.63 104.02 121.74 225.76 7,847.61 36.52
11 7,847.61 105.61 120.14 225.76 7,742.00 36.04
12 7,742.00 107.23 118.53 225.76 7,634.77 35.56
13 7,634.77 108.87 116.88 225.76 7,525.90 35.07
14 7,525.90 110.54 115.22 225.76 7,415.36 34.57
15 7,415.36 112.23 113.53 225.76 7,303.13 34.06
16 7,303.13 113.95 111.81 225.76 7,189.18 33.54
17 7,189.18 115.69 110.06 225.76 7,073.49 33.02
18 7,073.49 117.46 108.29 225.76 6,956.03 32.49
19 6,956.03 119.26 106.49 225.76 6,836.76 31.95
20 6,836.76 121.09 104.67 225.76 6,715.67 31.40
21 6,715.67 122.94 102.81 225.76 6,592.73 30.84
22 6,592.73 124.82 100.93 225.76 6,467.91 30.28
23 6,467.91 126.74 99.02 225.76 6,341.17 29.71
24 6,341.17 128.68 97.08 225.76 6,212.50 29.12
25 6,212.50 130.65 95.11 225.76 6,081.85 28.53
26 6,081.85 132.65 93.11 225.76 5,949.20 27.93
27 5,949.20 134.68 91.08 225.76 5,814.53 27.32
28 5,814.53 136.74 89.02 225.76 5,677.79 26.71
29 5,677.79 138.83 86.92 225.76 5,538.96 26.08
30 5,538.96 140.96 84.80 225.76 5,398.00 25.44
31 5,398.00 143.12 82.64 225.76 5,254.89 24.79
32 5,254.89 145.31 80.45 225.76 5,109.58 24.13
33 5,109.58 147.53 78.22 225.76 4,962.05 23.47
34 4,962.05 149.79 75.97 225.76 4,812.26 22.79
35 4,812.26 152.08 73.67 225.76 4,660.18 22.10
36 4,660.18 154.41 71.34 225.76 4,505.77 21.40
37 4,505.77 156.77 68.98 225.76 4,348.99 20.69
38 4,348.99 159.17 66.58 225.76 4,189.82 19.97
39 4,189.82 161.61 64.14 225.76 4,028.21 19.24
40 4,028.21 164.09 61.67 225.76 3,864.12 18.50
41 3,864.12 166.60 59.16 225.76 3,697.52 17.75
42 3,697.52 169.15 56.61 225.76 3,528.37 16.98
43 3,528.37 171.74 54.02 225.76 3,356.63 16.21
44 3,356.63 174.37 51.39 225.76 3,182.27 15.42
45 3,182.27 177.04 48.72 225.76 3,005.23 14.62
46 3,005.23 179.75 46.01 225.76 2,825.48 13.80
47 2,825.48 182.50 43.26 225.76 2,642.98 12.98
48 2,642.98 185.29 40.46 225.76 2,457.69 12.14
49 2,457.69 188.13 37.63 225.76 2,269.56 11.29
50 2,269.56 191.01 34.75 225.76 2,078.55 10.42
51 2,078.55 193.93 31.82 225.76 1,884.62 9.55
52 1,884.62 196.90 28.85 225.76 1,687.71 8.66
53 1,687.71 199.92 25.84 225.76 1,487.80 7.75
54 1,487.80 202.98 22.78 225.76 1,284.82 6.83
55 1,284.82 206.09 19.67 225.76 1,078.73 5.90
56 1,078.73 209.24 16.51 225.76 869.49 4.95
57 869.49 212.44 13.31 225.76 657.05 3.99
58 657.05 215.70 10.06 225.76 441.35 3.02
59 441.35 219.00 6.76 225.76 222.35 2.03
60 222.35 222.35 3.40 225.76 0.00 1.02
 CUADRO N°
CUADRO DE SERVICIO A LA DEUDA ANUAL
ESCUDO
AMORTIZACION INTERES CUOTA SALDO FINAL
FISCAL
1,185.23 1,523.84 2,709.07 7,634.77 457.15
1,422.27 1,286.79 2,709.07 6,212.50 386.04
1,706.73 1,002.34 2,709.07 4,505.77 300.70
2,048.08 660.99 2,709.07 2,457.69 198.30
2,457.69 251.38 2,709.07 0.00 75.41
 Años
DATOS
1 2

Madres (con tecnologia se prestende producir

24 27
10 lechones X madre)

Proliferidad (6-8) 168 191

Total de crias (2 partos por año) 336 382

mortandad neonatal (2%) 7 8

Total de crias 329 374

crias para madres (1-5%) 3 11

Cantidada de lechones comercializar (2 partos

326 363
por año)

Precio Lechon de 04 meses 370.00 407.00

Precio Lechon 120615.26 147831.96

CONCEPTO METRADO

I. COSTOS DIRECTOS (lechon de 03 meses)

Materiales / Insumos
Servicio de Inseminacion Glb 1.00
Alimento de madres (año) kg 250.00
Alimento lechon (3 meses) kg 90.00
kits de Medicamentos Veterinarios glb 1.00
Mano De Obra
Personal en parto GLB 27.00
Personal en crecimento GLB 145.00
Personal alimentacion GLB 150.00
Personal para sacrificio GLB 8.00
Personal para limpieza GLB 15.00
II. COSTOS INDIRECTOS
mantenimiento de galpones GLB 15.00
herramientas de limpieza GBL 5.00
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO

RESUMEN DE COSTO DE PRODUCCION

 Concepto Año 0
Año 1
I.     Costos Directos/Variables 24,800.00 81,669.80
1.1.  Materiales e insumos directos 17,400.00 67,869.80
Servicio de Inseminacion 1,000.00 1,000.00
Alimento de madres (año) - 10,800.00
Alimento lechon (3 meses) 14,400.00 52,809.93
kits de Medicamentos Veterinarios 2,000.00 3,259.87
1.2.  Mano de obra directa 7,400.00 13,800.00
Personal en parto 1,080.00 1,080.00
Personal en crecimento - 5,800.00
Personal alimentacion 6,000.00 6,000.00
Personal para sacrificio 320.00 320.00
Personal para limpieza - 600.00
II.     Costos Indirectos / Fijos 600.00 800.00
2.3.  Otros costos indirectos 600.00 800.00
mantenimiento de galpones 600.00 600.00
herramientas de limpieza - 200.00
TOTAL 25,400.00 82,469.80

1.1.1      Costo Unitario

Concepto Año 0
Año 1
Costos Directos / Variables (S/.) 15,422.00 16,964.20
Costos Indirectos / Fijos (S/) 800.00 880.00
Producción total 370.00 407.00
Costo Unitario (S/) 16,592.00 18,251.20

AÑO
Ene. Feb.
1 - -
2 - -
3 - -
4 - -
5 - -
 Años
3 4 5

39 52 78

270 362 549

539 905 1097

11 18 22

529 887 1075

13 27 43

515 861 1032

447.70 492.47 541.72

230730.80 423888.26 559117.19

COSTO UNITARIO COSTO AÑOS

S/. TOTAL S/. 1 2 3
15,422.00 81,669.80 89,556.20 120,780.44
1,622.00 67,869.80 75,756.20 106,980.44
1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00
1.80 450.00 10,800.00 12,281.76 17,336.93
1.80 162.00 52,809.93 58,842.21 83,489.81
10.00 10.00 3,259.87 3,632.23 5,153.69
13,800.00 13,800.00 13,800.00 13,800.00
40.00 1,080.00 1,080.00 1,080.00 1,080.00
40.00 5,800.00 5,800.00 5,800.00 5,800.00
40.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00
40.00 320.00 320.00 320.00 320.00
40.00 600.00 600.00 600.00 600.00
800.00 800.00 800.00 800.00
40.00 600.00 600.00 600.00 600.00
40.00 200.00 200.00 200.00 200.00
16,222.00 82,469.80 90,356.20 121,580.44
 Proyectado
Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
89,556.20 120,780.44 186,130.65 227,587.58
75,756.20 106,980.44 172,330.65 213,787.58
1,000.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00
12,281.76 17,336.93 23,283.50 35,262.86
58,842.21 83,489.81 139,439.76 167,203.51
3,632.23 5,153.69 8,607.39 10,321.20
13,800.00 13,800.00 13,800.00 13,800.00
1,080.00 1,080.00 1,080.00 1,080.00
5,800.00 5,800.00 5,800.00 5,800.00
6,000.00 6,000.00 6,000.00 6,000.00
320.00 320.00 320.00 320.00
600.00 600.00 600.00 600.00
800.00 800.00 800.00 800.00
800.00 800.00 800.00 800.00
600.00 600.00 600.00 600.00
200.00 200.00 200.00 200.00
90,356.20 121,580.44 186,930.65 228,387.58

Proyectado
Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
18,660.62 20,526.68 22,579.35 24,837.29
968.00 1,064.80 1,171.28 1,288.41
447.70 492.47 541.72 595.89
20,076.32 22,083.95 24,292.35 26,721.58

PLAN DE PRODUCCION

PRODUCCION en TM
Mar. Abr. May. Jun. Jul.
7.00 29.00 25.00 6.00 25.00
7.70 31.90 27.50 6.60 27.50
8.47 35.09 30.25 7.26 30.25
9.32 38.60 33.28 7.99 33.28
10.25 42.46 36.60 8.78 36.60
 4 5
186,130.65 227,587.58
172,330.65 213,787.58
1,000.00 1,000.00
23,283.50 35,262.86
139,439.76 167,203.51
8,607.39 10,321.20
13,800.00 13,800.00
1,080.00 1,080.00
5,800.00 5,800.00
6,000.00 6,000.00
320.00 320.00
600.00 600.00
800.00 800.00
600.00 600.00
200.00 200.00
186,930.65 228,387.58
DUCCION

PRODUCCION en TM
Ago. Set. Oct. Nov.
39.00 12.00 4.00 1.00
42.90 13.20 4.40 1.10
47.19 14.52 4.84 1.21
51.91 15.97 5.32 1.33
57.10 17.57 5.86 1.46
 CANTIDAD
Dic. TOTAL
1.00 149
1.10 164
1.21 180
1.33 198
1.46 218
 GASTOS DE OPERACION

CONCEPTO UNIDAD METRADO COSTO UNITARIO S/.

I. GASTOS DE VENTA
ADMINISTRADOR mes 12.00 300.00
II. GASTOS ADMINISTRATIVOS
Contador mes 12.00 100.00
combustible gln 100.00 12.00
Utiles de oficina mes 12.00 90.00
TOTAL COSTO DE PRODUCCION
COSTO TOTAL S/.

3,600.00
3,600.00
3,480.00
1,200.00
1,200.00
1,080.00
7,080.00
 DEPRECIACION DE ACTIVOS

FACTOR DE AÑ
CONCEPTO
DEPRECIACION
1.00
I. ACTIVO NO DEPRECIADO
1.1. TERRENO 0.00 0.00 0.00
II. DEPRECIACION DE ACTIVO FIJO TANGIBLE
2.1. OBRAS CIVILES 0.05 0.00
2.2. MAQUINARIA Y EQUIPOS 0.00 0.20 0.00
2.3. VEHICULOS 0.00 0.20 0.00
2.4. MUEBLES Y ENSERES 400.00 0.10 40.00
III. AMORTIZACION INTANGIBLE
3.1. INVERSION FIJA INTANGIBLE 13,500.00 0.20 2,700.00
TOTAL COSTO DE PROUCCION 13,900.00 2,740.00
ON DE ACTIVOS

AÑO VALOR
RESIDUAL
2.00 3.00 4.00 5.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
40.00 40.00 40.00 40.00 200.00

2,700.00 2,700.00 2,700.00 2,700.00 0.00

2,740.00 2,740.00 2,740.00 2,740.00 200.00
 PRESUPUESTO DE EGRESOS

AÑO
CONCEPTO
1.00 2.00 3.00 4.00 5.00
I. COSTOS DE PRODUCCION 82,469.80 90,356.20 121,580.44 186,930.65 228,387.58
1.1. COSTOS DIRECTOS 81,669.80 89,556.20 120,780.44 186,130.65 227,587.58
1.1.1. Materiales Directos 67,869.80 75,756.20 106,980.44 172,330.65 213,787.58
1.1.2. Mano de obra directa 13,800.00 13,800.00 13,800.00 13,800.00 13,800.00
1.2. COSTOS INDIRECTOS 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00
1.2.1. Otros costos inirectos 800.00 800.00 800.00 800.00 800.00
II. GASTOS DE OPERACIÓN 7,080.00 7,080.00 7,080.00 7,080.00 7,080.00
2.1. Gastos de venta. 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00 3,600.00
2.2. Gastos Aministrativos 3,480.00 3,480.00 3,480.00 3,480.00 3,480.00
III. DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS 2,740.00 2,740.00 2,740.00 2,740.00 2,740.00
3.1. Depreciacion 2,740.00 2,740.00 2,740.00 2,740.00 2,740.00
IV. GASTOS FINANCIEROS 1,185.23 1,422.27 1,706.73 2,048.08 2,457.69
4.1. Pago e prestamos 1,185.23 1,422.27 1,706.73 2,048.08 2,457.69
TOTAL EGRESOS 93,475.03 101,598.48 133,107.17 198,798.73 240,665.27

AÑO
1 2 3 4 5
Capital de Trabajo 5,400.00 6,400.00 7,400.00 8,400.00 9,400.00
Interes Anual 18.00 18.00 18.00 18.00 18.00
Meses (Campaña) 8 8 8 8 8
Interes 4,500.00 768.00 888.00 1,008.00 1,128.00

34.11 37.08 48.58 72.55 87.83

 PLAN DE VENTAS
AÑO
PRODUCTOS
1 2 3 4

A PRECIO LECHON ACABADO S/370.00 S/407.00 S/447.70 S/492.47

B PRECIO LECHON ACABADO KG. S/14.80 S/16.28 S/17.91 S/19.70

C Produccion Asociacion (Unidad) 325.9872 363.2235 515.3692 860.7393

Produccion Asociacion TM de
D 8.1497 9.0806 12.8842 21.5185
lechon
E PRECIO POR TM 14,800.0000 16,280.0000 17,908.0000 19,698.8000

INGRESO POR VENTAS (A X B) S/ S/120,615.26 S/147,831.96 S/230,730.80 S/423,888.26

Proyectado
Concepto
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4
Producción Anual [TM] 8.1497 9.0806 12.8842 21.5185
Precio (S/.) S/14,800.00 S/16,280.00 S/17,908.00 S/19,698.80
TOTAL (S/.) S/120,615.26 S/147,831.96 S/230,730.80 S/423,888.26
 5

S/541.72

S/21.67

1,032.1204

25.8030

21,668.6800

S/559,117.19

Año 5
25.8030
S/21,668.68
S/559,117.19
 ESTADOS DE RESULTADOS CON FINANCIAMIENTO BANCARIO

AÑO
CONCEPTO
1.00 2.00
I. INGRESO (VENTAS) 120,615.26 147,831.96
VENTAS 120,615.26 147,831.96
II. COSTOS DE PRODUCCION 82,469.80 90,356.20
III. UTILIDAD BRUTA 38,145.47 57,475.76
IV. GASTOS DE OPERACIÓN 7,080.00 7,080.00
GASTOS DE VENTAS 3,600.00 3,600.00
GASTOS ADMINISTRATIVOS 3,480.00 3,480.00
V. DEPRECIACION DE A.F. 2,740.00 2,740.00
VI. UTILIDAD OPERATIVA 28,325.47 47,655.76
VII. GASTOS FINANCIEROS (INTERESES) 1,523.84 1,286.79
VIII. UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 26,801.63 46,368.97
IX. IMPUESTO A LA RENTA (29.50 % VENTAS) 7,906.48 13,678.85
UTILIDAD NETA 18,895.15 32,690.12

ESTADOS DE RESULTADOS SIN FINANCIAMIENTO BANCARIO

AÑO
CONCEPTO
1.00 2.00
I. INGRESO (VENTAS) 120,615.26 147,831.96
VENTAS 120,615.26 147,831.96
II. COSTOS DE PRODUCCION 82,469.80 90,356.20
III. UTILIDAD BRUTA 38,145.47 57,475.76
IV. GASTOS DE OPERACIÓN 7,080.00 7,080.00
GASTOS DE COPIO Y COMERCIALIZACION 3,600.00 3,600.00
GASTOS ADMINISTRATIVOS 3,480.00 3,480.00
V. DEPRECIACION DE A.F. 2,740.00 2,740.00
VI. UTILIDAD OPERATIVA 28,325.47 47,655.76
IX. IMPUESTO A LA RENTA (30 % VENTAS) 8,356.01 14,058.45
UTILIDAD NETA 19,969.45 33,597.31
AMIENTO BANCARIO

AÑO
3.00 4.00 5.00
230,730.80 423,888.26 559,117.19
230,730.80 423,888.26 559,117.19
121,580.44 186,930.65 228,387.58
109,150.36 236,957.61 330,729.61
7,080.00 7,080.00 7,080.00
3,600.00 3,600.00 3,600.00
3,480.00 3,480.00 3,480.00
2,740.00 2,740.00 2,740.00
99,330.36 227,137.61 320,909.61
1,002.34 660.99 75.41
98,328.02 226,476.62 320,834.20
29,006.77 66,810.60 94,646.09
69,321.25 159,666.02 226,188.11

MIENTO BANCARIO

AÑO
3.00 4.00 5.00
230,730.80 423,888.26 559,117.19
230,730.80 423,888.26 559,117.19
121,580.44 186,930.65 228,387.58
109,150.36 236,957.61 330,729.61
7,080.00 7,080.00 7,080.00
3,600.00 3,600.00 3,600.00
3,480.00 3,480.00 3,480.00
2,740.00 2,740.00 2,740.00
99,330.36 227,137.61 320,909.61
29,302.46 67,005.60 94,668.33
70,027.90 160,132.02 226,241.28
 FLUJO DE CAJA

AÑO
CONCEPTO
0.00 1.00 2.00 3.00 4.00 5.00

I. INGRESOS 120,615.26 147,831.96 230,730.80 423,888.26 586,017.19

INGRESOS POR VENTA 120,615.26 147,831.96 230,730.80 423,888.26 559,117.19
Recupero Capital de Trabajo 26,900.00
II. EGRESOS 97,905.81 111,494.65 157,962.89 261,016.25 330,135.91
II.1. INVERSION FIJA AÑO 0 175,728.54
INVERSION FIJA TANGIBLE 119,828.54
INVERSION FIJA INTANGIBLE 13,500.00
CAPITAL DE TRABAJO 26,900.00
GASTOS GENERALES 15,500.00
GASTOS SUPERVICION 0.00
II.2. COSTOS DE PRODUCCION 82,469.80 90,356.20 121,580.44 186,930.65 228,387.58
II.3. GASTOS DE OPERACIÓN 7,080.00 7,080.00 7,080.00 7,080.00 7,080.00
II.4. IMPUESTO A LA RENTA 8,356.01 14,058.45 29,302.46 67,005.60 94,668.33
FLUJO DE CAJA ECONOMICO 175,728.54 22,709.45 36,337.31 72,767.90 162,872.02 255,881.28
PRESTAMOS 5,400.00
SERVICIOS DE DEUDA -1,185.23 -1,422.27 -1,706.73 -2,048.08 -2,457.69
ESCUDO FISCAL 457.15 386.04 300.70 198.30 75.41
FLUJO DE CAJA FINANCIERO 181,128.54 21,981.38 35,301.08 71,361.87 161,022.24 253,499.00

Proyectado
Concepto Año 0
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
I. Ingresos 120,615 147,832 230,731 423,888 586,017
(+) Ingresos por venta 120,615 147,832 230,731 423,888 559,117
(+) Valor residual
(+) Recupero capital de trabajo - - - - 26,900
II. Egresos 97,906 111,495 157,963 261,016 330,136
II.1. costos de producción 82,470 90,356 121,580 186,931 228,388
II.2. Gastos de operación 7,080 7,080 7,080 7,080 7,080
II.3. Impuesto a la renta 8,356 14,058 29,302 67,006 94,668
 II.4. Inversión fija año 0 175728.54
(-) Inversión Fija 133328.54
(-) Capital de Trabajo 26900.00
(-) Gastos Generales 15500
(-) Gastos de Supervisión 0
Flujo de Caja Económico 175728.54 22,709 36,337 72,768 162,872 255,881
(+) Préstamo 8820
(-) Servicio de deuda (cuota) (1,523.84) (1,286.79) (1,002.34) (660.99) (75.41)
(+) Escudo fiscal 457 386 301 198 75
Flujo de Caja Financiero 21,643 35,437 72,066 162,409 255,881
 COK 20.00%
WACC 19.84%
TASA
DESCUENTO 20%

VANE ###
VANF 446,140.43
TIRE Err:523
TIRF Err:523
 CALCULO DE PUNTO DE EQUILIBRIO

AÑO
RUBROS
1.00 2.00 3.00
COSTOS FIJOS 7,525.23 7,762.27 8,046.73
DEPRECIACION 2,740.00 2,740.00 2,740.00
GASTOS FINACIERO (PAGO PRESTAM 1,185.23 1,422.27 1,706.73
GASTOS OPERACIÓN 3,600.00 3,600.00 3,600.00
COSTOS VARIABLES 86,069.80 93,956.20 125,180.44
COSTOS DE PRODUCCION 82,469.80 90,356.20 121,580.44
GASTOS DE VENTA 3,600.00 3,600.00 3,600.00
COSTOS TOTALES 93,595.03 101,718.48 133,227.17
VENTAS PROMEDIO S/. UNIDAD 120,615.26 147,831.96 230,730.80
COSTO VARIABLE UNITARIO (CVu) 0.71 0.64 0.54
PRECIO DE VENTA UNITARIO 370.00 407.00 447.70
PUNTO DE EQUILIBRIO (U) 20.38 19.10 18.00
PUNTO DE EQUILIBRIO (S/.) 26,274.29 21,299.23 17,589.98

PUNTO DE EQUILIBRIO

AÑO
RUBROS
1.00 2.00 3.00
VENTAS 120,615.26 268,447.23 499,178.02
COSTOS TOTALES ACUMULADOS 269,323.57 371,042.04 504,269.21
COSTOS FIJOS 7,525.23 7,762.27 8,046.73

-148,708.30 -102,594.82 -5,091.19

293,595.03

PARA SISTEMA CARGAR SOLO PRIMER AÑO

ACUMULADO; SEGUNDO COSTO TOTAL (COST.
FIJO + COSTO VARIABLE)

AÑO
1 2 3
VENTAS 120,615.26 147,831.96 230,730.80

Años
Concepto
1 2 3
Costos Totales Acumulados 269,323.57 371,042.04 504,269.21
Ventas 120,615.26 268,447.23 499,178.02
IO

AÑO PUNTO D
4.00 5.00
8,388.08 8,797.69
2,740.00 2,740.00
2,048.08 2,457.69 1,600,000.00
3,600.00 3,600.00
190,530.65 231,987.58 1,400,000.00
186,930.65 228,387.58
3,600.00 3,600.00 1,200,000.00
198,918.73 240,785.27
423,888.26 559,117.19
0.45 0.41 1,000,000.00
492.47 541.72
17.05 16.25 800,000.00
15,236.73 15,036.67
600,000.00

400,000.00 371,04
AÑO
4.00 5.00 269,323.57 268,44
200,000.00
923,066.29 1,482,183.47
120,615.26
703,187.94 943,973.21
8,388.08 8,797.69 0.00 7,525.23 7,762
1 2

219,878.35 538,210.27

VENTAS COSTOS
1.57

AÑO
4 5
423,888.26 559,117.19

Años
4 5
703,187.94 943,973.21
923,066.29 1,482,183.47
 PUNTO DE EQUILIBR IO

1,482,183.47

923,066.29 943,973.21

703,187.94

504,269.21
499,178.02

371,042.04
269,323.57 268,447.23

120,615.26
7,525.23 7,762.27 8,046.73 8,388.08 8,797.69
1 2 3 4 5

NTAS COSTOS TOTALES ACUMULADOS COSTOS FIJOS

2,183.47

973.21

97.69
5
WACC COSTO PROMEDIO PONDERADO DE CAPITAL
COSTO DE OPORTUNIDAD - COK 20% MAXIMO
WACC = 20.9926%

PRESTAMO S/. 7,200.00

APORTE SOCIOS + MUNICIPA 150,000.00
TOTAL S/. 649,940.00
 NUMERO DE PERIODOS

CALCULO DE VALOR ACTUAL NETO ECONOMICO

PERIODO (n) - FLUJO DE CAJA

(1+r) FC / (1+r)¨
AÑOS ECONOMICO (FC)
0 175,728.54 1.0000 175,728.54
1 22,709.45 1.2099 18,769.29
2 36,337.31 1.4639 24,821.92
3 72,767.90 1.7712 41,083.14
4 162,872.02 2.1431 75,999.63
5 255,881.28 2.5929 98,683.54
TOTAL 435,086.06

CALCULO DE VALOR ACTUAL NETO FINANCIERO

PERIODO (n) - FLUJO DE CAJA

(1+r) FC / (1+r)¨
AÑOS FINANCIERO (FC)
0 181,128.54 1.0000 181,128.54
1 21,981.38 1.2000 18,317.81
2 35,301.08 1.4400 24,514.64
3 71,361.87 1.7280 41,297.38
4 161,022.24 2.0736 77,653.47
5 253,499.00 2.4883 101,875.56
TOTAL 444,787.40
 WACC = 20.99%
0.2099

DATOS VALORES
NUMERO DE PERIODOS 5
TIPO DE PERIODO ANUAL
WACC 19.98%

DATOS VALORES
NUMERO DE PERIODOS 5
TIPO DE PERIODO ANUAL
COK 20.00%

0.2

RESULTADO SIGNIFICADO DECISIÓN A TOMAR

La inversión produciría ganancias El proyecto

VAN > 0 por encima de la rentabilidad puede
exigida. aceptarse.
 Dado que el
proyecto no
agrega valor
La inversión produciría pérdidas El proyectopor
monetario
VAN < 0 por debajo de la rentabilidad debería de la
encima
exigida. rechazarse.
rentabilidad
exigida, la
decisión
La inversión no produciría ni debería
VAN = 0
ganancias ni pérdidas. basarse en
otros criterios,
como la
obtención de
un mejor
posicionamient
o en el
mercado u
otros factores.
ÓN A TOMAR
FLUJO DE CAJA ECONOMICO
AÑ O 0 175,728.54
AÑ O 1 22,709.45
AÑ O 2 36,337.31
AÑ O 3 72,767.90 TIRE
AÑ O 4 162,872.02 TIRF
AÑ O 5 255,881.28

FLUJO DE CAJA FINANCIERO

AÑ O 0 181,128.54
AÑ O 1 21,981.38
AÑ O 2 35,301.08
AÑ O 3 71,361.87 RESULTADO

AÑ O 4 161,022.24 TIR > Tasa de descuento.

AÑ O 5 253,499.00 TIR = Tasa de descuento.

TIR < Tasa de descuento.

 Err:523

Err:523
Err:523

Err:523

SIGNIFICADO DECISION A TOMAR

La inversió n puede producir altos Se acepta el proyecto

rendimientos.

La inversió n no tiene rendimientos. El proyecto debe revisarse.

La inversió n puede tener bajos Se rechaza el proyecto.

rendimientos.
 TIPO INDICADOR Unidad de Medida

Area de produccion HA

De costos Costos de produccion por HA S/.

Volumen de ventas S/.

Precio de ventas S/.

De ingreso
Ingreso de ventas S/.

utilidades S/.

N° de empleos temporales PERSONAS

Empleo
N° dee jornales por HA PERSONAS
 Meta al
Finalizar
Unidad de Línea de Año I
TIPO INDICADOR
Medida Base
Programada

Area de produccion HA 80 Err:509

Volumen de acopio en baba Kg 250,000 370

Volumen de cacao en grano Kg 100,000 Err:509

De rendimiento
% de merma en conversion de
en % 60 Err:509
fresco a seco
tranformacion
Volumen de ventas kg Err:509

Precio de ventas S/. 1.20 370.00

De ingreso
Ingreso de ventas S/. 0.00 Err:509

utilidades S/. 18,895.15

N° de empleos temporales PER/mes 1 2

Empleo
N° dee jornales por HA PER/ha 95 95
 Meta al Meta al Meta al Meta al
Finalizar Finalizar Finalizar Finalizar Meta Total
Año II Año III Año IV Año V
Programada Programada Programada Programada Programada

Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

407 448 492 542 542

Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

407.00 447.70 492.47 541.72 541.72

Err:509 Err:509 Err:509 Err:509 Err:509

32,690.12 69,321.25 159,666.02 226,188.11

2 3 3 3 3

90 85 80 75 75
 Meta Año 1
CONCEPTO U.M Linea Base
Programada

Empleo Generados UNIDAD 4 1

Rendimientos UNIDAD 7 12

Produccion UNIDAD 24.00 325.99

Costo unitario SOLES 250 0.00

Numero de unidades vendidas UNIDAD 200 325.99

Precio Unitario SOLES 250 370.00

Ingresos por venta SOLES 50000 120615.26

Gramo(gr)
Utilidades SOLES 12000 18,895.15

Numeros de socios CANTIDAD 28 29

Meta Año 1
indicadores U.M. Línea Base
Programada
Porcentaje de producción que pasa por un proceso de % 0.00% 0.00%
transformación de las AEO
Costo medio variable del AEO SOLES 245 269.5
Costo medio total SOLES 30 34.71
Rendimiento productivo TM 8.15 8.15
Porcentaje de producción de la AEO destinada a la % 80.00% 90.00%
comercialización
Número de AEO que desarrollan nuevos productos Nº 1 1
Valor de activos de la AEO SOLES 10000 11000
Valor de ventas anuales de la AEO SOLES 120615.26
Número de AEO que acceden a nuevos mercados Nº 1 1
Número de nuevos clientes que posee la AEO Nª 200 200
Porcentaje de AEO con acceso a crédito formal % 20.00% 50.00%
Productividad laboral AEO UND 4 1
Ingreso promedio de cada socio/productor de la AEO SOLES 6000 65197.44
Número de nuevos socios/productores de la AEO Nº 12 13
Número de trabajadores permanentes en la AEO Nº 2 2
Meta Año 2 Meta Año 3 Meta Año 4 Meta Año 5

Programada Programada Programada Programada

2 3 5 5

12 12 12 12

363.22 515.37 860.74 1032.12

0.00 0.00 0.00 0.00

363.22 515.37 860.74 1032.12

407.00 447.70 492.47 541.72

147831.96 230730.80 423888.26 559117.19

32,690.12 69,321.25 159,666.02 226,188.11

30 32 33 35

Meta Año 2 Meta Año 3 Meta Año 4 Meta Año 5 Meta Total
Programada Programada Programada Programada Programada

0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0

296.45 326.095 358.7045 394.57495 1645

38.40 52.76 82.77 105.23 314
9.08 12.88 21.52 25.80 77

90.00% 90.00% 90.00% 90.00% 1

2 2 3 2 10
12100 13310 14641 16105.1 67156
147831.96 230730.80 423888.26 559117.19 1482183.47
1 2 2 1 7
220 242 266 293 1221
50.00% 60.00% 50.00% 60.00% 1
2 3 5 5 16
81286.43 132153.63 251644.92 348033.32 878315.74
15 16 18 19 81
2 3 3 3 13
7.6. Cronograma de Ejecución Financiero

Meses
Item Concepto Sub total (S/)
1 2 3 4 5 6
A Cofinanciamiento GR/GL 0.00 35344.27 35344.27 45700.00 4500.00 3500.00 124388.54
1 Inversión Fija
1.1 Inversión Fija Tangible
1.1.1 Terrenos y Obras Civiles
1.1.1.1 Infraestructura
1.1.1.1. galpón para crianza de porcino 35344.27 35344.27 70688.54
1.1.4 Muebles y Enseres
1.1.5 Semovientes
1.1.5.1.   Compra de cerdos hembras criollas mejordas     24000.00 24000.00
1.2 Inversion Intangible
1.2.1.  Servcio de asistencia tecnica personalizada         3500.00 3500.00 3500.00 10500.00
1.2.2. Servicio de capacitación en inseminación artificial.     1000.00 1000.00
1.2.3. servicio de capasitacion en menejo de cerdos         1000.00 1000.00
2 Capital de Trabajo
2.1 Materiales e insumos
2.1.2. Alimento Balanceado 15200.00 15200.00
2.1.3. kits de Medicamentos Veterinarios 2000.00 2000.00
B Aporte AEO 3490.00 250.00 7750.00 16850.00 2450.00 4850.00 35640.00
1 Inversión Fija
1.1 Inversión Fija Tangible
1.1.1 Terrenos y Obras Civiles
1.1.1 Terrenos 3240.00 3240.00
1.1.1.1 Terrenos para (galpón para crianza de porcino) 0.00
1.1.2 Infraestructura 0.00
1.1.2.1. galpón para crianza de porcino 7500.00 7500.00
1.2 Inversion Intangible 0.00
1.2.1    Cerdos hermbra-madres criollas (asociacion)    14400.00 14400.00
2 Capital de Trabajo
2.1 Materiales e insumos 0.00
2.1.2. Servicio de Inseminacion 1000.00 1000.00
2.2 Mano de obra 0.00
2.2.1. Personal en parto 1080.00 1080.00
2.2.3. Personal alimentacion 2000.00 2000.00 2000.00 6000.00
2.2.4. Personal para sacrificio 320.00 320.00
2.2.6. mantenimiento de galpones 200.00 200.00 200.00 600.00
2.2.8. Administrador 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 150.00 900.00
2.2.9. Contador 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 100.00 600.00
3 Gastos Generales de Inversión 5.0% 0.00 0.00 0.00 7750.00 7750.00 0.00 15500.00
4 Gastos de Supervision. 0.0% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Programación fínanciera mesual (Soles) 3490.00 35594.27 43094.27 70300.00 14700.00 8350.00 175528.54
Programación fínanciera acumulada (Soles) 3490.00 39084.27 82178.54 152478.54 167178.54 175528.54
Programación fínanciera mesual (%) 1.99% 20.28% 24.55% 40.05% 8.37% 4.76%
Programación fínanciera acumulada (%) 1.99% 22.27% 46.82% 86.87% 95.24% 100.00%

7.7. Cronograma de Ejecución Físico - Valorizado (%)

Costos Directos PN
Meses
Item Concepto %
1 2 3 4 5 6
A Cofinanciamiento GR/GL 0.00% 28.41% 28.41% 36.74% 3.62% 2.81% 100.00%
1 Inversión Fija
1.1 Inversión Fija Tangible
1.1.1 Terrenos y Obras Civiles
1.1.1.1 Infraestructura
1.1.1.1. galpón para crianza de porcino 0.00% 50.00% 50.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00%
1.1.5 Semovientes
1.1.5.1.   Compra de cerdos hembras criollas mejordas     0.00% 0.00% 0.00% 100.00% 0.00% 0.00% 100.00%
1.2 Inversion Intangible
1.2.1.  Servcio de asistencia tecnica personalizada         0.00% 0.00% 0.00% 33.33% 33.33% 33.33% 100.00%
1.2.2. Servicio de capacitación en inseminación artificial.  
0.00%
  0.00% 0.00% 100.00% 0.00% 0.00% 100.00%
1.2.3. servicio de capasitacion en menejo de cerdos         0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00% 0.00% 100.00%
2 Capital de Trabajo
 2.1 Materiales e insumos
2.1.2. Alimento Balanceado 0.00% 0.00% 0.00% 100.00% 0.00% 0.00% 100.00%
2.1.3. kits de Medicamentos Veterinarios 0.00% 0.00% 0.00% 100.00% 0.00% 0.00% 100.00%
B Aporte AEO 9.79% 0.70% 21.75% 47.28% 6.87% 13.61% 100.00%
1 Inversión Fija
1.1 Inversión Fija Tangible
1.1.1 Terrenos y Obras Civiles
1.1.2 Terrenos
1.1.3 Terrenos para (galpón para crianza de porcino) 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00%
1.1.4 Infraestructura
1.1.5 galpón para crianza de porcino 0.00% 0.00% 100.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00%
1.2 Inversion Intangible
Cerdos hermbra-madres criollas (asociacion)   
2 Capital de Trabajo
2.1 Materiales e insumos
Servicio de Inseminacion
2.2 Mano de obra
Personal en parto 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00% 100.00%
Personal alimentacion 0.00% 0.00% 0.00% 33.33% 33.33% 33.33% 100.00%
Personal para sacrificio 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 100.00% 100.00%
mantenimiento de galpones 0.00% 0.00% 0.00% 33.33% 33.33% 33.33% 100.00%
Administrador 16.67% 16.67% 16.67% 16.67% 16.67% 16.67% 100.00%
Contador 16.67% 16.67% 16.67% 16.67% 16.67% 16.67% 100.00%
2.3 Otros costos indirectos
Avance físico global Mensual (%) 2.18% 22.24% 26.93% 39.09% 4.34% 5.22% 100.00%
Avance físico global Mensual acumulado (%) 2.18% 24.42% 51.35% 90.44% 94.78% 100.00%

Costos Indirectos PN
3 Gastos Generales de Inversión 0.00% 0.00% 0.00% 50.00% 50.00% 0.00% 100.00%
4 Gastos de Supervision. 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00% 0.00%
7. ANALISIS DE RENTABILIDAD ECONOMICA

7.1 Estimacion de la Inversion Total

Presupuesto Técnico
Concepto U.M. Cantidad precio unitario
Inversión Total Cofinanciado

I. INVERSION FIJA 132,328.54 107,188.54

I.1. INVERSIÓN FIJA TANGIBLE 119,828.54 94,688.54
I.1.1.Terrenos y obras civiles 81,428.54 70,688.54
1.1.1.1.     Terrenos 3,240.00 -
1.1.1.1.1.  Terrenos para (galpón para crianza de porcino) M2 324 10 3,240.00
1.1.1.2.     Infraestructura 78,188.54 70,688.54
1.1.1.2.1.     galpón para crianza de porcino Gobal 12 6515.7116667 78,188.54 70,688.54
I.1.5. Semovientes (Inv. Fija) 38,400.00 24,000.00
1.1.1.1.  Compra de cerdos hembras criollas mejordas     Und. 12 2000 24,000.00 24,000.00
1.1.1.2.   Cerdos hermbra-madres criollas (asociacion)    Und. 24 600 14,400.00
I.2. INVERSION INTANGIBLE 12,500.00 12,500.00
1.1.1. Servcio de asistencia tecnica personalizada         mes 3 3500 10,500.00 10,500.00
1.1.2. Servicio de capacitación en inseminación artificial.     Evento 1 1000 1,000.00 1,000.00
1.1.3. servicio de capasitacion en menejo de cerdos         Evento 1 1000 1,000.00 1,000.00
II. CAPITAL DE TRABAJO 27,700.00 17,200.00
2.1.   Materiales e insumos 18,200.00 17,200.00
2.1.2. Alimento Balanceado Sacos 80.00 190.00 15,200.00 15,200.00
2.1.2. Servicio de Inseminacion Glb 1.00 1,000.00 1,000.00
2.1.4. kits de Medicamentos Veterinarios Kits 1.00 2,000.00 2,000.00 2,000.00
2.2.   Mano de obra 9,500.00 -
2.2.1. Personal en parto Glb 27.00 40.00 1,080.00
2.2.3. Personal alimentacion Glb 150.00 40.00 6,000.00
2.2.4. Personal para sacrificio Glb 8.00 40.00 320.00
2.2.6. mantenimiento de galpones Glb 15.00 40.00 600.00
2.2.8. Administrador mes 3.00 300.00 900.00
2.2.9. Contador mes 6.00 100.00 600.00
III. GASTOS GENERALES (5% IF) 15,500.00 15,500.00
III. GASTOS DE SUPERVISIÓN (3% IF) - -
TOTAL 175,528.54 139,888.54
Presupuesto Técnico
Finaciado por la AEO
Valorización de
Efectivo
la AEO
7,500.00 17,640.00
7,500.00 17,640.00
7,500.00 3,240.00
- 3,240.00
3,240.00
7,500.00 -
7,500.00 -
- 14,400.00

14,400.00
- -

1,320.00 9,180.00
1,000.00 -

1,000.00 -
-
320.00 9,180.00
1,080.00
6,000.00
320.00 -
- 600.00
- 900.00
- 600.00

8,820.00 26,820.00