Inventario No. 1 del Almacén "LA ESTRELLA" propiedad del Sr.

Juan José Morales Orozco, ubicado

en la 11 Calle 0-53 Zona 1 Guatemala.
ACTIVO
CORRIENTE
Caja
Billetes Q 4,635.00
Monedas Q 128.90 Q
Bancos
Cuenta Monetaria No. 18-76549-2 del Banco Quirigúa, S.A. Q 92,800.00
Cuenta Monetaria No. 3-764358-4 del Banco Tikal, S.A. Q 38,760.00 Q
IVA por Cobrar
12% S/Q. 401,380.00 Q
Alquileres Pagados Anticipados
3 Meses de alquiler a c/u Q 2,500.00 Q
Mercaderia
Televisores a Color
15 de 24" marca Sharp c/u Q 3,400.00 Q 51,000.00
15 de 19" marca Hot Paint c/u Q 2,100.00 Q 31,500.00
15 de 14" marca Hot Paint c/u Q 910.00 Q 13,650.00
Radiograbadoras
10 Grandes transocianicas, General Electrica c/u Q 1,450.00 Q 14,500.00
10 Medianas marca General Electrica c/u Q 675.00 Q 6,750.00
Radios
10 Grandes de 4 lados Toshiba c/u Q 825.00 Q 8,250.00
15 Medianas de 2 lados Toshiba c/u Q 612.00 Q 9,180.00
Licuadoras
20 De 6 velocidades marca Pilips c/u Q 614.00 Q 12,280.00
Procesaderes de Alimentos
20 Marcas Pilips c/u Q 715.00 Q 14,300.00
Refrigeradoras
10 de 12" marca Continental c/u Q 3,100.00 Q 31,000.00
10 de 11" marca Continental c/u Q 2,750.00 Q 27,500.00
10 de 9" marca Continental c/u Q 1,640.00 Q 16,400.00 Q
Material de Empaque
100 Cajas de carton grande c /u Q 10.00 Q 1,000.00
100 Cajas de carton medianos c/u Q 8.00 Q 800.00
100 Cajas de carton pequeños c/u Q 5.00 Q 500.00 Q
NO CORRIENTE
Mobiliario y Equipo
2 Mostradores medianos de madera c/u Q 1,200.00 Q 2,400.00
2 Estantes de Madera c/u Q 890.00 Q 1,780.00
2 Vitrinas de Madera c/u Q 825.00 Q 1,650.00
Caja registradora National Q 3,400.00
Mesa alta de madera Q 200.00
2 Calculadora marca Casio c/u Q 775.00 Q 1,550.00
2 Gabinetes metálicos c/u Q 1800.00 Q 3,600.00 Q
Vehiculos
Panel marca Daewo color blanco Q 58,500.00
Pick-up marca Toyota roja Q 85,000.00 Q
Gastos de Organización e Instalacion
6 Libros de contabilidad c/u Q 40.00 Q 240.00
Recibo SAT No. 0052-45789 por habilitacion Q 300.00
Recibo No. 14754 del Registro Mercantil Q 200.00
Timbre Fiscal para Patente de Comercio Q 50.00
Recibo No. 14755 del Registro Mercantil Q 80.00
Factura Especial No. 001 de Manuel Marroquin Q 1,250.00
Factura Especial No. 002 de Ricardo Varga Q 850.00 Q
Suma de Activo Q
 4,763.90

131,560.00
IVA
48,165.60 401,380.00

7,500.00

74,900.00
236,310.00

2,300.00

14,580.00

143,500.00
 2100.00
105
2,970.00
591,649.50

62.5

42.5
 PASIVO
CORRIENTE
Proveedores
La curacao Q 48,075.00
El Tirador Q 33,705.00 Q
Acreedor NO Comerciales
Muebles Prometal Q
Documentos por Pagar a Corto Plazo
12 Confiño S,A c/u Q 2,000.00 Q
IVA Retenido sobre Facturas Especiales
12% sobre Q2100.00 Q
ISR Retenido por Pagar sobre Material de Empaque
5% sobre Q 2300.00 Q
ISR Retenido por Pagar sobre Mobiliario y Equipo
5% sobre Q.14,580.00 Q
ISR Retenido por Pagar sobre Rentas de Capital
ISR retenido sobre alquileres Q
ISR Retenido por Pagar sobre Factura Especial de Manuel de Jesus Marroquin
ISR Retenido sobre factura especial a nombre de Manuel de Jesus Marroquin Q
ISR Retenido por Pagar sobre Factura Especial de Ricardo Vargas
ISR Retenido sobre factura especial a nombre de Ricardo Vargas Q
NO CORRIENTE
Documentos por Pagar a Largo Plazo
3 Letras a Confiño S.A c/u Q 2,000.00 Q
Suma de Pasivo Q
PATRIMONIO NETO
Morales Orozco. Patrimonio Q
Suma del Pasivo y Patrimonio Q
Resumen del Inventario
Caja Q 4,763.90
Bancos Q 131,560.00
IVA por Cobrar Q 48,165.60
Alquileres Pagados Anticipados Q 7,500.00
Mercaderia Q 236,310.00
Material de Empaque Q 2,300.00
Mobiliario y Equipo Q 14,580.00
Vehiculos Q 143,500.00
Gastos de Organización e Instalacion Q 2,970.00
Proveedores Q
Acreedores no Comerciales Q
Documentos por Pagas a Corto Plazo Q
IVA Retenido sobre Facturas Especiales Q
ISR Retenido por Pagar sobre Material de Empaque Q
ISR Retenido por Pagar sobre Mobiliario y Equipo Q
ISR Retenido por Pagar sobre Rentas de Capital Q
ISR Retenido por Pagar sobre Factura Especial de Manuel de Jesus Marroquin Q
ISR Retenido por Pagar sobre Factura Especial de Ricardo Vargas Q
Documentos por Pagar a Largo Plazo Q
Morales Orozco. Patrimonio Q
Sumas Iguales Q 591,649.50 Q

Certificación: El Infrascrito Perito Contador con número de registro 777 hace constar que el capital del presente
inventario asciende a la cantidad de cuatroscientos setenta y seis mil cuatroscientos sesenta y cuatro quetzales con 50/100 centavos. (Q. 476,464.50)
Juan José Morales Herlinda Velasco
Propietario PC Registro No. 777 6to. PC Jornada Vespertina
 0.00 74,900.00
81,780.00 0

3,600.00

24,000.00

252.00

115.00

729.00

525.00

62.50

42.50

6,000.00
117,106.00

474,543.50
591,649.50

81,780.00
3,600.00
24,000.00
252.00
115.00
729.00
525.00
62.50
42.50
6,000.00
474,543.50
591,649.50

0/100 centavos. (Q. 476,464.50)

asco
No. 777 6to. PC Jornada Vespertina
 Empresa: Almacen ´´La Estrella´´
Balance de Situación General de Apertura al 1 de junio de 2,022
(Cifras expresadas en Quetzales)
Activo
Corriente
Disponible
Caja Q 4,763.90
Bancos Q 131,560.00
Exigible
IVA por Cobrar Q 48,165.60
Alquileres Pagados por Anticipado Q 7,500.00
Realizable
Mercaderia
Material de Empaque
No corriente
Mobiliario y Equipo
Vehículos
Gastos de Organización e Instalación
Suma del Activo
Pasivo
Corriente
Proveedores
Acreedores no Comerciales
Documentos por Pagar a Corto Plazo
IVA Retenido sobre Facturas Especiales
ISR Retenido por Pagar sobre Material de Empaque
ISR Retenido por Pagar sobre Mobiliario y Equipo
ISR Retenido por Pagar sobre Rentas de Capital
ISR Retenido por Pagar sobre Factura Especial de Manuel de Jesus Marroquin
ISR Retenido por Pagar sobre Factura Especial de Ricardo Vargas
No corriente
Documentos por Pagar a Largo Plazo
Suma del pasivo
Patrimonio Neto
Patrimonio Neto
Suma del pasivo y patrimonio neto

Pablo Aguilar Rodrigo Saravia

Contador Representante Legal
 ´´La Estrella´´
Apertura al 1 de junio de 2,022
en Quetzales)

Q 136,323.90

Q 55,665.60

Q 236,310.00
Q 2,300.00 Q 430,599.50

Q 14,580.00
Q 143,500.00
Q 2,970.00 Q 161,050.00
Q 591,649.50

Q 81,780.00
Q 3,600.00
Q 24,000.00
Q 252.00
Q 115.00
Q 729.00
Q 525.00
Q 62.50
Q 42.50 Q 111,106.00

Q 6,000.00
Q 117,106.00

474543.5
Q 591,649.50

Rodrigo Saravia
Representante Legal