Coulson Industries

Pronostico de Ventas
AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
Ventas pronosticadas $ 100,000.00 $ 200,000.00 $ 400,000.00 $ 300,000.00
Ventas en efectivo 20% $ 80,000.00 $ 60,000.00
Cuentas por cobrar 50% $ 100,000.00 $ 200,000.00
Cuentas por cobrar 30% $ 30,000.00 $ 60,000.00
Dividiendos
Total de efectivo $ 210,000.00 $ 320,000.00

Desembolsos de efectivo
AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE
Compras 70% $ 70,000.00 $ 140,000.00 $ 280,000.00 $ 210,000.00
Compras en efectivo 10% $ 28,000.00 $ 21,000.00
Cuentas por pagar 1 mes 70% $ 98,000.00 $ 196,000.00
Cuentas por pagar 2 mes 20% $ 14,000.00 $ 28,000.00
Renta $ 5,000.00 $ 5,000.00
Sueldos y salarios $ 48,000.00 $ 38,000.00
Impuestos por pagar
Maquinaria nueva $ 130,000.00
Intereses pagados
Dividendos pagos $ 20,000.00
Prestamo pag.
total de desembolso $ 213,000.00 $ 418,000.00

PRESUPUESTO DE EFECTIVO
OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
ENTRAS DE EFECTIVOS $ 210,000.00 $ 320,000.00 $ 340,000.00
DESEMBOLSOS DE EFECTIVO $ 213,000.00 $ 418,000.00 $ 305,000.00
FLUJO DE EFECTIVO NETO -$ 3,000.00 -$ 98,000.00 $ 35,000.00
MAS EFECTIVO INICIAL $ 50,000.00 $ 47,000.00 -$ 51,000.00
EFECTIVO FINAL $ 47,000.00 -$ 51,000.00 -$ 16,000.00
MENOS SALDO DE EFECTIVO MINIMO -$ 25,000.00 -$ 25,000.00 -$ 25,000.00
EXCEDENTE DE EFECTIVO $ 22,000.00
FINANCIAMIENTO REQUERIDO -$ 76,000.00 -$ 41,000.00
 DICIEMBRE
$ 200,000.00
$ 40,000.00
$ 150,000.00
$ 120,000.00
$30,000
$ 340,000.00

DICIEMBRE
$ 140,000.00
$ 14,000.00
$ 147,000.00
$ 56,000.00
$ 5,000.00
$ 28,000.00 $ 8,000.00
$ 25,000.00

$ 10,000.00

$ 20,000.00
$ 305,000.00

EFECTIVO INICIAL OCTUBRE $ 50,000.00

EFECTIVO REQUERIDO $ 25,000.00