Valor presente y valor futuro

En el ámbito de los negocios es tarea fundamental cuantificar en dinero el valor de los

bienes, si bien es posible que con el dinero sea posible realizar operaciones de
compra y venta de bienes este no expresa una garantía absoluta ya que su valor vario
a lo largo del tiempo.
El mayor problema del valor presente y valor futuro consiste en estimar hoy la cantidad
de dinero que se recibirá o pagará en el futuro.
Existen operaciones comerciales que por alguna razón conllevan pagos a realizarse
en fechas posteriores y considerando que el dinero tiene un valor en el tiempo nos
vemos en la necesidad de encontrar la cantidad de dinero equivalente a la que se
recibirá o pagará a futuro, estamos entonces ante un problema de valor presente.
Los problemas de valor presente se concentran en encontrar el valor del dinero de hoy
que es equivalente en el futuro.
Para resolver el problema de valor presente y futuro es necesario considerar 2
elementos:
1. El periodo de tiempo
2. La tasa de interés.
Es requerido que exista consistencia entre el periodo de tiempo y la tasa, en otras
palabras, la tasa de interés debe estar expresada en las mismas unidades que se
expresa el tiempo. Si el periodo es en años la tasa debe de estimarse en años, si es
en meses la tasa se debe de estimar en meses también.
Es común expresar las tasas en años por lo que se debe de tener mucho cuidado de
realizar el cambio de la tasa al periodo de tiempo que corresponda.
El valor presente y futuro se estima con la fórmula de interés compuesto.

La tasa de interés suele estimarse de diversas maneras:

1. Tasa de rendimiento (rendimiento de operaciones similares)
2. Tasa de interés (tasa del mercado)
3. Inflación.
 Anualidades

Son un conjunto de pagos periódicos realizados en intervalos iguales

No siempre se refiere a periodos anuales de pago
Ejemplo de anualidades
Pago mensual recurrente
Cobro quincenal de salarios
Pagos de cuotas fijas por servicios de internet y cable
Pagos de primas de seguro
Pagos mensuales por alquileres
Pagos mensuales a un préstamo
Tipos de anualidades
Se clasifican según los siguientes criterios:
a. Tiempo: ciertas, contingentes
b. Intereses: simples, generales
c. Pago: vencidas, anticipadas
d. Iniciación: inmediatas, diferidas
Tiempo
Anualidad cierta: las fechas son fijas y se establecen con anterioridad
Anualidad contingente: las fechas no se fijan de antemano, dependen de algún evento,
que se sabe que sucederá, pero que se desconoce cuándo.
Intereses
Simples: el periodo de pago coincide con el de capitalización de los intereses
General: el periodo de pago no coincide con el de capitalización
Pagos
Vencida u ordinaria: los pagos se efectúan al final del periodo, es decir a su
vencimiento
Anticipada: los pagos se realizan al principio de cada periodo
Iniciación
Se refiere al momento en que comienzan
Inmediata: cuando los pagos se inician después de la formalización del trato
Diferida: cuando la realización de cobros o pagos se pospone
 Monto, valor actual y renta.
Los cálculos matemáticos que se deben realizar se calculan con las fórmulas de
interés compuesto y son:
Renta: es el pago periódico de igual cantidad de dinero y en intervalos de tiempo
iguales
Monto: es el valor futuro de cada una de las rentas pagadas o recibidas
Valor actual: es el valor presente de las rentas que se recibirán en el futuro
 Planificación financiera personal

Se conoce como financial planning y nace en los estados unidos en la década de los
ochenta.
Surge ante la necesidad de dar un tratamiento al patrimonio personal gestionando de
la mejor manera los ingresos y egreso de las personas o familias, con el fin de
identificar las necesidades que cada individuo pueda tener a lo largo de su vida
Consiste básicamente en organizar para tener la cantidad de dinero adecuada en el
momento preciso, lo cual se logra planificando el flujo de caja personal y con ello se
obtiene la estabilidad económica presente y futura, proporciona tranquilidad y elimina
la ansiedad puesto que se sabe que se está en control del dinero y en vías de lograr
sus metas.
Las personas tienen muchos aspectos de interés: comprar una vivienda, educación de
los hijos el consumo, diversión, la jubilación, el pago de seguro médico, aspectos de
pagos de impuesto, etc.´
Es correcto abordar esto en 3 áreas:
a. Protección: seguro médico, automovilístico, de vida
b. Inversión: AFP, depósitos a plazo fijo, renta, jubilación, educación
c. Ahorro: bonos, décimo cuarto, décimo tercer, excedente, comisiones
La ausencia de planificación o la inadecuada trae costos muy elevados
La idea de la planificación financiera consiste en destinar el ahorro a los aspectos
claves, los cuales proporciona la seguridad que el individuo requiere, una parte a la
protección transfiriendo las cosas que no podemos manejar a empresas que son
expertas en ello.
Otra parte debe de destinarse a la inversión aspecto que garantizara el crecimiento
futuro y el crecimiento exponencial del dinero para objetivos específicos estas
inversiones están destinadas a hacer crecer el dinero y que este trabaje para usted.
Conociendo las herramientas financieras del valor del dinero en el tiempo, interés
compuesto, rentas, anualidades, afp entre otros. Podemos elaborar nuestro plan
financiero personal y comenzar a trazar objetivos de mediano y largo plazo, que
garantice el cumplimiento de estos sueños que tanto anhelamos. El primer paso es
ahorrar
Planificar no garantiza el éxito, pero no planificar garantiza el fracaso