INGRESO Y GASTOS DE LA EMPRESA

M
E
a TOTAL
Concepto n Febrero Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
r ANUAL
er
z
Alquileres de los Muebles Q 313,450.00
### 15000.00### 15000.00 25000.00 23000.00 20000.00 25000.00 35000.00 45000.00 35000.00 45000.00
Fletes de Vehiculos ### Q 3,000.00 ### Q 3,560.00 Q 5,000.00 Q 3,600.00 Q 4,000.00 Q 1,825.00 Q 6,000.00 Q 1,825.00 Q 4,000.00 Q 7,000.00 Q 45,810.00
INGRESO
S (netos) Cobros por ventas ### Q 1,250.00 ### Q 1,600.00 Q 1,300.00 Q 1,800.00 Q 1,400.00 Q 1,350.00 Q 1,200.00 Q 2,000.00 Q 2,500.00 Q 2,300.00 Q 19,500.00
TOTAL INGRESOS ### Q 19,250.00 ### Q 20,160.00 ### Q28,400.00 Q 25,400.00 Q 28,175.00 Q 42,200.00 Q 48,825.00 Q 41,500.00 Q 54,300.00 Q 378,760.00

Registro mercantil ### Q 1,300.00 ### Q 1,300.00 Q 1,300.00 Q 1,300.00 Q 1,300.00 Q 1,300.00 Q 1,300.00 Q 1,300.00 Q 1,300.00 Q 1,300.00 Q 14,530.00
Pagos de Honorarios ### Q 135.00 ### Q 120.00 Q 135.00 Q 130.00 Q 120.00 Q 130.00 Q 135.00 Q 125.00 Q 140.00 Q 145.00 Q 1,940.00

SAT ### Q 1,800.00 ### Q 1,800.00 Q 3,000.00 Q 2,760.00 Q 2,400.00 Q 3,000.00 Q 4,200.00 Q 5,400.00 Q 4,200.00 Q 5,400.00 Q 37,614.00
GASTOS
Servicios básicos Agua
### Q 100.00 ### Q 200.00 Q 150.00 Q 250.00 Q 150.00 Q 100.00 Q 150.00 Q 100.00 Q 125.00 Q 150.00 Q 1,765.00
Luz y Telefono
Licencia Municipal ### Q 1,500.00 ### Q 1,500.00 Q 1,500.00 Q 1,500.00 Q 1,500.00 Q 1,500.00 Q 1,500.00 Q 1,500.00 Q 1,500.00 Q 1,500.00 Q 18,000.00

Q -

Gastos totales ### Q 4,835.00 ### Q 4,920.00 Q 6,085.00 Q 5,940.00 Q 5,470.00 Q 6,030.00 Q 7,285.00 Q 8,425.00 Q 7,265.00 Q 8,495.00 Q 73,849.00
DINERO DISPONIBLE AL FINAL
### Q 14,415.00 ### Q 15,240.00 ### Q22,460.00 Q 19,930.00 Q 22,145.00 Q 34,915.00 Q 40,400.00 Q 34,235.00 Q 45,805.00 Q 304,911.00
DEL MES

Presupuesto de Ingres y Egresos

PERIODO MEDIO DE ALMACENAMIENTO O PMA Q50,000.00
Primero se obtienen la rotación de las mercancias
Q45,000.00
Ra= Coste Anual de las = Existencia. + costes de compra - Existencias
ventas Iniciales Finales Q40,000.00
f(x) = 2768.85664335664 x + 7411.68181818182
Valor Medio de los Existencia. + Existencias Finales / R² = 0.834970452697959
productos en el Almacen Iniciales Q35,000.00
2

Ingresos y Egresos
Q30,000.00
Presupuesto de Ingres y Egresos
Q25,000.00
Linear (Presupuesto de Ingres y
Ra= Q 378,760.00 = Q 150,000.00 + Q 50,000.00 - Q75,000.00 Q20,000.00 Egresos)

Q 73,849.00 Q 150,000.00 + Q 75,000.00 / Q15,000.00

2
Q10,000.00

Ra= Q 5.13 = Q 125,000.00 Q5,000.00

Q 225,000.00 / 2 Q-
0 2 4 6 8 10 12 14

Ra= Q 5.13 = Q 125,000.00 = Q 1.11 Meses

. Q 112,500.00
Periodo medio de
almacenamiento en días

PMA= 365.00 = 365 = 329

Ra 1.11

PERIODO MEDIO DE COBRO

Primero se calcula la rotacion de la cuentas que hay que cobrar despues se calcula el PMC

Rc= Ventas Anuales = Q 1,000,000.00 = 13

Saldo medio de los Q 75,000.00
clientes

PMC= 365 = 365 = 27 Dias

días Rc Q 13.33

PMC= 12 = 12 = 0.44 Meses

Meses Rc Q 27.38

PERIODO MEDIO DE PAGO O PMP

Primero se calcula la rotación de las cuentas que hay que pagar. Rp. despues se calcula PMP
Rp= Compras = Q 1,000,000.00 = 20 Rotacion de
cuentas

Saldo medio Proveedores Q 50,000.00

PMP= 365 = 365 = 15 Dias

días Rp 25

PMP= 12 = 12 = 0.82 Meses

Meses Rp Q 14.60

PMM= PMM - PM

1
Datos a final del año
Ingresos
Reparto de gastos anuales
Venta de Utencilios Q 313,450.00

Alquiler de Manteleria Q 45,810.00

Cobros por ventas Q 19,500.00

24% 20%
Ingresos totales Q 378,760.00

3%
Gastos 2%

Registro mercantil Q 14,530.00 Pr = II / Fe

Pagos de Honorarios Q 1,940.00 51% Pr = Periodo de recuperación
Ii = Inversión inicial
Q 37,614.00
SAT Fe = Flujo de efectivo (anualidad/mensual)

Servicios básicos Agua Luz y Telefono Q 1,765.00

Ii = Q 1,000,000.00
Licencia Municipal Q 18,000.00 Fe = Q 100,000.00 cada mes
Column B
Gastos totales Q 73,849.00
Pr = 10 La inversión se recupera dentro de 10 meses.

Dinero disponible

Ingresos menos gastos Q 304,911.00

Venta de Utencilios Q 313,450.00 Pr= Periodo de recuperación

Alquiler de Manteleria Q 45,810.00 li= Inversión Inicial

Cobros por ventas Q 19,500.00 Fe= Flujo de efectivo (anualidad / Mensual )

Registro mercantil Q 14,530.00

Pagos de Honorarios Q 1,940.00 li= Q 1,000,000.00

SAT Q 37,614.00 Fe= Q 100,000.00
Servicios básicos Agua Luz y Telefono Q 1,765.00
Licencia Municipal Q 18,000.00 Pr= Q 1,000,000.00 = 10.00
Q 100,000.00

La Inversion se recupera dentro de 10 meses