Declaración de Renta y Complementario para Personas Jurídicas

110
y Asimiladas y Personas Naturales y Asimiladas NO residentes
Tenga en cuenta y Sucesiones Ilíquidas de Causantes NO residentes o de Ingresos y Privada
que los artículos Patrimonio para Entidades Obligadas a Declarar
287 y 288 de la
Ley 1819 de
1. Año 2 0 2 2 diciembre de año gravable siguiente
29 Fraccion
Espacio reservado para la DIAN 2016 4. Número de formulario
modificaron los
artículos 647 y
648 del ET y en
las nuevas
versiones de 3 3 4 5 6
dichos artículos
5. Número de Identificación Tributaria (NIT) 6. DV 7. Primer apellido 8. Segundo apellido 9. Primer nombre 10. Otros nombres
Datos del declarante

ya no se
9 0 0 menciona 0 0 que 0 la0 0 0 0
11. Razón social inclusión de 12. Cód. Dirección 24. Actividad
datos falsos en Seccional económica principal
estos renglones
A Y Z SAS 31 y 32 del
formulario 110
25. pueda ser 26. No. Formulario 30. Renuncio a pertencer 31. Vinculado al pago
Correcion:
Cód. castigada con la
anterior al Régimen Tributario especial de obras por impuestos
33. Total costos y gastos sanción de 34.Aportes al sistema 35. Aportes al SENA, ICBF,
Datos informativos de nómina inexactitud. Para 0 de seguridad social 0 Cajas compensación 0
más información,
Efectivo y equivalentes al efectivo se sugiere leer 36 0 Renta exenta 77 0
este editorial:

(Continuación
Renta)
http://
Inversiones e instrumentos financieros derivados 37 0 Rentas gravables 78 0
actualicese.com/
actualidad/
Cuentas, documentos y arrendamientos financieros por cobrar
2017/03/21/ley- 38 0 Renta líquida gravable (Al mayor valor entre 75 y 76 reste 77 y sume 78) 79 129,000,000
1819-de-2016-
Inventarios elimino-la- 39 0 Ingresos por ganancias ocasionales 80 80,000,000
sancion-de-
inexactitud-para-

ocasionales
Ganancias
Activos intangibles el-renglon-31- 40 0 Costos por ganancias ocasionales ### 81 0
Patrimonio

del-formulario-
Activos biológicos 110/ 41 0 Ganancias ocasionales no gravadas y exentas 82 15,000,000

Propiedades, planta y Equipo, propiedades de inversión y ANCMV 42 0 Ganancias ocasionales gravables (80-81-82) 83 65,000,000

Otros activos 43 0 Sobre la renta líquida gravable 84 45,150,000

Impuesto sobre las rentas líquidas gravables

Total patrimonio bruto (Sume 36 a 43) 44 0 Puntos adicionales a la tarifa del impuesto renta (Sector Financiero) 85 0

De dividendos y participaciones gravadas a la tarifa del 10% año 2022 y al

Pasivos 45 0 86 0
20 % año 2023 y siguientes (base casilla 54)
De dividendos y participaciones gravadas a la tarifa del aríiculo 240 del E.T.
Total patrimonio líquido (44-45) 46 0 87 0
(base casilla 55)
De dividendos y participaciones gravadas a la tarifa del 27% (base casilla
Ingresos brutos de actividades ordinarias 47 150,000,000 88 0
56)
De dividendos y participaciones gravadas a la tarifa del articulo 240 ET
Ingresos financieros 48 0 89 0
(base casilla 53)
De dividendos y participaciones gravadas a la tarifa del 33% (base casilla
Dividendos y participaciones no constitutivos de renta ni ganancia ocasional 49 0 90 0
52)
Dividendos y participaciones distribuidos por entidades no residentes en Colombia a una CHC y
50 0 Total impuesto sobre las rentas líquidas gravables (84+85+86+87+88+89+90) 91 45,150,000
prima en colocación de aciones.
Dividendos y participaciones gravadas a la tarifa general provenientes de sociedades y entidades
51 0 Valor a adicionar (VAA) 92 0
extranjeras o de sociedades nacionales.
Dividendos y participaciones gravadas recibidas por Personas Naturales sin residencia fiscal
52 0 Descuentos tributarios ### 93 0
(año 2016 y anteriores)
Dividendos y participaciones gravadas recibidas por Personas Naturales sin residencia fiscal
53 0 Impuesto neto de renta (sin impuesto adicinado) (91+92-93) 94 45,150,000
(año 2017 y siguientes)

Dividendos y participaciones gravadas a las tarifas de los articulos 245 o 246 E.T. 54 0 Impuesto a adicionar (IA) 95 0
Ingresos

Dividendos y participaciones gravadas a la tarifa general (EP y Sociedades Extranjeras -

55 0 Impueso neto de renta (con impuesto adicionado) 96 45,150,000
utilidades generadas a partir del año 2017)
Dividendos y participaciones provenientes de proyectos calificados como magainversiones
56 0 Impuesto de ganancias ocasionales (Casilla 83 por tarifa) 97 6,500,000
gravadas al 27%

Otros ingresos 57 0 Descuentos por impuestos pagados en el exterior por ganancias ocasionales 98 0
Liquidación privada

Total ingresos brutos (Sume 47 a 57) 58 150,000,000 Total impuesto a cargo (94+95-96) 99 51,650,000

Valor inversión obras por impuestos hasta del 50%

Devoluciones, rebajas y descuentos en ventas 59 7,000,000 100 0
del valor de la casilla 99 (Modalidad de pago 1)
Descuento efectivo inversión obras por impuestos
Ingresos no constitutivos de renta ni ganancia ocasional 60 0 101 0
(Modalidad de pago 2)

Total ingresos netos (58-59-60) 61 143,000,000 Crédito fiscal artículo 256-1 E.T. 102 0

Costos 62 9,000,000 Anticipo renta liquidado año gravable anterior 103 10,000,000

Gastos de administración 63 5,000,000 Saldo a favor año gravable anterior sin solicitud de devolución y compensación 104 20,000,000
Costos y deducciones

Gastos de distribución y ventas 64 0 Autorretenciones 105 0

Retenciones

Gastos financieros 65 0 Otras retenciones 106 0

Otros gastos y deduciones 66 0 Total retenciones año gravable a declarar (105+106) 107 0

Total costos y gastos deducibles (sume 62 a 66) 67 14,000,000 Anticipo renta para el año gravable siguiente 108 33,862,500

Inversiones efectuadas en el año 68 0 Anticipo Puntos adicionales año gravable anterior 109 0
(R.T.E.)
ESAL

Inversiones liquidadas de periodos gravables anteriores 69 0 Anticipo Puntos adicionales año gravable siguientre 110 0

Renta por recuperación de deducciones 70 0 Saldo a pagar por impuesto (99+108+110-100-101-102-103-104-107-109) 111 55,512,500

Renta pasiva - ECE sin residencial fiscal en Colombia 71 0 Sanciones 112 0

Renta líquida ordinaria del ejercicio (sume 61+69+70+71-52-53-54-55-56-67-68) 72 129,000,000 Total saldo a pagar (99+108+110+112-100-101-102-103-104-107-109) 113 55,512,500
Renta

Perdida liquida del ejercicio (sume 52+53+54+55+56+67+68-61-69-70-71) 73 0 Total saldo a favor (100+101+102+103+104+107+109-99-108-110-112) 114 0

Compensaciones 74 0 Valor impuesto exigible por obras por impuestos modalidad de pago 1 115 0

Renta líquida (72-74) 75 129,000,000 Valor impuesto exigible por obras por impuestos modalidad de pago 2 116 0

Renta Presuntiva 76 0 Aporte Voluntario Art. 244-1 E.T 117 0

997. Espacio exclusivo para el sello de la entidad recaudadora
981. Cód. Representación

Firma del declarante o de quien lo representa 980. Pago total $ 55,512,500

982. Código Contador o Revisor Fiscal 996. Espacio para el número interno de la DIAN / Adhesivo

Firma del Contador o Revisor Fiscal. 994. Con salvedades

983. No. Tarjeta profesional