PRESUPUESTO DE INVERSIONES "elaboración y comercialización de mermelada de níspero en la ciudad de Ayacucho)

RUBRO VALOR UNITARIO (S/) UNIDADES REQUERIDAS

1. ACTIVO FIJO
I. Infraestructura
Construcción de local 10000,00 1
Instalación eléctrica 250,00 1
Instalación de agua y desague 250,00 1
II. Maquinaria y equipos
Balanza 45,00 1
Termómetro 38,00 1
Cocina semi industrial 200,00 1
III. Herramientas
Cuchillos 8,00 2
Ajarra de 2 litros 3,50 2
Coladores 2,50 3
Cucharones de madera 7,50 2
Ollas medianas 50,00 4
Tazones 14,00 1
Cucharas 2,00 3
Tablas para picar 12,00 3
Peladores 3,00 3
IV. Muebles y enseres
Mesa de trabajo 70,00 1
Sillas 20,00 6
Estantes 250,00 2
Escritorios 200,00 2
TOTAL ACTIVOS FIJOS
2. GASTOS PRE OPERATIVOS
Licencia de funcionamiento 500,00 1
Carné sanitario 30,00 1
Estatutos 320,00 1
Gastos de constitución legal 500,00 1
Licencia de avisos 250,00 1
Capacitación de trabajadores 500,00 1
TOTAL GASTOS PRE OPERATIVOS

TOTAL
ero en la ciudad de Ayacucho)

MONTO DE LA INVERSIÓN

10000,00
250,00
250,00

45,00
38,00
200,00

16,00
7,00
7,50
15,00
200,00
14,00
6,00
36,00
9,00

70,00
120,00
500,00
400,00
12.183,50

500,00
30,00
320,00
500,00
250,00
500,00
2.100,00

14.283,50
PRESUPUESTO DE INGRESOS "elaboración y comercialización de mermelada de níspero en la ciud

Programa de Producción

Producto
1 2

Mermelada de Níspero por 320 Gr. 5.000 5.000

PROYECCIÓN DE VENTAS (INGRESOS)

Precio Unitario
Producto
(S/) 1
Mermelada de Níspero por 320 Gr. 5,50 27.500
mermelada de níspero en la ciudad de Ayacucho)

Años

3 4 5 6 7 8 9 10

5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000

Años
2 3 4 5 6 7 8 9
27.500 27.500 27.500 27.500 27.500 27.500 27.500 27.500
 Total
11 12

5.000 5.000 60.000

Total
10 11 12
27.500 27.500 27.500 330.000
PROYECCIÓN DE EGRESOS
VALOR UNITARIO
RUBRO
(S/)
I. CAPITAL DE TRABAJO
1.1 Materia prima e insumos
Níspero 3,00

Especias 1500,00

Azucar Blanca 2,30

Frascos 0,50

1.2. Mano de Obra

Trabajadores
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO
II. COSTOS INDIRECTOS
2.1 GASTOS ADMINISTRATIVOS
Sueldo de personal
Gas 35,00

Luz, agua 80,00

Teléfono 50,00

Transporte 120,00

útiles de oficina 30,00

Mantenimiento de local 50,00

2.2 GASTOS DE VENTAS

Vendedor
Publicidad (volantes) 50,00
Promoción (Llaveros) 0,80
TOTAL COSTOS INDIRECTOS
TOTAL (I+II)
 UNIDADES COSTO TOTAL
REQUERIDAS (S/)

1300 Kg. 3.900,00

Global 1.500,00
200 Kg. 460,00
5000 Unidades 2.500,00

3.000,00
11.360,00

3.000,00

10 Balones 350,00

1 80,00

1 50,00

1 120,00

1 30,00

1 50,00

3.000,00
Millar 50,00
100 unidades 80,00
6.810,00
18.170,00
CONCEPTO 1
INGRESOS 27.500,00
Ventas 27.500,00
Recuperación del Activo Fijo

EGRESOS 14.283,50 18.170,00

ACTIVO FIJO 12183,50
Terrenos e infraestructura 10500,00
Maquinarias y equipos 283,00
Herramientas 310,50
Muebles y enseres 1090,00
GASTOS PRE OPERATIVOS 2.100,00

CAPITAL DE TRABAJO 11.360,00

Materia Prima e Insumos 8.360,00

Mno de Obra 3.000,00

COSTOS INDIRECTOS 6.810,00

Gastos Administrativos 3.680,00

Gastos de Ventas 3.130,00

Ingreso Neto -14.283,50 9.330,00

 AÑOS
2 3 4 5 6 7 8
27.500,00 27.500,00 27.500,00 27.500,00 27.500,00 27.500,00 27.500,00
27.500,00 27.500,00 27.500,00 27.500,00 27.500,00 27.500,00 27.500,00

18.170,00 18.170,00 18.170,00 18.170,00 18.170,00 18.170,00 18.170,00

11.360,00 11.360,00 11.360,00 11.360,00 11.360,00 11.360,00 11.360,00

8.360,00 8.360,00 8.360,00 8.360,00 8.360,00 8.360,00 8.360,00
3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00
6.810,00 6.810,00 6.810,00 6.810,00 6.810,00 6.810,00 6.810,00
3.680,00 3.680,00 3.680,00 3.680,00 3.680,00 3.680,00 3.680,00
3.130,00 3.130,00 3.130,00 3.130,00 3.130,00 3.130,00 3.130,00

9.330,00 9.330,00 9.330,00 9.330,00 9.330,00 9.330,00 9.330,00

 9 10 11 12
27.500,00 27.500,00 27.500,00 32.500,00
27.500,00 27.500,00 27.500,00 27.500,00
5.000,00

18.170,00 18.170,00 18.170,00 18.170,00

11.360,00 11.360,00 11.360,00 11.360,00

8.360,00 8.360,00 8.360,00 8.360,00
3.000,00 3.000,00 3.000,00 3.000,00
6.810,00 6.810,00 6.810,00 6.810,00
3.680,00 3.680,00 3.680,00 3.680,00
3.130,00 3.130,00 3.130,00 3.130,00

9.330,00 9.330,00 9.330,00 14.330,00

 Años Ingresos Egresos Beneficio

14.283,50 -14.283,50
1 27.500,00 18.170,00 9.330,00
2 27.500,00 18.170,00 9.330,00
3 27.500,00 18.170,00 9.330,00
4 27.500,00 18.170,00 9.330,00
5 27.500,00 18.170,00 9.330,00
6 27.500,00 18.170,00 9.330,00
7 27.500,00 18.170,00 9.330,00
8 27.500,00 18.170,00 9.330,00
9 27.500,00 18.170,00 9.330,00
10 27.500,00 18.170,00 9.330,00
11 27.500,00 18.170,00 9.330,00
12 32.500,00 18.170,00 14.330,00

van 150.002 $98,492.65 51.508,91

B/C
TIR 0,65

TIR 65%

27.500,00 27.500,00 27.500,00

 9330 9330 9330
9330 9330 9330
9330 9330 9330
9330 9330 9330
9330 9330 9330
9330 9330 9330
9330 9330 9330
9330 9330 9330
9330 9330 9330
9330 9330 9330
9330 9330 9330
9330 9330 9330
9330 9330 9330

37.225,41

27.500,00 27.500,00 27.500,00 27.500,00 27.500,00 27.500,00 27.500,00

 9330 9330 9330 9330 9330 14330
9330 9330 9330 9330 9330 14330
9330 9330 9330 9330 9330 14330
9330 9330 9330 9330 9330 14330
9330 9330 9330 9330 9330 14330
9330 9330 9330 9330 9330 14330
9330 9330 9330 9330 9330 14330
9330 9330 9330 9330 9330 14330
9330 9330 9330 9330 9330 14330
9330 9330 9330 9330 9330 14330
9330 9330 9330 9330 9330 14330
9330 9330 9330 9330 9330 14330
9330 9330 9330 9330 9330 14330

27.500,00 32.500,00
años ingresos egresos beneficios
14283,5 -14283,5
1 27500 18170 9330
2 27500 18170 9330
3 27500 18170 9330
4 27500 18170 9330
5 27500 18170 9330
6 27500 18170 9330
7 27500 18170 9330
8 27500 18170 9330
9 27500 18170 9330
10 27500 18170 9330
11 27500 18170 9330
12 32500 18170 14330

$150,001.56 $98,492.65

$150,001.56 112776,15
150001,56

van 37225,41
tir 0.652
65,21741243557
#¿NOMBRE?
 año ingresos egressos beneficios
14283.5 -14283.5
27500 18170 9330
27500 18170 9330
27500 18170 9330
27500 18170 9330
27500 18170 9330
27500 18170 9330
27500 18170 9330
27500 18170 9330
27500 18170 9330
27500 18170 9330
27500 18170 9330
32500 18170 14330

€150,001.56 €98,492.65
B/C 1.33 €112,776.15
VAN €37,225.41 €51,508.91
TIR 0.65

-14283.5 9330 9330 9330 9330 9330

14283.5 18170 18170 18170 18170 18170

27500 27500 27500 27500 27500

9330 9330 9330 9330 9330 9330

18170 18170 18170 18170 18170 18170

27500 27500 27500 27500 27500 27500

14330

18170

32500
AÑOS DEL P INGRESOS EGRESOS BENEFICIOS
14283,5 -14283,5
1 27500 18170 9330
2 27500 18170 9330
3 27500 18170 9330
4 27500 18170 9330
5 27500 18170 9330
6 27500 18170 9330
7 27500 18170 9330
8 27500 18170 9330
9 27500 18170 9330
10 27500 18170 9330
11 27500 18170 9330
12 32500 18170 14330

$150,001.56 $98,492.65

150.001,56 112.776,15 $51,508.91

VAN 37.225,41 37.225,41

B/C 1.3

TIR 65,22%