INVERSION INCIAL REQUERIDA

ITEN DETALLE VALOR

1. INVERSION FIJA 27.598.808,02
1 TERRENOS 50.000,00
2 OBRAS CIVILES 27.231.928,96
3 EDIFICIOS 260.879,06
4 MAQUINARIA Y EQUIPO: 30.000,00
5 EQUIPO DE COMPUTACION: 26.000,00
6 VEHICULOS: 0,00
7 HERRAMIENTAS 0,00
INSTALACIONES
8 COMPLEMENTARIAS 0,00
9 OTRAS INVERSIONES 0,00
2. INVERSION DIFERIDA 30.000,00
1 Gastos de Organización 5.000,00
2 Montaje e Instalacion de Maquinaria 2.500,00
3 Puesta en marcha 2.500,00
Pago por preinversion 20.000,00
3. CAPITAL DE TRABAJO 398.960,00
1 Costos fijos 138.960,00
2 Materia prima 158.000,00
3 Materiales 50.000,00
4 Mano de Obra 52.000,00
INVERSION TOTAL 28.027.768,02

INCREMENTO DE LA PRODUCTIVIDAD

SITUACION SIN PROYECTO

V. VALOR
N° RUBRO SUPERFICIE RENDIMIENTO PRODUCCION PR. INGRESOS
1 Papa precoz 89,00 8,00 712,00 4.000,00 2.848.000,00
2 Cebolla cabeza 80,00 15,00 1.200,00 3.000,00 3.600.000,00
3 Maní 30,00 1,25 37,50 10.000,00 375.000,00
4 Frijol grano 10,00 1,38 13,80 10.000,00 138.000,00
5 Maíz grano 40,00 1,50 60,00 5.000,00 300.000,00
T 249,00 27,13 2.023,30 32.000,00 7.261.000,00

SITUACION CON PROYECTO

V. VALOR
N° RUBRO SUPERFICIE RENDIMIENTO PRODUCCION PR. INGRESOS
1 Papa precoz 120,00 14,80 1.776,00 4.000,00 7.104.000,00
2 Cebolla cabeza 80,00 21,00 1.680,00 3.000,00 5.040.000,00
3 Maní 40,00 1,50 60,00 10.000,00 600.000,00
4 Frijol grano 25,00 2,21 55,20 10.000,00 552.000,00
5 Maíz grano 35,00 1,50 52,50 5.000,00 262.500,00
T 300,00 41,01 3.623,70 32.000,00 13.558.500,00
VALOR INCREMENTA

VALOR
N° RUBRO SUPERFICIE RENDIMIENTO V. PRODUCCION PR. INGRESOS
1 Papa precoz 31,00 6,80 1.064,00 0,00 4.256.000,00
2 Cebolla cabeza 0,00 6,00 480,00 0,00 1.440.000,00
3 Maní 10,00 0,25 22,50 0,00 225.000,00
4 Frijol grano 15,00 0,83 41,40 0,00 414.000,00
5 Maíz grano -5,00 0,00 -7,50 0,00 -37.500,00
T 51,00 13,88 1.600,40 0,00 6.297.500,00

DEPRECIACION
MONTO DE VIDA DEPRECIACION VALOR DE
NUMERO INVERSION FIJA INVERSION UTIL ANUAL RESCATE
1 TERRENOS 50.000 0,00 50.000,00
2 OBRAS CIVILES 27.231.929 25,00 1.089.277,16 16.339.157,38
3 EDIFICIOS 260.879 8,00 32.609,88 52.175,81
4 MAQUINARIA Y EQUIPO: 30.000 10,00 3.000,00
EQUIPO DE
5 COMPUTACION: 26.000 8,00 3.250,00
6 MUEBLES Y ENSERES: 0 5,00 0,00 0,00
7 VEHICULOS: 0 5,00 0,00
8 HERRAMIENTAS 0 25,00 0,00
INSTALACIONES
9 COMPLEMENTARIAS 0
10 OTRAS INVERSIONES 0 40,00 0,00 0,00
0
0
0
0
TOTAL 1.128.137,04 16.441.333,19
 COSTO DE PRODUCCION

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

1 COSTOS FIJOS 1.273.097,04 ######### 1.273.097,04 1.273.097,04 1.273.097,04 ######### ######### 1.273.097,04 ######### 1.273.097,04
1 Servicios basicos 9.360,00 9.360,00 9.360,00 9.360,00 9.360,00 9.360,00 9.360,00 9.360,00 9.360,00 9.360,00
2 Servicios de telefonia e internet 9.600,00 9.600,00 9.600,00 9.600,00 9.600,00 9.600,00 9.600,00 9.600,00 9.600,00 9.600,00
3 Combustibles y lubricantes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
4 Material de escritorio 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00
5 Gastos de mantenimiento 24.000,00 24.000,00 24.000,00 24.000,00 24.000,00 24.000,00 24.000,00 24.000,00 24.000,00 24.000,00
6 Alquileres 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
7 Gastos de administracion 84.000,00 84.000,00 84.000,00 84.000,00 84.000,00 84.000,00 84.000,00 84.000,00 84.000,00 84.000,00
8 Gastos de ventas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
9 Publicidad 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
12 Depreciacion 1.128.137,04 ######### 1.089.277,16 1.089.277,16 1.089.277,16 ######### ######### 1.089.277,16 ######### 1.089.277,16
13 Amortizacion Inversion Diferida 6.000,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00
2 COSTOS VARIABLES 260.000,00 260.000,00 260.000,00 260.000,00 260.000,00 260.000,00 260.000,00 260.000,00 260.000,00 260.000,00
1 Materia Prima 158.000,00 158.000,00 158.000,00 158.000,00 158.000,00 158.000,00 158.000,00 158.000,00 158.000,00 158.000,00
2 Materiales 50.000,00 50.000,00 50.000,00 50.000,00 50.000,00 50.000,00 50.000,00 50.000,00 50.000,00 50.000,00
3 Mano de Obra Directa 52.000,00 52.000,00 52.000,00 52.000,00 52.000,00 52.000,00 52.000,00 52.000,00 52.000,00 52.000,00
3 COSTOS TOTALES 1.533.097,04 ######### 1.533.097,04 1.533.097,04 1.533.097,04 ######### ######### 1.533.097,04 ######### 1.533.097,04
 CUADRO DE CAPITAL DE TRABAJO

CAPITAL DE TRABAJO 398.960,00

Costos fijos 138.960,00
Materia prima 158.000,00
Materiales 50.000,00
Mano de Obra 52.000,00

Servicios basicos
ITEM DESCRIPCION
0 Agua potable 3.360,00
1 Energía electrica 6.000,00
2 Gas 0,00
0 TOTAL 9.360,00
Servicios de telefonia e internet
ITEM DESCRIPCION
1 Internet 6.000,00
2 Telefonia fija 0,00
3 Telefonia movil 3.600,00
0 TOTAL 9.600,00
Material de escritorio
ITEM DESCRIPCION
1 Hojas papel bond 2.000,00
2 cuaderno tamano oficio 0,00
3 Material impreso (boletas, comprobantes) 5.000,00
4 Material de escritorio 5.000,00
0 TOTAL 12.000,00
Gastos de mantenimiento
ITEM DESCRIPCION
1 Mantenimiento 12.000,00
2 Reparacion 12.000,00
0 TOTAL 24.000,00
Gastos de administracion
ITEM DESCRIPCION
1 G. General 84.000,00
0 TOTAL 84.000,00
 PUNTOS DE
EQUILIBRIO
ITEM UNIDADES CANTIDAD PRECIO DE INGRESO
VENTA TOTAL
Valor incremental 1 TM 1.064,00 4.000,00 4.256.000,00
Valor incremental 2 TM 480,00 3.000,00 1.440.000,00
Valor incremental 3 TM 22,50 10.000,00 225.000,00
Valor incremental 4 TM 41,40 10.000,00 414.000,00
Valor incremental 5 TM -7,50 5.000,00 -37.500,00
total 1.600,40 6.297.500,00
Unidades Producidas año 1.600,40
Precio Unitario de venta PVq 3.934,95
Costo Fijo CF 1.273.097,04
Costo Variable Total CVT 260.000,00
Ventas Totales (Ingresos) VT 6.297.500,00
Costo Variable unitario Cvu 162,46
Costo fijo unitario Cfu 795,49
Costo Unitario CU 957,95

PUNTO DE EQUILIBRIO

PRODUCCION 160,04 320,08 480,12 640,16 800,20 960,24 1.120,28 1.280,32 1.440,36 1.600,40

cf 1.273.097,04 1.273.097,04 1.273.097,04 1.273.097,04 1.273.097,04 1.273.097,04 1.273.097,04 1.273.097,04 1.273.097,04 1.273.097,04

cv 26.000,00 52.000,00 78.000,00 104.000,00 130.000,00 156.000,00 182.000,00 208.000,00 234.000,00 260.000,00

ct 1.299.097,04 1.325.097,04 1.351.097,04 1.377.097,04 1.403.097,04 1.429.097,04 1.455.097,04 1.481.097,04 1.507.097,04 1.533.097,04

Ingresos 629.750,00 1.259.500,00 1.889.250,00 2.519.000,00 3.148.750,00 3.778.500,00 4.408.250,00 5.038.000,00 5.667.750,00 6.297.500,00

Q. equilibrio %
PeQ CF 1.273.097,04 337,47 21,09%
PV-CV 3.772,49

P. equilibrio %
PeP CF 1.273.097,04 1.327.921,92 21,09%
1-CV/PV 0,958713775
 ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS

0,00 1,00 2,00 3,00 4,00 5,00 6,00 7,00 8,00 9,00 10,00
INGRESOS 6.297.500,00 6.297.500,00 6.297.500,00 6.297.500,00 6.297.500,00 6.297.500,00 6.297.500,00 6.297.500,00 6.297.500,00 23.137.793,19
Ventas 6.297.500,00 6.297.500,00 6.297.500,00 6.297.500,00 6.297.500,00 6.297.500,00 6.297.500,00 6.297.500,00 6.297.500,00 6.297.500,00
Valor de Rescate 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16.441.333,19
Recate capital de trabajo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 398.960,00
TOTAL COSTOS 1.533.097,04 1.494.237,16 1.494.237,16 1.494.237,16 1.494.237,16 1.488.237,16 1.488.237,16 1.488.237,16 1.488.237,16 1.488.237,16
COSTOS FIJOS 1.273.097,04 1.234.237,16 1.234.237,16 1.234.237,16 1.234.237,16 1.228.237,16 1.228.237,16 1.228.237,16 1.228.237,16 1.228.237,16
Servicios basicos 9.360,00 9.360,00 9.360,00 9.360,00 9.360,00 9.360,00 9.360,00 9.360,00 9.360,00 9.360,00
Servicios de telefonia e internet 9.600,00 9.600,00 9.600,00 9.600,00 9.600,00 9.600,00 9.600,00 9.600,00 9.600,00 9.600,00
Combustibles y lubricantes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Material de escritorio 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00 12.000,00
Gastos de mantenimiento 24.000,00 24.000,00 24.000,00 24.000,00 24.000,00 24.000,00 24.000,00 24.000,00 24.000,00 24.000,00
Alquileres 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Gastos de administracion 84.000,00 84.000,00 84.000,00 84.000,00 84.000,00 84.000,00 84.000,00 84.000,00 84.000,00 84.000,00
Gastos de ventas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Publicidad 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Depreciacion 1.128.137,04 1.089.277,16 1.089.277,16 1.089.277,16 1.089.277,16 1.089.277,16 1.089.277,16 1.089.277,16 1.089.277,16 1.089.277,16
Amortizacion Inversion Diferida 6.000,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00 6.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Gastos financieros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
COSTOS VARIABLES 260.000,00 260.000,00 260.000,00 260.000,00 260.000,00 260.000,00 260.000,00 260.000,00 260.000,00 260.000,00
Materia Prima 158.000,00 158.000,00 158.000,00 158.000,00 158.000,00 158.000,00 158.000,00 158.000,00 158.000,00 158.000,00
Materiales 50.000,00 50.000,00 50.000,00 50.000,00 50.000,00 50.000,00 50.000,00 50.000,00 50.000,00 50.000,00
Mano de Obra Directa 52.000,00 52.000,00 52.000,00 52.000,00 52.000,00 52.000,00 52.000,00 52.000,00 52.000,00 52.000,00
UTILIDAD BRUTA 4.764.402,96 4.803.262,84 4.803.262,84 4.803.262,84 4.803.262,84 4.809.262,84 4.809.262,84 4.809.262,84 4.809.262,84 21.649.556,03
IMPUESTOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

UTILIDAD NETA 4.764.402,96 4.803.262,84 4.803.262,84 4.803.262,84 4.803.262,84 4.809.262,84 4.809.262,84 4.809.262,84 4.809.262,84 21.649.556,03
CUADRO DE FLUJO DE FONDOS DEL PROYECTO
 VAN, TIR Y RB/C

VAN = 47.741.925 9.487.419 Bs.

TIR = 0,1267 19,45%

TOTAL COSTOS 28.027.768,02 1.533.097,04 1.494.237,16 1.494.237,16 1.494.237,16 1.524.237,16 1.488.237,16 1.488.237,16 1.514.237,16 1.488.237,16 1.488.237,16
COSTOS PROYECTADOS 28.027.768,02 1.360.696,76 1.177.071,77 1.044.707,35 927.227,61 839.481,39 727.482,21 645.675,17 583.079,19 508.624,76 451.428,74
ç
INGRESOS 0,00 7.431.637,04 7.392.777,16 7.392.777,16 7.392.777,16 7.392.777,16 7.386.777,16 7.386.777,16 7.386.777,16 7.386.777,16 24.227.070,35
Ingresos proyectados 0,00 6.595.932,41 5.823.593,15 5.168.716,74 4.587.482,69 4.071.609,73 3.610.814,95 3.204.770,52 2.844.386,72 2.524.528,91 7.348.825,87

RBC 45.780.661,70 1,261410058

36.293.242,96