Corporación FONAFE
Corporación Peruana de Aeropuertos y Aviación Comercial S.A.
(CORPAC S.A.)
La Empresa
Empresa estatal de derecho privado de la Corporación
FONAFE, constituida como sociedad anónima el
25.06.1943. Tiene participación accionaria de FONAFE
de 100%.
Su objeto es operar, equipar y conservar aeropuertos
comerciales abiertos al tránsito aéreo, incluyendo las
dependencias, servicios, instalaciones y equipos
requeridos por la técnica aeronáutica; así como
establecer, administrar, operar y conservar los servicios
de ayuda a la aeronavegación, radiocomunicaciones
aeronáuticas y control de tránsito, entre otros.
Su visión es ser líder en la gestión y provisión de los
servicios de navegación aérea y aeroportuarios en
Sudamérica.
Su misión es gestionar los servicios de navegación aérea
y aeroportuarios con seguridad, eficiencia y calidad.
Objetivos estratégicos
 Asegurar la sostenibilidad económico-financiera de la
Empresa.
 Optimizar la calidad de los servicios que brindamos a los
clientes.
 Optimizar la seguridad operacional en los servicios de
Control de Tránsito Aéreo.
 Mejorar la seguridad operacional en los servicios
aeroportuarios.
 Fortalecer el control de la gestión empresarial.
 Mejorar los sistemas de Tecnología de Información y
Comunicaciones.
 Fortalecer la gestión del comportamiento organizacional
en la empresa.
Entorno Macroeconómico
La economía peruana al cierre del año 2021, presenta un
mayor crecimiento, como consecuencia del mayor
dinamismo de la economía por el levantamiento
progresivo de las restricciones focalizadas a la movilidad,
adoptadas por el Estado para contener los contagios del
COVID-19; y el avance en el proceso de vacunación de la
población.
El producto bruto interno - PBI, al cierre del año 2021,
registró un incremento de 15.9 por ciento, superior en 26.9
puntos porcentuales respecto al año anterior (-10.9%),
debido a la recuperación de la actividad económica, los
mejores precios de exportación, y la flexibilización de
medidas frente al COVID-19, como la disposición del
incremento del aforo de centros comerciales y
restaurantes, reanudación de actividades artísticas y de
entretenimiento, producto del mayor dinamismo de los
sectores no primarios, como servicios, construcción y
comercio.
Corpac S.A.
Evaluación Presupuestal y Financiera – Año 2021
La tasa de interés de referencia, alcanzó un nivel de
2.5% al cierre del año 2021, superior en 2.3 puntos
porcentuales respecto al año anterior (0.25%), como
consecuencia de la política monetaria para el control de la
inflación.
La tasa de inflación del IPC de Lima Metropolitana en
el año 2021 fue de 6.43%, mayor a la registrada al año
anterior (1.97%), debido al mayor precio de los alimentos
con alto contenido importado, los combustibles (petróleo,
gas, diésel), y la depreciación del sol.
El tipo de cambio bancario promedio mensual al cierre
del año 2021, se situó en S/ 3.880 por dólar americano,
registrando una depreciación de 11% respecto al año
anterior (S/ 3.495), explicado por las expectativas a nivel
global de presiones inflacionarias, estrés en las cadenas
de suministros, salidas de capitales por el aumento de las
tasas de interés internacionales, incertidumbre política y
el temor a las nuevas variantes del COVID-19.
La tasa interbancaria promedio en moneda nacional al
cierre del año 2021 se ubicó en 0.68%, inferior en 0.03
puntos porcentuales respecto al año anterior (0.71%). Por
otra parte, la tasa interbancaria promedio en moneda
extranjera se ubicó en 0.28%, inferior en 0.3 puntos
porcentuales respecto al mismo periodo del año anterior
(0.54%).
Las reservas internacionales netas (RIN) en dólares, al
cierre del año 2021, alcanzaron a US$ 78,495 MM,
mayores en US$ 3,789 MM respecto al año anterior (US$
74,707 MM), debido principalmente al incremento de los
precios del cobre y zinc en el mercado internacional, y al
incremento de ingresos por asignaciones de Derechos
Especiales de Giro (DEG) que ascendieron a US$ 1,811
millones.
La cotización promedio del petróleo WTI al cierre del
año 2021 alcanzó un promedio mensual de 67.98 US$/bl,
mayor en 73% respecto al año anterior (39.33 US$/bl),
debido a la mayor demanda por las expectativas de
crecimiento global y al cumplimiento de restricciones de
oferta en el marco de los acuerdos de la OPEP.
La cotización promedio del Cobre y Zinc al cierre del año
2021 en relación al año 2020, alcanzó un promedio de
422.26 cUS$/lb y de 136.34 cUS$/lb, mayor en 51% y
33%, respectivamente, debido a la menor oferta por las
medidas de contención del COVID-19, las restricciones
medioambientales e inundaciones en las zonas de
producción, la mayor demanda proveniente de China,
Estados Unidos y Europa, y el aumento de los precios de
energía. Las cotizaciones promedio del Oro y Plata al
cierre del año 2021 alcanzaron un promedio de 1,799.42
US$/oz.tr y de 25.18 US$/oz.tr, mayor en 2% y 23%,
respectivamente, con relación al año anterior.
-1-
 Corporación FONAFE Evaluación Presupuestal y Financiera – Año 2021

El riesgo país, medido por el spread EMBIG Perú, El número de vuelos y la cantidad de pasajeros
alcanzó 170 pbs al cierre del año 2021, superior en 29% embarcados aumentaron en 48% y 52%,
respecto al año anterior (132 pbs) debido a la respectivamente, por la recuperación gradual del
recuperación gradual de la economía y al proceso de movimiento aerocomercial.
vacunación.
Asimismo, la carga movilizada a nivel nacional e
internacional tuvo un impacto positivo aumentando en
El Mercado 82%.
Las líneas de negocio de la empresa, expresadas a nivel Indicadores Operativos
de servicios de navegación aérea y aeroportuarios, se INDICADORES OPERATIVOS
EJECUCIÓN EJECUCIÓN
VAR %
detallan a continuación: 2020 2021
Aterrizaje y Despegue 92,150 135,937 47.5%
A/D Nacional 25,142 39,442 56.9%
 Servicios de navegación aérea: meteorología, A/D Internacional 67,008 96,495 44.0%
información aeronáutica y ayudas luminosas. La Pasajeros em barcados 1,666,734 2,525,224 51.5%
empresa mantiene la responsabilidad de los servicios a Uso Aeropuerto Nacional 621,263 1,032,478 66.2%

la navegación aérea a nivel nacional. Uso Aeropuerto Internacional 1,045,471 1,492,746 42.8%

 Servicios aeroportuarios: aterrizaje y despegue,

seguridad aeroportuaria, salvamento y extinción de
incendios, instalaciones para carga, infraestructura al
pasajero, locales a compañías aéreas, alquiler de
locales comerciales, playa de estacionamiento de
vehículos, espacios publicitarios, otros servicios. La
empresa y operadores privados tienen la
responsabilidad de los servicios aeroportuarios. Cabe
indicar que la empresa en el marco del plan de
promoción de la inversión privada, transfirió en
concesión al sector privado 18 aeropuertos.
En cuanto a la infraestructura aeroportuaria, se cuenta a
nivel nacional con 48 aeródromos y aeropuertos de uso
público, cuya administración está repartida entre Corpac,
Aeropuertos del Perú S.A. - ADP, Aeropuertos Andinos
del Perú – AAP, y Lima Airport Partners S.A. - LAP quien
administra el Aeropuerto Internacional Jorge Chávez.
Administradores de Aeropuertos y Aeródromos
AAP; 5
Carga Movilizada 1,096 1,992 81.8%
Carga-TM Nacional e Internacional 1,096 1,992 81.8%
Hechos de Importancia
 Mediante AD N° 003-2020/009-FONAFE, se aprobó el
Presupuesto Consolidado de las Empresas bajo el
ámbito del FONAFE y de ESSALUD para el año 2021.
 Mediante DS N° 414-2020-EF, se dictaron medidas de
austeridad, disciplina y calidad en el gasto público y de
ingresos de personal aplicables en el año 2021 para las
empresas y entidad bajo el ámbito del FONAFE.
 Mediante DS N° 008-2020-SA de fecha 11.03.2020 y
sus prórrogas, se amplió el estado de emergencia
sanitaria a nivel nacional hasta el 1 de marzo del año
2022.
 Mediante DS N° 044-2020-PCM de fecha 15.03.2020 y
sus prórrogas, se amplió el estado de emergencia
nacional hasta el 1 de marzo del año 2022 por el
COVID-19.
 La crisis surgida por la pandemia del Covid-19 a inicios
del año 2020, generó graves efectos en la industria
aeroportuaria. En el país y a nivel mundial, el tráfico de
pasajeros se vio afectado desde inicios de dicho

ADP; 12
periodo, por las medidas iniciales de cuarentena que
CORPAC; 30 adoptaron los países, así como el cierre de fronteras y
de aeropuertos.
LAP; 1 La presencia de la segunda ola de contagios en el país
a partir del mes de febrero del año 2021, trajo como
consecuencia el establecimiento de cuarentenas
Operaciones
focalizadas en diversas regiones del país, el cierre de
Las principales operaciones están relacionadas al aeropuertos, restricciones en la frecuencia de rutas,
Servicio de Navegación Aérea en Ruta (SNAR), número entre otras medidas. Adicionalmente, a nivel
de vuelos u operaciones atendidas, cantidad de pasajeros internacional, ante el recrudecimiento de la pandemia,
y la carga movilizada. diversos países adoptaron el cierre de fronteras.
 En ese contexto la empresa logró garantizar los
SNAR servicios de control de tránsito aéreo, información de
(MM de Km volados)
vuelo y alerta en la FIR Lima, así como el servicio de
173
159 167
gestión de afluencia para el Aeropuerto Jorge Chávez,
ante los estados de emergencia sanitaria y emergencia
66
89
nacional por el COVID-19.
Plan Operativo
2017 2018 2019 2020 2021
El plan operativo del año 2021, alineado al plan
estratégico de la empresa, alcanzó un cumplimiento del
Respecto al año 2020, el SNAR aumentó en 33%, 91%, siendo los siguientes indicadores los que
habiéndose registrado 89 MM de kilómetros volados. presentaron una menor ejecución:

Corpac S.A. -2-

 Corporación FONAFE Evaluación Presupuestal y Financiera – Año 2021

Ejecución de Inversiones FBK (55.8%), debido a los Activos

(En MM de S/)
retrasos en la adquisición de equipos y en los gastos de
gestión de la OACI1 para el proyecto de ampliación de los 753 754

servicios de navegación aérea para la segunda pista del

aeropuerto internacional Jorge Chávez, retrasos en la
recepción de equipos de comunicaciones y meteorología,
entre otros. 205
163

Nivel de implementación y gestión de etapas del modelo

Ejecución 2020 Ejecución 2021
de evaluación de desempeño (56.3%), debido a la
Corriente No Corriente
ejecución de 9 de las 16 etapas programadas.
Evaluación Financiera Los pasivos (S/ 183.3 MM) aumentaron en 15%, debido
al préstamo recibido del sistema financiero para financiar
Respecto al año 2020, la pérdida (S/ 62.2 MM) disminuyó
su capital de trabajo y las mayores obligaciones por
en S/ 12.7 MM, debido a los mayores ingresos por los
gratificaciones por tiempo de servicios de acuerdo a la
servicios aeroportuarios y servicios de aeronavegación,
NIC 19, entre otros.
así como los mayores ingresos de retribución por
concesión del aeropuerto internacional Jorge Chávez.
El patrimonio (S/ 734.3 MM) disminuyó en 8%, debido a
los menores resultados acumulados.
Pérdida Neta
(En MM de S/) Estructura de Financiamiento
(En MM de S/)

798
734
242
162

-126 -75 -82 -62

94 80 104
66
Ejecución 2020 Ejecución 2021
Ejecución 2020 Ejecución 2021
Ingresos Ganancia (Pérdida) Operativa Ganancia (Pérdida) Neta
P. Corriente P. No Corriente Patrimonio

Los ingresos de actividades ordinarias (S/ 241.5 MM)

aumentaron en 50%, debido a los mayores ingresos por La evolución de los ratios financieros se muestra en el
los servicios aeroportuarios, de aeronavegación, así como siguiente cuadro:
los mayores ingresos de retribución por concesión del EJECUCIÓN 2020 EJECUCIÓN 2021 VAR.

aeropuerto internacional Jorge Chávez, como
Liquidez 3.1 2.1
Solvencia 0.20 0.25 
consecuencia del mayor movimiento aerocomercial.
El saldo final de caja (S/ 112.1 MM) fue mayor en
El costo de ventas (S/ 296.9 MM) aumentó en 12%,
S/ 24.8 MM respecto a su meta, debido al retraso en el
debido al mayor consumo de suministros, repuestos y
programa de inversiones FBK y al mayor flujo operativo.
materiales auxiliares, mayores gastos por servicios de
terceros como alquiler de aeronaves para inspección de Evaluación Presupuestal
vuelos, servicios de asesorías y consultorías, y gastos de
La gestión presupuestal de la empresa, medida por su
personal como bonificaciones y horas extras,
resultado económico, fue de S/ -54.6 MM, mayor en
correspondientes a los servicios de aeronavegación;
S/ 46.1 MM respecto a su meta, explicado por los menores
aunado a la mayor provisión por valuación de activos y
gastos de capital en S/ 28.3 y el mayor resultado operativo
mayores gastos por tributos como contribuciones al
en S/ 17.9 MM.
Ositrán, DGAC, entre otros, correspondientes a los
servicios aeroportuarios.
Presupuesto de Ingresos y Egresos (En MM de S/)
EJECUCIÓN MARCO EJECUCIÓN

Los activos (S/ 917.6 MM) disminuyeron en 4%, debido

RUBRO DIF DIF NE %
2020 2021 2021

al menor disponible por la ejecución de los gastos Ingresos operativos

a
192.4
b
231.4
c
241.0
c-a
48.6
c-b
9.6
c/b
104.2
operativos, y menores activos en muebles e inmuebles Egresos operativos 274.7 252.0 243.7 -31.0 -8.3 96.7
neto. Resultado de operación -82.4 -20.6 -2.7 79.6 17.9 186.7
Ingresos de capital 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 -
Gastos de capital 93.0 80.2 51.9 -41.1 -28.3 64.7
Transferencias netas 25.2 0.0 0.0 -25.2 0.0 -
Resultado económico -150.1 -100.7 -54.6 95.5 46.1 145.8
Financiamiento neto 0.0 39.9 10.0 10.0 -30.0 25.0
Resultado de Ejec. Ant. 150.1 66.7 44.7 -105.5 -22.0 67.0
Saldo final 0.0 5.9 0.0 0.0 -5.9 0.0

1
Organización de Aviación Civil Internacional

Corpac S.A. -3-

 Corporación FONAFE Evaluación Presupuestal y Financiera – Año 2021

Los ingresos operativos (S/ 241 MM) se ejecutaron en del movimiento aerocomercial por el estado de
S/ 9.6 MM por encima de su meta, debido a los mayores emergencia sanitaria.
ingresos en los servicios de aeronavegación (SNAR y
aproximación), servicios aeroportuarios (aterrizaje y Los egresos operativos (S/ 243.7 MM) se ejecutaron en
despegue, TUUA nacional, servicio de rampa y cargo de S/ 8.3 MM por debajo de su meta, debido a:
acceso) e ingresos provenientes de la concesión del
 Servicios de terceros menores en S/ 5.1 MM, debido
aeropuerto internacional Jorge Chávez, como
al retraso en el mantenimiento y alquiler de los diversos
consecuencia de la recuperación gradual del movimiento
equipos e instalaciones a nivel nacional, entre otros, por
aerocomercial que estuvo restringido por el estado de
el desarrollo gradual de las operaciones por el estado
emergencia sanitaria.
de emergencia sanitaria; aunado a los menores gastos
por servicios públicos.
El 27% de los ingresos de la empresa está representado
por los ingresos compartidos con Lima Airport Partners  Compra de bienes menor en S/ 2 MM, debido a los
(LAP), por la concesión del aeropuerto internacional Jorge menores gastos por materiales y repuestos de equipos
Chávez (50% aterrizaje/despegue y 20% TUUA electrónicos, de rescate, de seguridad, de impresoras y
internacional), en el marco de lo establecido en el contrato teleimpresores, de meteorología, entre otros.
de colaboración empresarial.
 Gastos de personal menores en S/ 1.6 MM, debido a
MARCO EJECUCIÓN
la menor contratación de personal.
CONCEPTOS (S/ MM) DIFERENCIA
2021 2021
Venta de Servicios 161.1 169.1 8.0 En relación al año anterior, presentaron una disminución
SNAR 134.8 141.2 6.4
del 11%, debido principalmente a los menores tributos por
Aproximación 8.8 9.3 0.5
Aterrizaje/despegue 3.6 3.9 0.3
no haberse registrado el impuesto a la renta como
TUUA 11.7 12.4 0.7 consecuencia de las pérdidas registradas en el año 2020,
TUUA nacional 11.7 12.4 0.7 producto de las restricciones del movimiento
TUUA internacional
Otros ingresos
0.003
2.1
0.002
2.2
-0.0002
0.2
aerocomercial por el estado de emergencia sanitaria.
Concesión Aeropuerto Jorge
Chavéz
60.7 62.0 1.3 En comparación al IV Trimestre 2021, presentaron una
Aterrizaje y Despegue (50%) 35.4 35.9 0.5
variación del 7%, debido principalmente a ajustes en
TUUA Internacional (20%) 25.3 26.1 0.8 gastos de personal y servicios de terceros.
Total 221.8 231.2 9.4
En relación al marco inicial 2021, presentaron una
En relación al año anterior, presentaron un incremento del disminución del 14%, debido al retraso en los procesos de
25%, debido a los mayores ingresos en los servicios de contratación de personal y menores gastos por
aeronavegación (SNAR, aproximación y mensajes clase capacitación, compensación por tiempo de servicio,
“B”), servicios aeroportuarios (aterrizaje y despegue, seguridad y previsión social, asistencia médica, entre
estacionamiento de aeronaves, TUUA nacional, servicio otros; así como, el retraso en el mantenimiento y alquiler
de rampa y cargo de acceso) e ingresos provenientes de de los diversos equipos e instalaciones a nivel nacional.
la concesión del aeropuerto internacional Jorge Chávez,
por la recuperación gradual del movimiento Los gastos de capital (S/ 51.9 MM), que se ejecutaron en
aerocomercial. 65% estuvieron conformados en un 100% por las
inversiones FBK.
EJECUCIÓN EJECUCIÓN
CONCEPTOS (S/ MM) DIFERENCIA
2020 2021 Las Inversiones Fbk, registraron una menor ejecución de
S/ 28.3 MM respecto a su meta, debido a los retrasos en
Venta de Servicios 126.2 169.1 42.9
SNAR 110.4 141.2 30.9
Aproximación 5.0 9.3 4.4 la adquisición de equipos y en los gastos de gestión de la
Aterrizaje/despegue 2.0 3.9 1.9
OACI2 para el proyecto de ampliación de los servicios de
TUUA 7.5 12.4 4.9
TUUA nacional 6.6 12.4 5.8 navegación aérea para la segunda pista del aeropuerto
TUUA internacional 0.8 0.002 -0.8 internacional Jorge Chávez, retrasos en la recepción de
Otros ingresos 1.4 2.2 0.8
Concesión Aeropuerto Jorge equipos de comunicaciones y meteorología, entre otros.
52.9 62.0 9.2
Chavéz
Aterrizaje y Despegue (50%) 30.9 35.9 5.0 En relación al año anterior, fueron superiores en 27%,
TUUA Internacional (20%) 22.0 26.1 4.2 debido a la mayor ejecución registrada en el proyecto de
Total 179.1 231.2 52.1
ampliación de los servicios de navegación aérea para la
segunda pista del aeropuerto Jorge Chávez, así como en
En comparación al IV Trimestre 2021, no presentaron la adquisición de equipos de comunicaciones,
variación. electricidad, radio ayudas, terminal, salvamento y
extinción de incendios, entre otros.
En relación al marco inicial 2021, presentaron una
disminución del 11%, debido a los menores ingresos en En comparación al IV Trimestre 2021, presentaron una
los servicios de aeronavegación, servicios aeroportuarios variación del 2%, debido a los ajustes en el proyecto de
e ingresos provenientes de la concesión del aeropuerto ampliación de los servicios de navegación aérea para la
internacional Jorge Chávez, producto de las restricciones 2da pista del aeropuerto Jorge Chávez y recepción de
equipos.

2
Organización de Aviación Civil Internacional

Corpac S.A. -4-

 Corporación FONAFE Evaluación Presupuestal y Financiera – Año 2021

En relación al marco inicial 2021, fueron menores en

S/ 41.1 MM debido a los retrasos en su portafolio de
inversiones.

Los otros gastos de capital (S/ 0 MM) no presentaron

variación respecto a su meta y la ejecución al IV Trimestre
2021.

En relación al año anterior, fueron menores en 100%, por

no haberse registrado dividendos como consecuencia de
las pérdidas registradas en el año 2020, producto de las
restricciones del movimiento aerocomercial por el estado
de emergencia sanitaria.

Gastos de Capital
(En MM de S/)
103
93
80

52

Ejecución 2020 Ejecución 2021

Marco Ejecución

El gasto integrado de personal – GIP

(S/ 185 MM) se ejecutó en 99.9% respecto a su meta,
debido al retraso en los procesos de contratación de
personal.

La población laboral de la empresa alcanzó a 2,112,

menor en 9.1% respecto al año anterior.

Población Laboral

Locadores; 6

Planilla; 1,438

Servicios de
Terceros; 668

Corpac S.A. -5-

 Corporación FONAFE Evaluación Presupuestal y Financiera – Año 2021

Anexos
Información Operativa
UNIDAD DE EJECUCIÓN MARCO EJECUCIÓN
RUBROS
MEDIDA 2020 2021 2021
SNAR Km. Volados 66,381,817 81,340,520 88,583,333
Nacional Km. Volados 40,288,960 53,342,515 58,542,199
Internacional Km. Volados 26,092,857 27,998,005 30,041,134
SOBREVUELO Km. Volados 23,317,906 25,653,014 28,803,834
APROXIMACIÓN Operac. Nac/Int 63,627 87,874 90,611
ATERRIZAJE Y DESPEGUE Operac. Nac/Int 92,150 129,989 135,937
A/D Servicio Aeronáutico Provincias Op. (E - S) 25,142 33,645 39,442
A/D Servicio Aeronáutico Concesión LAP (50%) Op. (E - S) 67,008 96,344 96,495
TARIFA UNIFICADA USO DE AEROPUERTOS Pax. Nac./ Int. 1,666,734 2,320,643 2,525,224
TUUA Nacional Provincias Pax. Nac. 621,263 975,689 1,032,478
TUUA Internacional Provincias Pax. Int. 22,837 867 59
TUUA Internacional Concesión LAP (20%) Pax. Int. 1,022,634 1,344,087 1,492,687
CARGA TM 1,096 1,812 1,992
PERSONAL
Planilla Número 1,464 1,618 1,438
Gerentes Número 14 15 6
Ejecutivos Número 89 114 84
Profesionales Número 476 531 510
Técnicos Número 676 729 619
Administrativos Número 209 229 219
Locación de Servicios Número 50 55 6
Servicios de Terceros Número 809 800 668
Pensionistas Número 0 0 0
Practicantes ( Incluye Serum, Sesigras ) Número 51 75 35
TOTAL Núm ero 2,374 2,548 2,147

Plan Operativo

MARCO EJECUCIÓN
UNIDAD DE NIVEL DE
PRINCIPALES INDICADORES
MEDIDA 2021 2021 CUMPLIMIENTO

EBITDA MM S/ -49.3 -20.7 100.0%

ROE Porcentaje -10.2 -8.5 100.0%
Ejecución de Inversiones FBK Porcentaje 100.0 55.8 55.8%
Nivel de satisfacción de clientes - Compañías aéreas Porcentaje 90.0 85.0 94.4%
Nivel de satisfacción de usuarios de los servicios
Porcentaje 71.0 83.8 100.0%
aeroportuarios.
Incidentes relacionados con los servicios de Control
Ratio 0.2 0.0 100.0%
de Tránsito Aéreo.
Incidencias relacionadas con los servicios del
Ratio 0.1 0.0 100.0%
aeródromo Cusco
Grado de implementación del Código del Buen
Porcentaje 64.0 70.5 100.0%
Gobierno Corporativo.
Sistemas
Optimización de la digitalización, virtualización e
Implementados 10.0 10.0 100.0%
integración de la plataforma TIC.
(acumulado)
Indice de clima laboral Porcentaje 62.0 62.0 100.0%
Nivel de Implementación y Gestión de Etapas del
Número 16.0 9.0 56.3%
Modelo de evaluación de desempeño
TOTAL CUMPLIMIENTO 91.5%

Inversiones FBK
Soles

MARCO EJECUCIÓN NIVEL

PROGRAMA DE INVERSIONES DIFERENCIA PART %
2021 2021 EJECUCIÓN

REPOTENCIACIÓN DE LA RED DE RADARES SECUNDARIOS 12,695,027 12,703,627 100% 8,600 24%

EQUIPOS DE COMUNICACIONES 17,419,471 7,811,662 45% -9,607,809 15%

SISTEMA DE VIGILANCIA AÉREA 7,758,025 7,681,076 99% -76,949 15%

CERCO PERIMÉTRICO DEL AEROPUERTO DE ILO 6,801,995 6,642,511 98% -159,484 13%
OTROS 35,481,645 17,044,653 48% -18,436,992 33%

TOTAL 80,156,163 51,883,529 65% -28,272,634 100%

Corpac S.A. -6-

 Corporación FONAFE Evaluación Presupuestal y Financiera – Año 2021

Estado de Situación Financiera Flujo de Caja

Soles Soles
EJECUCIÓN MARCO EJECUCIÓN EJECUCIÓN MARCO EJECUCIÓN NIVEL
RUBRO VAR % RUBRO
2020 2021 2021 2020 2021 2021 EJEC %
ACTIVO INGRESOS DE OPERACION 220,125,612 273,482,917 281,333,599 102.9
ACTIVO CORRIENTE Venta de Bienes y Servicios 126,211,148 163,388,438 169,136,236 103.5
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 159,693,862 84,775,172 111,304,088 -30.3 Ingresos Financieros 8,193,395 6,766,531 6,679,580 98.7
Inversiones Financieras 839,260 2,529,009 819,120 -2.4 Ingresos por participacion o dividendos 0 0 0 0.0
Cuentas por Cobrar Comerciales (Neto) 9,818,485 20,678,833 17,762,851 80.9 Ingresos Complementarios 5,107,434 2,874,404 3,146,688 109.5
Otras Cuentas por Cobrar (Neto) 15,508,753 15,545,866 21,166,841 36.5 Retenciones de tributos 27,741,103 39,419,248 40,335,885 102.3
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 348,883 200,100 203,310 -41.7 Otros 52,872,532 61,034,296 62,035,210 101.6
Inventarios 5,392,187 8,407,916 5,397,735 0.1 EGRESOS DE OPERACION 292,937,212 295,913,812 298,955,352 101.0
Activos Biológicos 0 0 0 0.0 Compra de Bienes 2,122,362 1,636,266 1,432,863 87.6
Activos No Corrientes Mantenidos para la Venta 0 0 0 0.0 Gastos de personal 152,005,119 161,498,297 162,391,491 100.6
Activos por Impuestos a las Ganancias 12,307,642 6,611,400 6,611,400 -46.3 Servicios prestados por terceros 66,635,912 74,477,736 79,362,183 106.6
Gastos Pagados por Anticipado 1,182,944 211,564 183,394 -84.5 Tributos 58,516,443 49,563,986 47,769,533 96.4
Otros Activos 0 0 0 0.0 Por Cuenta Propia 26,110,664 16,559,237 16,641,053 100.5
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 205,092,016 138,959,860 163,448,739 -20.3 Por Cuenta de Terceros 32,405,779 33,004,749 31,128,480 94.3
ACTIVO NO CORRIENTE 0 0 0 0.0 Gastos diversos de Gestion 11,827,203 7,082,440 5,688,024 80.3
Cuentas por Cobrar Comerciales 0 0 0 0.0 Gastos Financieros 1,830,173 1,655,087 2,311,258 139.6
Otras Cuentas por Cobrar 11,020,262 15,170,944 13,818,790 25.4 Otros 0 0 0 0.0
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 0 0 0 0.0 FLUJO OPERATIVO -72,811,600 -22,430,895 -17,621,753 78.6
Activos Biológicos 0 0 0 0.0 INGRESOS DE CAPITAL 0 0 0 0.0
Inversiones Mobiliarias (Neto) 0 0 0 0.0 Aportes de Capital 0 0 0 0.0
Propiedad de Inversión 0 0 0 0.0
Ventas de activo fijo 0 0 0 0.0
Propiedades,Planta y Equipo (Neto) 706,673,602 686,251,315 682,225,298 -3.5
Otros 0 0 0 0.0
Activos Intangibles (Neto) 11,539,613 10,262,673 11,732,467 1.7
GASTOS DE CAPITAL 26,542,969 60,766,478 40,756,593 67.1
Activos por Impuestos a las Ganancias Diferidos 23,714,638 56,206,560 46,355,145 95.5
Presupuesto de Inversiones - FBK 26,542,969 60,766,478 40,756,593 67.1
Otros Activos 0 0 0 0.0
Proyecto de Inversion 0 5,167,578 5,167,578 100.0
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 752,948,115 767,891,492 754,131,700 0.2
Gastos de capital no ligados a proyectos 26,542,969 55,598,900 35,589,015 64.0
TOTAL ACTIVO 958,040,131 906,851,352 917,580,439 -4.2
Inversion Financiera 0 0 0 0.0
Cuentas de Orden 142,982,593 143,082,493 160,118,310 12.0
Otros 0 0 0 0.0
PASIVO Y PATRIMONIO 0 0 0 0.0
TRANSFERENCIAS NETAS 25,188,266 0 0 0.0
PASIVO CORRIENTE 0 0 0 0.0
Ingresos por Transferencias 25,188,266 0 0 0.0
Sobregiros Bancarios 3,829 0 24,450 538.5
Egresos por Transferencias 0 0 0 0.0
Obligaciones Financieras 0 10,000,000 10,000,000 0.0
SALDO ECONOMICO -74,166,303 -83,197,373 -58,378,346 70.2
Cuentas por Pagar Comerciales 31,538,688 29,131,038 34,466,169 9.3
FINANCIAMIENTO NETO 0 9,968,432 9,968,432 100.0
Otras Cuentas por Pagar 12,847,745 21,669,667 20,110,194 56.5
Financiam iento Externo Neto 0 0 0 0.0
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 2,510,662 2,082,196 2,806,305 11.8
Financiam iento largo plazo 0 0 0 0.0
Provisiones 0 0 0 0.0
Desembolsos 0 0 0 0.0
Pasivos Mantenidos para la Venta 0 0 0 0.0
Servicios de Deuda 0 0 0 0.0
Pasivos por Impuestos a las Ganancias 0 0 0 0.0
Amortizacion 0 0 0 0.0
Beneficios a los Empleados 18,797,439 21,876,459 12,311,383 -34.5
Intereses y comisiones de la deuda 0 0 0 0.0
Otros Pasivos 0 0 0 0.0
Financiam iento corto plazo 0 0 0 0.0
TOTAL PASIVO CORRIENTE 65,698,363 84,759,360 79,718,501 21.3
Desembolsos 0 0 0 0.0
PASIVO NO CORRIENTE 0 0 0 0.0
Servicio de la Deuda 0 0 0 0.0
Obligaciones Financieras 0 0 0 0.0
Amortizacion 0 0 0 0.0
Cuentas Pagar Comerciales 0 0 0 0.0
Intereses y comisiones de la deuda 0 0 0 0.0
Otras Cuentas por pagar 0 0 0 0.0
Financiam iento Interno Neto 0 9,968,432 9,968,432 100.0
Cuentas por pagar a Entidades Relacionadas 77,583,194 40,033,898 65,528,916 -15.5
Financiam iento Largo PLazo 0 0 0 0.0
Pasivo por impuesto a las Ganancias Diferidos 0 0 0 0.0
Desembolsos 0 0 0 0.0
Provisiones 16,475,884 23,876,295 18,363,510 11.5
Servicio de la Deuda 0 0 0 0.0
Beneficios a los Empleados 0 0 19,715,731 0.0
Amortizacion 0 0 0 0.0
Otros Pasivos 0 0 0 0.0
Intereses y comisiones de la deuda 0 0 0 0.0
Ingresos Diferidos (Neto) 0 0 0 0.0
Financiam iento Corto Plazo 0 9,968,432 9,968,432 100.0
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 94,059,078 63,910,193 103,608,157 10.2
Desembolsos 0 10,000,000 10,000,000 100.0
TOTAL PASIVO 159,757,441 148,669,553 183,326,658 14.8
Servicio de la Deuda 0 31,568 31,568 100.0
PATRIMONIO 0 0 0 0.0
Amortizacion 0 0 0 0.0
Capital 317,290,321 317,290,321 317,290,321 0.0
Intereses y comisiones de la Deuda 0 31,568 31,568 100.0
Acciones de Inversión 0 0 0 0.0
DESAPORTE DE CAPITAL EN EFECTIVO 0 0 0 0.0
Capital Adicional 284,630,624 345,367,207 296,684,903 4.2
PAGO DE DIVIDENDOS 52,048,693 0 0 0.0
Resultados no Realizados 0 0 0 0.0
Pago de Dividendos de Ejercicios Anteriores 52,048,693 0 0 0.0
Reservas Legales 37,021,828 37,021,828 37,021,828 0.0
Adelanto de Dividendos ejercicio 0 0 0 0.0
Otras Reservas 0 0 0 0.0
FLUJO NETO DE CAJA -126,214,996 -73,228,941 -48,409,914 66.1
Resultados Acumulados 159,339,917 58,502,443 83,256,729 -47.7
SALDO INICIAL DE CAJA 286,748,118 160,533,122 160,533,122 100.0
Otras Reservas de Patrimonio 0 0 0 0.0
SALDO FINAL DE CAJA 160,533,122 87,304,181 112,123,208 128.4
TOTAL PATRIMONIO 798,282,690 758,181,799 734,253,781 -8.0
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 958,040,131 906,851,352 917,580,439 -4.2
Cuentas de Orden 142,982,593 143,082,493 160,118,310 12.0

Estado de Resultados Integrales

Soles
EJECUCIÓN MARCO EJECUCIÓN
RUBRO VAR %
2020 2021 2021
INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS
Ventas Netas de Bienes 0 0 0 0.0
Prestación de Servicios 161,504,229 236,484,382 241,537,549 49.6
TOTAL DE INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS 161,504,229 236,484,382 241,537,549 49.6
Costo de Ventas 264,766,004 315,518,685 296,850,582 12.1
GANANCIAS (PÉRDIDA BRUTA) -103,261,775 -79,034,303 -55,313,033 -46.4
Gastos de Ventas y Distribución 0 0 0 0.0
Gastos de Administración 31,987,828 38,965,317 34,055,115 6.5
Ganancia (Pérdida) de la baja de Activos Financieros medidos al
0 0 0 0.0
Costo
Otros Ingresos Operativos 9,278,212 4,818,958 6,988,354 -24.7
Otros Gastos Operativos 0 0 0 0.0
GANANCIA (PÉRDIDA) OPERATIVA -125,971,391 -113,180,662 -82,379,794 -34.6
Ingresos Financieros 5,436,449 1,360,705 1,365,180 -74.9
Diferencia de cambio (Ganancias) 7,101,685 9,997,418 9,504,461 33.8
Gastos Financieros 256,784 173,461 102,290 -60.2
Diferencia de Cambio (Pérdidas) 3,888,922 8,146,109 7,395,520 90.2
Participación de los Resultados Netos de Asociadas y Negocios
0 0 0 0.0
Conjunto
Ganancias (Pérdidas) que surgen de la Diferencia entre el Valor
0 0 0 0.0
Libro
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LAS GANANCIAS -117,578,963 -110,142,109 -79,007,963 -32.8
Gasto por Impuesto a las Ganancias -42,731,641 -32,491,922 -16,824,366 -60.6
GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DE OPERACIONES
-74,847,322 -77,650,187 -62,183,597 -16.9
CONTINUADAS

Ganancia (Pérdida) Neta de Impuesto a las Ganancias Procedente de Oper 0 0 0 0.0

GANANCIA (PÉRDIDA) NETA DEL EJERCICIO -74,847,322 -77,650,187 -62,183,597 -16.9

Corpac S.A. -7-

 Corporación FONAFE Evaluación Presupuestal y Financiera – Año 2021

Presupuesto de Ingresos y Egresos

Soles
EJECUCIÓN MARCO EJECUCIÓN NIVEL
RUBROS
2020 2021 2021 EJEC %

1 INGRESOS 192,384,509 231,393,824 240,997,714 104.2

1.1 Venta de Bienes 0 0 0 0.0
1.2 Venta de Servicios 126,211,148 161,093,900 169,136,236 105.0
1.3 Ingresos Financieros 8,193,395 6,766,531 6,679,580 98.7
1.4 Ingresos por participacion o dividendos 0 0 0 0.0
1.5 Ingresos complementarios 5,107,434 2,839,510 3,146,688 110.8
1.6 Otros 52,872,532 60,693,883 62,035,210 102.2
2 EGRESOS 274,739,279 251,985,473 243,734,647 96.7
2.1 Com pra de Bienes 2,111,843 3,836,000 1,865,679 48.6
2.1.1 Insumos y suministros 999,279 3,073,000 1,048,604 34.1
2.1.2 Combustibles y lubricantes 511,606 455,000 479,085 105.3
2.1.3 Otros 600,958 308,000 337,990 109.7
2.2. Gastos de personal (GIP) 157,171,126 150,298,297 148,726,572 99.0
2.2.1 Sueldos y Salarios (GIP) 109,007,816 119,427,245 117,625,625 98.5
2.2.1.1 Basica (GIP) 63,588,857 61,581,606 60,818,595 98.8
2.2.1.2 Bonificaciones (GIP) 16,578,745 24,157,614 23,919,448 99.0
2.2.1.3 Gratificaciones (GIP) 14,983,878 14,913,608 14,729,111 98.8
2.2.1.4 Asignaciones (GIP) 4,064,127 4,367,526 4,088,629 93.6
2.2.1.5 Horas Extras (GIP) 9,792,209 14,406,891 14,069,842 97.7
2.2.1.6 Otros (GIP) 0 0 0 0.0
2.2.2 Compensacion por tiempo de Servicio (GIP) 9,208,606 7,886,913 7,426,027 94.2
2.2.3 Seguridad y prevision Social (GIP) 8,840,725 9,074,619 8,807,841 97.1
2.2.4 Dietas del Directorio (GIP) 213,750 266,250 258,750 97.2
2.2.5 Capacitacion (GIP) 922,271 1,656,907 1,325,412 80.0
2.2.6 Jubilaciones y Pensiones (GIP) 0 0 0 0.0
2.2.7 Otros gastos de personal (GIP) 28,977,958 11,986,363 13,282,917 110.8
2.2.7.1 Refrigerio (GIP) 50,325 53,647 23,115 43.1
2.2.7.2 Uniformes (GIP) 2,868,500 2,768,281 2,761,500 99.8
2.2.7.3 Asistencia Medica (GIP) 6,447,714 5,859,499 7,628,230 130.2
2.2.7.4 Seguro complementario de alto riesgo (GIP) 239,415 259,980 86,154 33.1
2.2.7.5 Pago de indem. por cese de relac. lab. (GIP) 0 104,238 104,238 100.0
2.2.7.6 Incentivos por retiro voluntario (GIP) 0 0 0 0.0
2.2.7.7 Celebraciones (GIP) 0 33,000 0 0.0
2.2.7.8 Bonos de Productividad (GIP) 10,445,531 0 0 0.0
2.2.7.9 Participación de trabajadores (GIP) 5,857,897 0 0 0.0
2.2.7.10 Otros (GIP) 3,068,576 2,907,718 2,679,680 92.2
2.3 Servicios prestados por terceros 57,048,007 74,477,736 69,409,195 93.2
2.3.1 Transporte y almacenamiento 4,692,871 4,653,086 4,346,579 93.4
2.3.2 Tarifas de servicios publicos 5,848,164 11,998,988 10,288,358 85.7
2.3.3 Honorarios profesionales (GIP) 3,691,157 3,287,532 3,319,542 101.0
2.3.3.1 Auditorias (GIP) 216,783 912,853 912,853 100.0
2.3.3.2 Consultorias (GIP) 895,470 568,146 686,290 120.8
2.3.3.3 Asesorias (GIP) 2,362,072 1,563,435 1,467,285 93.9
2.3.3.4 Otros servicios no personales (GIP) 216,832 243,098 253,114 104.1
2.3.4 Mantenimiento y Reparacion 6,247,374 12,551,241 10,034,299 79.9
2.3.5 Alquileres 4,841,204 8,514,210 6,539,201 76.8
2.3.6 Serv. de vigilancia, guardiania y lim p. (GIP) 28,491,021 30,772,784 32,205,120 104.7
2.3.6.1 Vigilancia (GIP) 25,067,939 28,157,065 28,993,617 103.0
2.3.6.2 Guardiania (GIP) 0 0 0 0.0
2.3.6.3 Limpieza (GIP) 3,423,082 2,615,719 3,211,503 122.8
2.3.7 Publicidad y Publicaciones 393,569 209,952 211,445 100.7
2.3.8 Otros 2,842,647 2,489,943 2,464,651 99.0
2.3.8.1 Servicio de mensajeria y correspondencia (GIP) 0 0 0 0.0
2.3.8.2 Prov. de personal por coop. y services (GIP) 0 0 0 0.0
2.3.8.3 Otros relacionados a GIP (GIP) 0 0 0 0.0
2.3.8.4 Otros no relacionados a GIP 2,842,647 2,489,943 2,464,651 99.0
2.4 Tributos 46,420,295 14,249,000 14,473,976 101.6
2.4.1 Impuesto a las Transacciones Financieras - ITF 29,149 32,400 29,770 91.9
2.4.2 Otros impuestos y contribuciones 46,391,146 14,216,600 14,444,206 101.6
2.5 Gastos diversos de Gestion 10,228,351 7,082,440 7,018,539 99.1
2.5.1 Seguros 9,204,422 5,836,380 5,851,665 100.3
2.5.2 Viaticos (GIP) 686,638 696,671 711,665 102.2
2.5.3 Gastos de Representacion 0 0 0 0.0
2.5.4 Otros 337,291 549,389 455,209 82.9
2.5.4.1 Otros relacionados a GIP (GIP) 18,270 24,660 20,780 84.3
2.5.4.2 Otros no relacionados a GIP 319,021 524,729 434,429 82.8
2.6 Gastos Financieros 1,759,657 2,042,000 2,240,686 109.7
2.7 Otros 0 0 0 0.0
RESULTADO DE OPERACION -82,354,770 -20,591,649 -2,736,933 13.3
3 GASTOS DE CAPITAL 92,979,422 80,156,163 51,883,529 64.7
3.1 Presupuesto de Inversiones - FBK 40,930,729 80,156,163 51,883,529 64.7
3.1.1 Proyecto de Inversion 445,775 12,467,188 2,672,509 21.4
3.1.2 Gastos de capital no ligados a proyectos 40,484,954 67,688,975 49,211,020 72.7
3.2 Inversion Financiera 0 0 0 0.0
3.3 Otros 52,048,693 0 0 0.0
4 INGRESOS DE CAPITAL 0 0 0 0.0
4.1 Aportes de Capital 0 0 0 0.0
4.2 Ventas de activo fijo 0 0 0 0.0
4.3 Otros 0 0 0 0.0
5 TRANSFERENCIAS NETAS 25,188,266 0 0 0.0
5.1 Ingresos por Transferencias 25,188,266 0 0 0.0
5.2 Egresos por Transferencias 0 0 0 0.0
RESULTADO ECONOMICO -150,145,926 -100,747,812 -54,620,462 54.2
6 FINANCIAMIENTO NETO 0 39,921,176 9,968,432 25.0
6.1 Financiam iento Externo Neto 0 0 0 0.0
6.1.1. Financiam iento largo plazo 0 0 0 0.0
6.1.1.1 Desembolsos 0 0 0 0.0
6.1.1.2 Servicios de Deuda 0 0 0 0.0
6.1.1.2.1 Amortizacion 0 0 0 0.0
6.1.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda 0 0 0 0.0
6.1.2. Financiam iento corto plazo 0 0 0 0.0
6.1.2.1 Desembolsos 0 0 0 0.0
6.1.2.2 Servicio de la Deuda 0 0 0 0.0
6.1.2.2.1 Amortizacion 0 0 0 0.0
6.1.2.2.2 Intereses y comisiones de la deuda 0 0 0 0.0
6.2 Financiam iento Interno Neto 0 39,921,176 9,968,432 25.0
6.2.1. Financiam iento Largo PLazo 0 0 0 0.0
6.2.1.1 Desembolsos 0 0 0 0.0
6.2.1.2 Servicio de la Deuda 0 0 0 0.0
6.2.1.2.1 Amortizacion 0 0 0 0.0
6.2.1.2.2 Intereses y comisiones de la deuda 0 0 0 0.0
6.2.2. Financiam iento Corto Plazo 0 39,921,176 9,968,432 25.0
6.2.2.1 Desembolsos 0 40,000,000 10,000,000 25.0
6.2.2.2 Servicio de la Deuda 0 78,824 31,568 40.0
6.2.2.2.1 Amortizacion 0 0 0 0.0
6.2.2.2.2 Intereses y comisiones de la Deuda 0 78,824 31,568 40.0
RESULTADO DE EJERCICIOS ANTERIORES 150,145,926 66,679,832 44,652,030 67.0
SALDO FINAL 0 5,853,196 0 0.0
GIP-TOTAL 184,200,315 185,079,944 184,983,679 99.9
Im puesto a la Renta 32,833,512 0 0 0.0

Corpac S.A. -8-