Tabla XX.

Maquinaria y equipos

Valor Valor Total,

Descripción Cantidad
Unitario BS

Balanza 2 80 160
Tanque de
1 15000 15000
almacenamiento
Tanque de
1 12500 12500
fermentacion
Olla de aluminio 2 400 800
Termometro 1 40 40

maquina de cortadora
1 5500 5500
de sábila en cubitos

bandejas de aluminio 1 40 40
frezeer horizontal 1 3500 3500
Camión 1 98000 98000
garrafa de cocina 2 230 460
cocina industrial 1 1250 1250
maquina
despulpadora de 1 #VALUE!
copoazú
TOTAL #VALUE!

Tabla XX. Muebles y enseres

V Unitario,
Descripción Cantidad V Total, Bs
Bs

MUEBLES Y ENSERES

Escritorio gerente 1 750 750

Escritorio 1 300 300
sillas de oficina 2 400 800
sillas de plastico 5 50 250
boligrafo 5 3 15
hojas bon 2 30 60
Total 2175
EQUIPOS DE
COMPUTO
Computadora Pentium
2 3000 6000
208
impresora epson 2 480 960
Total 6960
EQUIPOS DE OFICINA

telefono de escritorio 3 500 1500

Total 1500
TOTAL 10635

Tabla XX. Vehículos

V Unitario,
Descripción Cantidad V Total, Bs
Bs
camion frigorifico
1 98000 98000
NHT2015

Tabla XX. Materiales indirectos

V Unitario,
Descripción Cantidad Mensual
Bs Bs
Embases 5200 0.2 1040
Etiquetas 5200 0.06 312
Bolsa polietilieno 866 0.3 259.8
Cuchillo 3 0.8 2.4
overoles de trabajo 6 40 240
barbijo 100 0.1 10
gorro quirurgico 100 0.1 10
escoba 3 20 60
trapeador 2 40 80
detergente 3 12 36
guantes quirurgicos 100 0.2 20
TOTAL

Tabla XX. Infraestructura y adecuaciones

Descripción Cantidad m2 Costo m2 , Bs Costo total

Adecuación de planta 240 330 79200

Adecuación de oficinas
45 150 6750
y baños
TOTAL 85950

Tabla XX. Mano de obra directa

CARGAS
HABER
CANTIDAD DESCRIPCIÓN SOCIALES/
BÁSICO
16.71%
 1 Ingeniero 4700 785.37
4 Obreros 2150 359.265
TOTAL 1144.635

Tabla XX. Mano de obra indirecta

CARGAS
HABER
DESCRIPCIÓN CANTIDAD SOCIALES/
BÁSICO
16.71%
Gerente 1 7500 1253.25
Contador 1 3500 584.85
Secretaria 1 1950 325.845
Jefe de ventas y
1 3800 634.98
Distribución
Guardia 2 2150 359.265
Conductor 1 2500 417.75
Servicios de limpieza 1 1950 325.845
TOTAL 23350 3901.785

Tabla XX. Costo de suministros

COSTO
DESCRIPCIÓN
MENSUAL, Bs
Energía Eléctrica 80
Agua 45
Teléfono 60
TOTAL 185

Tabla XX. Costo de materia prima

CANTIDAD
DESCRIPCIÓN UNIDADES PRECIO, Bs MENSUAL,
kg

Maracuyá kg 0.35 180

Tamarindo kg 3.2 180
Arazá kg 2.5 180
Azúcar kg 1.1 546
Alcohol potable lt 1.4 960
Agua tratada lt 0.5 6144
TOTAL 9.05 8190

Tabla XX. Activos intagibles

DETALLE VALOR, BS
Gasto de constitución 10200
Patente municipal 500
Estudio de proyecto 600
Gastos de
500
capacitación
TOTAL 11800

Tabla XX. Capital inicial de trabajo

CAPITAL DE TRABAJO
MATERIALES
36748.8
INDIRECTOS, BS
MAQUINARIAS Y
156,320.00
EQUIPOS

MUEBLES Y ENSERES 18,009.00

MANO DE OBRA
80822.22
DIRECTA
MANO DE OBRA
136037.4
INDIRECTA
VEHICULOS 104,000.00
INFRAESTRUCTURA Y
40,800.00
ADECUACIONES
MATERIA PRIMA, BS 437,112.00
ACTIVOS
2,040.00
INTANGIBLES
TOTAL 758,281.00

Tabla XX. Estructura del financiamiento

FINANCIERA Bs %
CAPITAL PROPIO 227484.3 30%

CAPITAL FINANCIADO 530796.7 70%

TOTAL INVERSION
758281 100%
INICIAL
 AÑOS DE
VIDA ÚTIL

10 Años

10
10
10
10
10
10

3 Años

4
10 Años

10

Valor Total

Anual, Bs
12480
3744
3117.6
28.8
2880
120
120
720
960
432
240
24842.4

BENEFICIOS
COSTO/ ANUAL,
SOCIALES/
MES, Bs Bs
16,66%
 783.02 6268.39 75220.68
358.19 2867.455 34409.46
1141.21 9135.845 109630.14

BENEFICIOS
COSTO/ ANUAL,
SOCIALES/
MES, Bs Bs
16,66%
1249.5 10002.75 120033
583.1 4667.95 56015.4
324.87 2600.715 31208.58

633.08 5068.06 60816.72

358.19 2867.455 34409.46

416.5 3334.25 40011
324.87 2600.715 31208.58
3890.11 31141.895 373702.74

VALOR
VALOR
CANTIDAD TOTAL
MENSUAL,
ANUAL, kg ANUAL,
Bs
Bs
2160 63 756
2160 576 6912
2160 450 5400
6552 600.6 7207.2
11520 1344 16128
73728 3072 36864
98280 6105.6 73267.2
 Monto 1,343,429.96 BS
Tasa 0% anual

Pago cada 30 días

#, de pagos 120 cuotas

CUOTA
PAGO INTERES AMORTIZACIÓN
CAPITAL
0
1 Bs 11,195 Bs 4,030 Bs 15,226
2 Bs 11,195 Bs 3,997 Bs 15,192
3 Bs 11,195 Bs 3,963 Bs 15,158
4 Bs 11,195 Bs 3,930 Bs 15,125
5 Bs 11,195 Bs 3,896 Bs 15,091
6 Bs 11,195 Bs 3,862 Bs 15,058
7 Bs 11,195 Bs 3,829 Bs 15,024
8 Bs 11,195 Bs 3,795 Bs 14,990
9 Bs 11,195 Bs 3,762 Bs 14,957
10 Bs 11,195 Bs 3,728 Bs 14,923
11 Bs 11,195 Bs 3,694 Bs 14,890
12 Bs 11,195 Bs 3,661 Bs 14,856
13 Bs 11,195 Bs 3,627 Bs 14,823
14 Bs 11,195 Bs 3,594 Bs 14,789
15 Bs 11,195 Bs 3,560 Bs 14,755
16 Bs 11,195 Bs 3,527 Bs 14,722
17 Bs 11,195 Bs 3,493 Bs 14,688
18 Bs 11,195 Bs 3,459 Bs 14,655
19 Bs 11,195 Bs 3,426 Bs 14,621
20 Bs 11,195 Bs 3,392 Bs 14,587
21 Bs 11,195 Bs 3,359 Bs 14,554
22 Bs 11,195 Bs 3,325 Bs 14,520
23 Bs 11,195 Bs 3,291 Bs 14,487
24 Bs 11,195 Bs 3,258 Bs 14,453
25 Bs 11,195 Bs 3,224 Bs 14,419
26 Bs 11,195 Bs 3,191 Bs 14,386
27 Bs 11,195 Bs 3,157 Bs 14,352
28 Bs 11,195 Bs 3,123 Bs 14,319
29 Bs 11,195 Bs 3,090 Bs 14,285
30 Bs 11,195 Bs 3,056 Bs 14,252
31 Bs 11,195 Bs 3,023 Bs 14,218
32 Bs 11,195 Bs 2,989 Bs 14,184
33 Bs 11,195 Bs 2,956 Bs 14,151
34 Bs 11,195 Bs 2,922 Bs 14,117
35 Bs 11,195 Bs 2,888 Bs 14,084
36 Bs 11,195 Bs 2,855 Bs 14,050
37 Bs 11,195 Bs 2,821 Bs 14,016
38 Bs 11,195 Bs 2,788 Bs 13,983
39 Bs 11,195 Bs 2,754 Bs 13,949
40 Bs 11,195 Bs 2,720 Bs 13,916
41 Bs 11,195 Bs 2,687 Bs 13,882
42 Bs 11,195 Bs 2,653 Bs 13,849
43 Bs 11,195 Bs 2,620 Bs 13,815
44 Bs 11,195 Bs 2,586 Bs 13,781
45 Bs 11,195 Bs 2,553 Bs 13,748
46 Bs 11,195 Bs 2,519 Bs 13,714
47 Bs 11,195 Bs 2,485 Bs 13,681
48 Bs 11,195 Bs 2,452 Bs 13,647
49 Bs 11,195 Bs 2,418 Bs 13,613
50 Bs 11,195 Bs 2,385 Bs 13,580
51 Bs 11,195 Bs 2,351 Bs 13,546
52 Bs 11,195 Bs 2,317 Bs 13,513
53 Bs 11,195 Bs 2,284 Bs 13,479
54 Bs 11,195 Bs 2,250 Bs 13,445
55 Bs 11,195 Bs 2,217 Bs 13,412
56 Bs 11,195 Bs 2,183 Bs 13,378
57 Bs 11,195 Bs 2,149 Bs 13,345
58 Bs 11,195 Bs 2,116 Bs 13,311
59 Bs 11,195 Bs 2,082 Bs 13,278
60 Bs 11,195 Bs 2,049 Bs 13,244
61 Bs 11,195 Bs 2,015 Bs 13,210
62 Bs 11,195 Bs 1,982 Bs 13,177
63 Bs 11,195 Bs 1,948 Bs 13,143
64 Bs 11,195 Bs 1,914 Bs 13,110
65 Bs 11,195 Bs 1,881 Bs 13,076
66 Bs 11,195 Bs 1,847 Bs 13,042
67 Bs 11,195 Bs 1,814 Bs 13,009
68 Bs 11,195 Bs 1,780 Bs 12,975
69 Bs 11,195 Bs 1,746 Bs 12,942
70 Bs 11,195 Bs 1,713 Bs 12,908
71 Bs 11,195 Bs 1,679 Bs 12,875
72 Bs 11,195 Bs 1,646 Bs 12,841
73 Bs 11,195 Bs 1,612 Bs 12,807
74 Bs 11,195 Bs 1,579 Bs 12,774
75 Bs 11,195 Bs 1,545 Bs 12,740
76 Bs 11,195 Bs 1,511 Bs 12,707
77 Bs 11,195 Bs 1,478 Bs 12,673
78 Bs 11,195 Bs 1,444 Bs 12,639
79 Bs 11,195 Bs 1,411 Bs 12,606
80 Bs 11,195 Bs 1,377 Bs 12,572
81 Bs 11,195 Bs 1,343 Bs 12,539
82 Bs 11,195 Bs 1,310 Bs 12,505
83 Bs 11,195 Bs 1,276 Bs 12,472
84 Bs 11,195 Bs 1,243 Bs 12,438
85 Bs 11,195 Bs 1,209 Bs 12,404
86 Bs 11,195 Bs 1,176 Bs 12,371
87 Bs 11,195 Bs 1,142 Bs 12,337
88 Bs 11,195 Bs 1,108 Bs 12,304
89 Bs 11,195 Bs 1,075 Bs 12,270
90 Bs 11,195 Bs 1,041 Bs 12,236
91 Bs 11,195 Bs 1,008 Bs 12,203
92 Bs 11,195 Bs 974 Bs 12,169
93 Bs 11,195 Bs 940 Bs 12,136
94 Bs 11,195 Bs 907 Bs 12,102
95 Bs 11,195 Bs 873 Bs 12,068
96 Bs 11,195 Bs 840 Bs 12,035
97 Bs 11,195 Bs 806 Bs 12,001
98 Bs 11,195 Bs 772 Bs 11,968
99 Bs 11,195 Bs 739 Bs 11,934
100 Bs 11,195 Bs 705 Bs 11,901
101 Bs 11,195 Bs 672 Bs 11,867
102 Bs 11,195 Bs 638 Bs 11,833
103 Bs 11,195 Bs 605 Bs 11,800
104 Bs 11,195 Bs 571 Bs 11,766
105 Bs 11,195 Bs 537 Bs 11,733
106 Bs 11,195 Bs 504 Bs 11,699
107 Bs 11,195 Bs 470 Bs 11,665
108 Bs 11,195 Bs 437 Bs 11,632
109 Bs 11,195 Bs 403 Bs 11,598
110 Bs 11,195 Bs 369 Bs 11,565
111 Bs 11,195 Bs 336 Bs 11,531
112 Bs 11,195 Bs 302 Bs 11,498
113 Bs 11,195 Bs 269 Bs 11,464
114 Bs 11,195 Bs 235 Bs 11,430
115 Bs 11,195 Bs 202 Bs 11,397
116 Bs 11,195 Bs 168 Bs 11,363
117 Bs 11,195 Bs 134 Bs 11,330
118 Bs 11,195 Bs 101 Bs 11,296
119 Bs 11,195 Bs 67 Bs 11,262
120 Bs 11,195 Bs 34 Bs 11,229
 SALDO

1,343,429.96
Bs 1,332,234.705
Bs 1,321,039.456
Bs 1,309,844.206
Bs 1,298,648.957
Bs 1,287,453.707
Bs 1,276,258.457
Bs 1,265,063.208
Bs 1,253,867.958
Bs 1,242,672.708
Bs 1,231,477.459
Bs 1,220,282.209
Bs 1,209,086.960
Bs 1,197,891.710
Bs 1,186,696.460
Bs 1,175,501.211
Bs 1,164,305.961
Bs 1,153,110.711
Bs 1,141,915.462
Bs 1,130,720.212
Bs 1,119,524.963
Bs 1,108,329.713
Bs 1,097,134.463
Bs 1,085,939.214
Bs 1,074,743.964
Bs 1,063,548.714
Bs 1,052,353.465
Bs 1,041,158.215
Bs 1,029,962.966
Bs 1,018,767.716
Bs 1,007,572.466
Bs 996,377.217
Bs 985,181.967
Bs 973,986.717
Bs 962,791.468
Bs 951,596.218
Bs 940,400.969
Bs 929,205.719
Bs 918,010.469
Bs 906,815.220
Bs 895,619.970
Bs 884,424.720
Bs 873,229.471
Bs 862,034.221
Bs 850,838.972
Bs 839,643.722
Bs 828,448.472
Bs 817,253.223
Bs 806,057.973
Bs 794,862.723
Bs 783,667.474
Bs 772,472.224
Bs 761,276.975
Bs 750,081.725
Bs 738,886.475
Bs 727,691.226
Bs 716,495.976
Bs 705,300.726
Bs 694,105.477
Bs 682,910.227
Bs 671,714.978
Bs 660,519.728
Bs 649,324.478
Bs 638,129.229
Bs 626,933.979
Bs 615,738.729
Bs 604,543.480
Bs 593,348.230
Bs 582,152.981
Bs 570,957.731
Bs 559,762.481
Bs 548,567.232
Bs 537,371.982
Bs 526,176.732
Bs 514,981.483
Bs 503,786.233
Bs 492,590.983
 Bs 481,395.734
Bs 470,200.484
Bs 459,005.235
Bs 447,809.985
Bs 436,614.735
Bs 425,419.486
Bs 414,224.236
Bs 403,028.986
Bs 391,833.737
Bs 380,638.487
Bs 369,443.238
Bs 358,247.988
Bs 347,052.738
Bs 335,857.489
Bs 324,662.239
Bs 313,466.989
Bs 302,271.740
Bs 291,076.490
Bs 279,881.241
Bs 268,685.991
Bs 257,490.741
Bs 246,295.492
Bs 235,100.242
Bs 223,904.992
Bs 212,709.743
Bs 201,514.493
Bs 190,319.244
Bs 179,123.994
Bs 167,928.744
Bs 156,733.495
Bs 145,538.245
Bs 134,342.995
Bs 123,147.746
Bs 111,952.496
Bs 100,757.247
Bs 89,561.997
Bs 78,366.747
Bs 67,171.498
Bs 55,976.248
Bs 44,780.998
Bs 33,585.749
Bs 22,390.499
Bs 11,195.250
-Bs 0.000
 Estimación de Capital Inicial

Gastos Mensuales
Cantidad
Costos Mensuales
Salario del dueño 1 Bs 50,000.00
Salario de empleados 3 Bs 13,000.00
Alquiler 6 Bs 70,000.00
Publicidad / Marketing 1 Bs 6,500.00
Insumos 3 Bs 9,500.00
Teléfono / Internet 3 Bs 1,000.00
Impuestos 3 Bs 5,600.00
Seguro 12 Bs 4,300.00
Servicios legales y contables 1 Bs 6,700.00
Luz, Gas 12 Bs 7,200.00
Otros 1 Bs 1,200.00

Sub-Total

Costos de una vez

Equipos
Decoración
Instalaciones varias
Inventario inicial
Licencias y permisos
Marketing de promoción y apertura
Dinero en Caja
Depósito de Alquiler
Otros

Sub-Total

Total Capital Inicial Estimado

l Inicial

Dinero inicial para

empezar

Bs 50,000.00
Bs 39,000.00
Bs 420,000.00
Bs 6,500.00
Bs 28,500.00
Bs 3,000.00
Bs 16,800.00
Bs 51,600.00
Bs 6,700.00
Bs 21,600.00
Bs 3,500.00

Bs 647,200.00

Bs 150,000.00
Bs 25,000.00
Bs 32,000.00
Bs 25,000.00
Bs 5,200.00
Bs 2,400.00
Bs 10,000.00
Bs 30,000.00
Bs 1,500.00

Bs 281,100.00

Bs 928,300.00
Tabla XX. Estado de Resultados
INVERSIONES VALOR TOTAL APORTES
RECURSOS
EXTERNOS
1. MAQUINARIA Y EQUIPO PROPIOS 30%
70%
Balanza Bs 256.50 Bs 76.95 Bs 179.55

Tanque de agitación Bs 785.16 Bs 235.55 Bs 549.61

Tanque de reposo Bs 360.50 Bs 108.15 Bs 252.35

Válvula de paso Bs 300.00 Bs 90.00 Bs 210.00
Manguera Bs 10.00 Bs 3.00 Bs 7.00
Bomba Bs 35.20 Bs 10.56 Bs 24.64

Coche transportador Bs 150.80 Bs 45.24 Bs 105.56

Bandejas plásticas Bs 16.50 Bs 4.95 Bs 11.55

Tinas plásticas Bs 23.40 Bs 7.02 Bs 16.38

TOTAL Bs 1,938.06 Bs 581.42 Bs 1,356.64
2. CONSTRUCCIONES
Adecuación de
Bs 7,000.00 Bs 2,100.00 Bs 4,900.00
planta
Adecuación de
Bs 2,000.00 Bs 600.00 Bs 1,400.00
oficinas y baños
TOTAL Bs 9,000.00 Bs 2,700.00 Bs 6,300.00
3.MUEBLES Y ENSERES
Escritorio gerente Bs 198.20 Bs 59.46 Bs 138.74
Escritorio Bs 610.60 Bs 183.18 Bs 427.42
Sillas Bs 582.00 Bs 174.60 Bs 407.40
Sillas metal Bs 717.20 Bs 215.16 Bs 502.04

Juego de recepción Bs 450.00 Bs 135.00 Bs 315.00

Archivador Bs 351.75 Bs 105.53 Bs 246.23

Computadora
Bs 2,262.00 Bs 678.60 Bs 1,583.40
Pentium 208
Impresoras láser
Bs 260.00 Bs 78.00 Bs 182.00
1740
Telefax Bs 75.00 Bs 22.50 Bs 52.50
Teléfono Bs 66.00 Bs 19.80 Bs 46.20
Camión Bs 20,000.00 Bs 6,000.00 Bs 14,000.00
TOTAL Bs 25,572.75 Bs 7,671.83 Bs 17,900.93
4.DIFERIDAS Y OTRAS AMORTIZABLES
Gasto de
Bs 2,000.00 Bs 600.00 Bs 1,400.00
constitución
Patente municipal Bs 500.00 Bs 150.00 Bs 350.00

Estudio de proyecto Bs 600.00 Bs 180.00 Bs 420.00

Gastos de
Bs 500.00 Bs 150.00 Bs 350.00
capacitación
TOTAL Bs 3,600.00 Bs 1,080.00 Bs 2,520.00
5. CAPITAL DE TRABAJO
Materiales
Bs 32,740.00 Bs 9,822.00 Bs 22,918.00
indirectos, Bs
Mano de obra
Bs 1,100.00 Bs 330.00 Bs 770.00
directa, Bs
Mano de obra
Bs 2,800.00 Bs 840.00 Bs 1,960.00
indirecta, Bs
Suministros, Bs Bs 185.00 Bs 55.50 Bs 129.50
Materia prima, Bs Bs 787.27 Bs 236.18 Bs 551.09
TOTAL Bs 37,612.27 Bs 11,283.68 Bs 26,328.59

INVERSION TOTAL INICIAL Bs 77,723.08

FINANCIERA BS %

CAPITAL PROPIO Bs 23,316.92 30%

CAPITAL
Bs 54,406.16 70%
FINANCIADO

TOTAL INVERSION
Bs 77,723.08 100%
INICIAL