Análisis de Riesgo Corresponsal Bancario Efecty

Bancoomeva S.A.
Oficial de Cumplimiento
Corresponsal Bancario
Junio 23 – 2020
Concepto de la Unidad de Cumplimiento al

CORRESPONSAL BANCARIO EFECTIVO LTDA.
NIT 830.131.993-1
Teniendo en cuenta los riesgos asociados a los que se expone Bancoomeva en la búsqueda
de nuevos vínculos comerciales, la Unidad de Cumplimiento SARLAFT como apoyo a la
gestión, realiza las validaciones que permitan identificar riesgos relacionados con el Lavado
de Activos y Financiación del Terrorismo (LA/FT) y emitir recomendaciones que permitan
mitigarlos. Esta revisión incluye una debida diligencia de las personas naturales o jurídicas
sobre las cuales se adelanta este análisis.
Con el propósito de mitigar los riesgos asociados al LA/FT que podrían afectar a
Bancoomeva, se realizaron las siguientes actividades:
1. Análisis documental de la empresa EFECTIVO LTDA.

2. Validación de existencia, composición accionaria, representación legal y estructura de
control de EFECTIVO LTDA.
3. Resultados del cruce de la información por número de identificación y nombre o razón
social contra listas restrictivas relacionadas con riesgo de LA/FT, de su composición
accionaria, representantes legales, revisores fiscales y directivos de primer nivel.
4. Validación en motores de búsqueda y fuentes públicas de información de la razón social
o comercial de la persona jurídica y de las personas relacionadas con la empresa.
5. Conocimiento del negocio (Análisis de actividad económica, perfil de clientes, portafolio
de productos e información financiera).
6. Validación de políticas de prevención y gestión del riesgo de lavado de activos y
financiación del terrorismo.
Para atender los puntos descritos anteriormente, se solicitó a EFECTIVO LTDA los
siguientes documentos:
✓ Presentación comercial realizada por la empresa.

✓ Composición accionaria.
✓ Información del representante legal y directivos de primer nivel.
✓ Estructura de propiedad y gobierno corporativo.
✓ Certificado de Cámara y Comercio (No superior a 30 días).
✓ Estados Financieros al último corte.
✓ Declaración de renta.
✓ Manual SARLAFT o de políticas de prevención del riesgo de LA/FT.
✓ Proceso de consulta en listas restrictivas.
✓ Evidencia del último plan de capacitación SARLAFT impartido a los colaboradores
de la empresa.
✓ Nombre del Oficial de Cumplimiento o de quien haga sus veces.
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Con base en la gestión adelantada por parte de la Unidad de Cumplimiento SARLAFT se

obtienen los siguientes resultados.
1. VALIDACIÓN DE EXISTENCIA, COMPOSICIÓN ACCIONARIA, REPRESENTACIÓN

LEGAL Y ESTRUCTURA DE CONTROL:
1.1. Presentación de la empresa
EFECTIVO LTDA es una compañía especializada en servicios postales de pago (giros

nacionales e internacionales), pagos, recargas y recaudos; también presta servicios de
corresponsalía para empresas del sector financiero y no financiero haciendo uso de su
red de atención al público, la cual se extiende por todos los municipios del territorio
nacional.
La compañía se encuentra debidamente registrada ante Cámara y Comercio, en estado

“Activo” como se evidencia a continuación:
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Las actividades económicas detalladas en el RUES son las siguientes:
CIIU Descripción
5229 Otras actividades complementarias al transporte
8299 Otras actividades de servicio de apoyo a las empresas n.c.p.
5310 Actividades postales nacionales
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1.2. Antecedentes EFECTIVO LTDA.
• Constitución: Que por escritura pública no. 0004286 de Notaria 30 de Bogotá D.C.
del 30 de octubre de 2003, inscrita el 10 de diciembre de 2003 bajo el número
00910013 del libro IX, se constituyó la sociedad comercial denominada EFECTIVO
LTDA.
1.3. Estructura organizacional
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1.4. Composición Accionaria
1.4.1. La relación de accionistas con participación mayor o igual al 5% de EFECTIVO

LTDA es la siguiente:
EFECTIVO LTDA.
Tipo ID Nro. ID Nombre y/o Razón Social País Observaciones
Búsqueda en listas de control:
1. Delitos Fuente / Precedente de Lavado

de Activos - PRESUNTOS DELITOS FUENTE DE
LAVADO DE ACTIVOS PERSONA NATURAL VINCULADA A
LA PERSONA JURIDICA
NIT 830.131.993-1 EFECTIVO LTDA Colombia 2. Operación lavado de activos

narcotráfico y testaferrato - PRESUNTO LAVADO DE
ACTIVOS PERSONA NATURAL VINCULADA A LA
PERSONA JURIDICA
Presenta menciones en medios donde uno de sus

accionistas es relacionado con lavado de activos
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COMPOSICION ACCIONARIA EFECTIVO LTDA.

Tipo ID Nro. ID Nombre y/o Razón Social % Participación País Observaciones
1. Imputada por enriquecimiento ilícito,

concierto para delinquir, falsedad ideológica
en documento privado, estafa agravada,
administración desleal, fraude procesal y
lavado de activos
LUZ MARY GUERRERO
CC 23.652.171 39% Colombia 2. Persona Expuesta Públicamente - PEP
HERNANDEZ
3. Internacional - Panamá Papers
Presenta menciones en medios donde la

persona es relacionada con lavado de
activos
NIT 830.511.288 INVERLUZ SAS 39% Colombia N/A

RUC 524383-1-439069 NEWTREE CORPORATION 7% Panamá N/A

EUGENIO GUERRERO
CC 12.554.687 5% Colombia
HERNANDEZ Presenta menciones en medios donde la
persona es relacionada con panamá
papers
ROSA ELENA GUERRERO
CC 51.901.246 5% Colombia N/A
HERNANDEZ
CARLOS JULIO GUERRERO
CC 79.513.530 5% Colombia N/A
HERNANDEZ
TOTAL 100%
En la validación realizada en listas de control y medios noticiosos se identificaron las

siguientes coincidencias:
EFECTIVO LTDA
Listas de control:
La empresa EFECTIVO LTDA presenta reportes en listas de control relacionadas con

el lavado de activos debido a los procesos que se presentaron en contra de su
accionista LUZ MARY GUERRERO HERNANDEZ.
Medios noticiosos:
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• 04/10/2017 Representantes legales del Grupo Servientrega van a la cárcel por

lavado de activos.
https://www.dinero.com/empresas/articulo/representantes-legales-del-grupo-
servientrega-van-a-la-carcel-por-caso-panama-papers/250735
“La Fiscalía General la Nación capturó hoy a las representantes legales de las firmas
Servientrega y Efecty por el caso Panamá Papers, la red de actividades ilegales de
diversa índole realizadas a través de la firma de abogados Mossack-Fonseca.
Con una importante cooperación de la Dian y las autoridades de Panamá, se llevó

a cabo esta investigación que permitió esclarecer la relación de la representante
legal suplente de Servientrega, Sara Guatavita Moreno, con este caso.
A Moreno se le imputarán los delitos de falsedad ideológica en documento privado,

estafa, administración desleal, enriquecimiento ilícito de particular en favor de
terceros, lavado de activos y concierto para delinquir.
También se vinculó en el caso de Panamá Papers a la accionista y representante

legal de la firma Efecty – de propiedad de Servientrega- Luz Mary Guerrero. A ella
se le imputarán los delitos de falsedad ideológica en documento privado, estafa,
administración desleal, fraude procesal, enriquecimiento ilícito de particular, lavado
de activos y concierto para delinquir.”
• 05/10/2017 Fiscalía revela los detalles del desfalco en Panamá Papers.
https://www.elespectador.com/noticias/judicial/fiscalia-revela-los-detalles-del-
desfalco-en-panama-papers/
“Para el ente investigativo se trató de una organización criminal que cometió delitos
que afectaron la fe pública, patrimonios económicos de particulares.
El ente investigador afirma que Luz Mary Guerrero y Jorge Humberto Sánchez
Amado, representante legal y revisor fiscal de Efectivo Ltda. y Circulante S.A; Sara
Guavita Moreno, representante legal suplente de Servientrega S.A; tienen que ver
con una serie de actividades ilegales que se cometieron desde la firma de abogados
panameña Mossack-Fonseca para cometer delitos que afectaron la fe pública y
patrimonios económicos de particulares.
La investigación, reveló el ente investigador, inició con una denuncia de la DIAN que
sustentó en múltiples correos electrónicos, órdenes de pagos y contratos, la
refacturación que hacían empresas nacionales a través de Mossack con empresas
extranjeras. "De acuerdo al reporte de la Dian, una vez se suscribieron los contratos
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de prestación de servicios, se realizaron los giros con intermediarios del mercado

cambiario, quienes sacaban los dineros del país, con la condición de disminuir las
bases gravables y, posteriormente, los dineros eran reembolsados a nombre de
terceros, sin que se haya podido establecer la prestación del servicio contratado”,
precisó el fiscal del caso.”
• 07/10/2017 Efecty: la caída de una empresaria estrella.
https://www.semana.com/Item/ArticleAsync/543108
“Cuando estalló el escándalo de los Papeles de Panamá, hace año y medio, en

Colombia resultó salpicada la empresaria Luz Mary Guerrero y su firma Efecty. Hoy
la Fiscalía la acusa de graves delitos.
La semana pasada, la Fiscalía General la detuvo, acusada de delitos de falsedad

ideológica en documento privado, estafa, administración desleal, fraude procesal,
enriquecimiento ilícito de particular, lavado de activos y concierto para delinquir.
Todos tan graves que combinados podrían darle cárcel hasta por 20 años.”
• 18/10/2017 Se amplía la lupa a relacionados con el caso Servientrega.
https://www.dinero.com/empresas/articulo/investigacion-a-efecty-se-amplia/251286
“Las autoridades continúan mirando con detalle las operaciones relacionadas con
los directivos de Servientrega. Hoy el turno parece ser para las denominadas "partes
relacionadas”, después de que la Fiscalía revelara correos que involucran en
diferentes delitos a 5 directivos y contratistas de las firmas Efectivo Ltda. y Circulante
S.A.
Las autoridades continúan en el rastreo de datos que permitan consolidar más

pruebas sobre los posibles delitos de estafa y fraude financiero en algunos directivos
de las empresas Efectivo Ltda. y Circulante S.A.
Análisis preliminares muestran que la lupa en principio efectivamente se encuentra

en Luz Mary Guerrero Hernández, accionista y representante legal de Efectivo Ltda.
y Circulante S.A.; Sara Guavita Moreno, representante suplente de Servientrega y
Jorge Humberto Sánchez Amado, revisor fiscal de Efectivo Ltda. y Circulante S.A.
No obstante, el abanico según versiones preliminares se podría ampliar a otros

directivos de empresas relacionadas con el denominado Grupo Servientrega”.
• 26/02/2018 Luz Mary Guerrero, dueña de Efecty, quedó en libertad por

vencimiento de términos.
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https://www.elespectador.com/noticias/judicial/luz-mary-guerrero-duena-de-efecty-
quedo-en-libertad-por-vencimiento-de-terminos/
“La empresaria investigada por el caso Panamá Papers tenía casa por cárcel. El
juez también dejó en libertad a otras cuatro personas vinculadas a estos hechos.
En las últimas horas, el juzgado 43 de garantías de Bogotá dejó en libertad a Luz

Mary Guerrero, accionista y gerente de Efecty y Servientrega, por haberse vencido
los 120 días, que señala la ley, para que la Fiscalía presentara el escrito de
acusación ante un juez de conocimiento. Igualmente, el despacho también dejó en
libertad a Sara Guavita, representante legal suplente de Servientrega; Jorge
Sánchez Amado, revisor fiscal de Efecty; Marta Inés Moreno, contadora, y Juan
Esteban Arellano, representante legal de la firma Mossack Fonseca & Co. Colombia,
quienes también se encontraban en sus residencias como sitio de reclusión.
En su decisión, el juez consideró que aunque el proceso presenta dificultades,

respecto a recolección de pruebas o personal especializado para la investigación,
el tiempo a seguir con la siguiente etapa en el proceso ya venció, por lo que “ese
término de los 120 días no podría entrarse a modificar”. Además, dijo que aunque
la Fiscalía había solicitado unos recursos a Panamá, y que estos se demoraban
entre cuatro y cinco años, las autoridades de ese país ya habían actuado
recolectando la información que se requería. “La complejidad que pretendía que le
diera este estrado judicial por parte de la Fiscalía se desvirtúa (…) cuando se da a
conocer que en Panamá actuaron de manera pronta”, precisó el juez.”
• 16/07/2018 'Dueña de Servientrega se enriqueció a espaldas de su familia'
https://www.eltiempo.com/justicia/investigacion/fiscalia-dice-que-duena-de-
servientrega-engano-a-su-familia-244434
“El proceso en contra de la empresaria boyacense Luz Mary Guerrero, por el desvío
de 4,5 millones de dólares a Panamá a través de la firma Mossack Fonseca, acaba
de dar un giro trascendental.
La decisión se tomó luego de acoger la hipótesis de la Fiscalía, según la cual la

evasión millonaria de impuestos a través de falsas facturas que hizo Guerrero con
la complicidad de Mossack Fonseca “es apenas un efecto colateral y secundario”
de algo más grande: un plan criminal tejido para incrementar su patrimonio personal
a espaldas de su familia y socios.
En criterio de los investigadores, el entramado de facturas falsas para pagos de

compra de bienes y servicios lo único que buscaba era esconder los millonarios
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ingresos que estaba recibiendo, para que al menos dos de sus hermanos no se
enteraran: Rosa Elena y Carlos Julio Guerrero.”
LUZ MARY GUERRERO HERNANDEZ
Listas de control:
Medios noticiosos:
LUZ MARY GUERRERO HERNANDEZ es mencionada en las noticias que fueron

relacionadas anteriormente con EFECTIVO LTDA.
• 04/10/2017 Representantes legales del Grupo Servientrega van a la cárcel por

lavado de activos.
https://www.dinero.com/empresas/articulo/representantes-legales-del-grupo-
servientrega-van-a-la-carcel-por-caso-panama-papers/250735
• 05/10/2017 Fiscalía revela los detalles del desfalco en Panamá Papers.
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https://www.elespectador.com/noticias/judicial/fiscalia-revela-los-detalles-del-
desfalco-en-panama-papers/
• 07/10/2017 Efecty: la caída de una empresaria estrella.
https://www.semana.com/Item/ArticleAsync/543108
• 18/10/2017 Se amplía la lupa a relacionados con el caso Servientrega.
https://www.dinero.com/empresas/articulo/investigacion-a-efecty-se-amplia/251286
• 26/02/2018 Luz Mary Guerrero, dueña de Efecty, quedó en libertad por

vencimiento de términos.
https://www.elespectador.com/noticias/judicial/luz-mary-guerrero-duena-de-efecty-
quedo-en-libertad-por-vencimiento-de-terminos/
• 16/07/2018 'Dueña de Servientrega se enriqueció a espaldas de su familia'
https://www.eltiempo.com/justicia/investigacion/fiscalia-dice-que-duena-de-
servientrega-engano-a-su-familia-244434
EUGENIO GUERRERO HERNANDEZ
Listas de control:
Medios noticiosos:
• 09/05/2016 Filtración de Papeles de Panamá vincula a 1.854 compañías

colombianas offshore
https://www.larepublica.co/globoeconomia/filtracion-de-papeles-de-panama-
vincula-a-1854-companias-colombianas-offshore-2377031
“Además de las compañías colombianas, la base de datos revelada también incluye

1.245 colombianos, 233 intermediarios y 679 direcciones relacionadas con el país.
Pese a que en el listado salieron nombres ya conocidos, como el de Humberto de
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la Calle o el empresario Carlos Gutiérrez Robayo, compañías como Servientrega,

Fedco o Tribeca se ven vinculadas en el nuevo listado.
Por ejemplo, los nombres de la familia Guerrero Hernández salen a relucir en un

entramado de compañías relacionadas con Servientrega. María Eugenia Guerrero
Hernández y Eugenio Guerrero Hernández (miembros de la familia históricamente
dueña de la compañía) aparecen como accionistas de Servicio Logística
Internacional S.A. (con jurisdicción en Panamá). Según el listado, Servientrega tiene
la clasificación de intermediaria con esta compañía.
Lo mismo sucede con Luz Mary Guerrero Hernández, accionista de Talent Business
Corp, ubicada en Panamá, empresa con la que también Servientrega sale como
intermediaria. Así, según la base de datos armada por el Icij, son cinco las entidades
relacionadas con la compañía de mensajería.”
1.4.2. La relación de accionistas con participación mayor o igual al 5% de NEW TREE

CORPORATION es la siguiente:
COMPOSICION ACCIONARIA NEWTREE CORPORATION.

CINDY LORENA VASQUEZ
CC 1.032.413.824 50% Colombia N/A
GUERRERO
JOAN SEBASTIAN VASQUEZ
CC 1.015.421.018 50% Colombia N/A
GUERRERO
TOTAL 100%
No se encontró información en listas de control ni en medios noticiosos que relacionen

a NEWTREE CORPORATION con delitos, procesos judiciales o actuaciones conexas
al Lavado de Activos y/o Financiación del Terrorismo.
No se encontró información en listas restrictivas o en medios informativos que

relacionen a los accionistas de NEWTREE CORPORATION con delitos, procesos
judiciales o actuaciones conexas al Lavado de Activos y/o Financiación del Terrorismo.
1.4.3. La relación de accionistas con participación mayor o igual al 5% de INVERLUZ

SAS es la siguiente:
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COMPOSICION ACCIONARIA INVERLUZ S.A.S.

NIT 900.915.934-6 VALUE ASSETS S.A.S. 45,81% Colombia N/A
VANESSA RODRIGUEZ
CC 1.020.811.233 10,87% Colombia N/A
GUERRERO
VALERIA RODRIGUEZ
CC 1.000.502.635 10,87% Colombia N/A
GUERRERO

lavado de activos
LUZ MARY GUERRERO
CC 23.652.171 10,65% Colombia 2. Persona Expuesta Públicamente - PEP
HERNANDEZ

activos
NIT 900.464.994-1 GREEN COMERCIAL 21,80% Colombia N/A

TOTAL 100%

a INVERLUZ SAS con delitos, procesos judiciales o actuaciones conexas al Lavado de
Activos y/o Financiación del Terrorismo.
En cuanto a los accionistas, se identifica que LUZ MARY GUERRERO HERNANDEZ,

accionista de EFECTIVO LTDA, es también accionista de INVERLUZ SAS, por lo que
los reportes en listas de control y medios noticiosos detallados en el punto 1.4.1. para
esta persona, también aplican en esta revisión.
1.4.4. La relación de accionistas con participación mayor o igual al 5% de VALUE

ASSETS SAS es la siguiente:
COMPOSICION ACCIONARIA VALUE ASSETS S.A.S.
VANESSA RODRIGUEZ
CC 1.020.811.233 33,33% Colombia N/A
GUERRERO
VALERIA RODRIGUEZ
CC 1.000.502.635 33,33% Colombia N/A
GUERRERO

lavado de activos
LUZ MARY GUERRERO
HERNANDEZ

activos
TOTAL 100%
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a VALUE ASSETS SAS con delitos, procesos judiciales o actuaciones conexas al
Lavado de Activos y/o Financiación del Terrorismo.

accionista de EFECTIVO LTDA, es también accionista de VALUE ASSETS SAS, por lo
que los reportes en listas de control y medios noticiosos detallados en el punto 1.4.1.
para esta persona, también aplican en esta revisión.
1.4.5. La relación de accionistas con participación mayor o igual al 5% de GREEN

COMERCIAL es la siguiente:
COMPOSICION ACCIONARIA GREEN COMERCIAL.


lavado de activos
LUZ MARY GUERRERO
HERNANDEZ

activos
TOTAL 100%

a GREEN COMERCIAL con delitos, procesos judiciales o actuaciones conexas al
Lavado de Activos y/o Financiación del Terrorismo.

accionista de EFECTIVO LTDA, es también accionista de GREEN COMERCIAL, por lo
que los reportes en listas de control y medios noticiosos detallados en el punto 1.4.1.
para esta persona, también aplican en esta revisión.
1.5. Representantes Legales y Relacionados
A continuación, se identifican las personas naturales y/o jurídicas vinculadas con

EFECTIVO LTDA:
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REPRESENTANTES LEGALES
Nombre y/o Razón Social Relación Tipo ID Nro. ID Observaciones
LUDIVIA POSADA VALENCIA Representante Legal CC 42.077.090 N/A
GILDARDO PEREZ SILVA Representante Legal - Suplente CC 79.302.085 N/A
DIRECTIVOS DE PRIMER NIVEL

LUDIVIA POSADA VALENCIA Dinamizadora Ejecutiva CC 42.077.090 N/A
CLARA INES RAMOS Facilitadora Sr GOBIERNO
CC 52.212.828
TORRES CORPORATIVO N/A
1.Comportamiento Que Vulneró La Ética

Profesional Quien Se Desempeñó Como
Revisor Fiscal De La Sociedad Advantage
Systems Sa El Liquidación Con Domicilio
En La Ciudad De Bogotá Toda Vez Que
TANHA OSPINA
Facilitadora Mr (E) MERF CC 52.103.830 Omitió Pronunciarse A Tiempo Y Por
HERNANDEZ Escrito Ante La Asamblea De Socios
Junta Directiva Y Entes De Control Sobre
Las Irregularidades Presentadas Al
Interior De La Sociedad Tales Como La
No Elaboración Y Presentación Para Su
Revisión Y Dictamen De Los Estados
Financieros
RODRIGO BUSTOS DEAZA Facilitador Sr Jurídico CC 80.092.006 N/A
YEISON VELANDIA
Facilitador Mr (E) CCM CC 79.988.447
GUERRERO N/A
CARLOS IVAN GUERRERO
Facilitador Mr Tecnología CC 12.984.553
SANTACRUZ N/A
GLORIA JOHANNA POLANIA
Facilitadora Mr (E) MECE CC 26.428.503
PASCUAS N/A
GILDARDO PEREZ SILVA Facilitador Mr MODELO E CC 79.302.085 N/A
EDILMA VEGA AGUIRRE Facilitador Sr MECI CC 1.033.695.486 N/A
MIGUEL HERNANDO
Facilitador Mr Seguridad CC 13.496.104
RIVERA FLOREZ N/A
AIDA ESTELA GOMEZ
Contador Público CC 52.801.806
MORALES N/A
REVISORIA FISCAL
1. Prácticas Anticompetitivas
y/o Competencia Desleal - Tuvo proceso
de demanda consistente en análisis
procedencia de la tacha propuesta/ la
acción de Competencia desleal.
ERNST & YOUNG AUDIT

Firma Revisoría Fiscal NIT 860.008.890-5 2. Registros retirados de otros listados -
SAS SE ARCHIVA EL PROCESO POR
PRESUNTAS PRACTICAS
ANTICOMPETITIVAS
Presenta menciones en medios donde

la persona es relacionada con
competencia desleal
ANGELA MARIA GUERRERO

Revisor Fiscal Principal CC 52.851.266
OLMOS N/A
CORAL RINCON ALVARO
Revisor Fiscal Suplente CC 79.150.976
MAURICIO N/A
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En la validación realizada en listas de control y medios noticiosos se identificaron las

siguientes coincidencias:
TANHA OSPINA HERNANDEZ (Facilitadora Mr (E) MERF)
Listas de control:
Detalle reporte:
Registro trasladado por actualización de la fuente principal/registro trasladado de la lista

39/tuvo sanción de suspensión por el término de no indica a través de resolución no. no
indica cargo contador sanción contador suspensión detalle 6 meses fecha resolución
16022012 fecha ejecutoria 05072012 comportamiento que vulnero la ética profesional
quien se desempeñó como revisor fiscal de la sociedad advantage systems sa el
liquidación con domicilio en la ciudad de Bogotá toda vez que omitió pronunciarse a
tiempo y por escrito ante la asamblea de socios junta directiva y entes de control sobre
las irregularidades presentadas al interior de la sociedad tales como la no elaboración
y presentación para su revisión y dictamen de los estados financieros
Medios noticiosos: No presenta menciones en noticias
ERNST & YOUNG AUDIT SAS (Firma Revisoría Fiscal)
Listas de control:
Medios noticiosos:
• 11/08/2017 Hacerle el quite al 'factoring' tiene al borde de una sanción a

Postobón, P&G y Cerrejón.
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“La SIC les formuló pliego de cargos a cuatro grandes empresas por presuntas
conductas anticompetitivas, al obstruir la circulación de facturas emitidas por sus
proveedores y restringirles liquidez. Al listado se suma Equión Energía.
En su calidad de revisores fiscales, la Superintendencia también abre pliego de

cargos contra Deloitte & Touche, Pricewaterhousecoopers, Ernst & Young Audit
SAS y a KPMG SAS por haber incumplido presuntamente su deber legal de dejar
constancia en su examen anual de esta irregularidad.
De llegar a ser halladas responsables, las firmas deberán pagar multas que van
hasta los 73.000 millones de pesos por cada infracción; a quienes colaboren y
faciliten información, las sanciones pueden ir hasta los $1.400 millones de pesos
por infracción.”
1.6. Gobierno Corporativo, Junta Directiva y Comités
Dentro de la documentación remitida por EFECTIVO LTDA y la revisión realizada al

organigrama, se evidencia que la instancia directiva de mayor nivel es la Junta de
Socios, la cual está compuesta por los accionistas de la empresa, mencionados en el
punto 1.4.
Se evidencia que EFECTIVO LTDA cuenta con revisoría fiscal, contrata con la firma
ERNST & YOUNG AUDIT S A S, quien asigna un Revisor Fiscal Principal y un Revisor
Fiscal Suplente. También cuenta con Auditoría Interna. Ambas instancias antes
mencionadas responden directamente ante la Junta de Socios
Dentro del manual SARLAFT de EFECTIVO LTDA se identifica la existencia de un

COMITÉ SARLAFT el cual tiene como objetivo diseñar e implementar políticas y
procedimientos en el ámbito institucional en lo referente con sistemas para la prevención
del Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo; igualmente, se ocupa de resolver
los casos que por su gravedad, relevancia o impacto en la compañía no pueden ser
decididos por otras instancias administrativas
2. CONOCIMIENTO DEL NEGOCIO:
2.1. Nicho de mercado

EFECTIVO LTDA atiende diferentes mercados, se encuentra la atención a personas
naturales, a las cuales se les brinda los servicios de giros, pagos, recargas y recaudos.
También ofrecen servicios de corresponsalía para empresas del sector financiero y
otros sectores.
2.2. Portafolio de productos

EFECTIVO LTDA ofrece a sus clientes los siguientes servicios:
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Personas:
Giros Nacionales:
El remitente y destinatario se deben registrar previamente en

nuestro sistema en cualquiera de los Puntos de Atención al Público Efecty.
El giro nacional puede ser enviado por personas naturales y
personas jurídicas.
El giro nacional puede ser recibido por personas naturales mayores de
14 años.
Una vez se envíe el giro al remitente se le entregará un soporte como prueba de
admisión.
Una vez se entregue al destinatario se le entregará un soporte como
prueba de entrega.
Giros Internacionales:
Servicio para el envío y pago de giros internacionales en los puntos de atención al

público Efecty a través de la figura de corresponsalía bancaria, con la compañía de
financiamiento Giros & Finanzas, quien tiene a su vez una alianza estratégica para el
envío y recibo de giros internacionales con Western Union.
Pagos:
EFECTIVO LTDA presta los siguientes servicios de pagos:
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Recargas:
La recarga solo se puede realizar en dinero en efectivo en pesos colombianos.

La recarga se puede hacer desde $1.000 pesos colombianos en adelante.
Una vez se realice la recarga, el cajero imprimirá una tirilla de soporte de la operación,
con el valor de la misma y el número de teléfono celular al que se realizó
e-Efecty:
EFECTIVO LTDA ofrece el servicio de botón de pago en las páginas web de sus
clientes con los que haya establecido convenio para la compra de bienes o servicios.
Es una de las opciones de pago al momento de finalizar las compras. El portal emitirá
un PIN que posteriormente se podrá pagar en efectivo, en pesos colombianos y en
cualquiera de los puntos de atención al público.
Para realizar el pago se requiere presentar el número PIN o código de compra
generado en la página web de quien vende el producto o servicio. Dicho PIN tendrá
una fecha de vencimiento establecida por el cliente corporativo.
El pago del PIN se puede realizar en cualquiera de los Puntos de Atención al Público
Efecty a nivel nacional.
Los pagos solo se pueden realizar en dinero en efectivo en pesos colombianos.
Una vez se realiza el pago, el cajero del Punto de Atención al Público entregará la
orden de servicio como prueba del pago realizado y se notificará al portal en donde se
realizó el pedido, para que envíen el producto o liberen el servicio adquirido.
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Empresas:
Recaudos:
Servicio para compañías que requieren una solución para el recaudo de facturas o
valores que le adeuden sus clientes, el cual se realiza a través de una amplia red de
Puntos de Atención al Público a Nivel Nacional.
Toda la red a nivel nacional cuenta con lector de código de barras y lector biométrico
de la huella digital.
Existen tres métodos de recaudo: Integración, Consulta a base de datos, Estándar con
captura de datos y/o Lectura de código de barras.
Se dispone de un Portal Corporativo único en el mercado, para consulta de

transacciones, liquidaciones, facturación, reportes de operaciones, y demás informes
que se requieren para el control y seguimiento de la operación.
Se ofrece la posibilidad de tener control de la franja horaria de recaudo de sus

proyectos, así como configurar el cubrimiento de los recaudos por municipios.
La plataforma POS permite configurar los proyectos para que se reciban pagos
parciales o totales, con topes mínimos y máximos por operación.
Pagos:
Solución que permite al Cliente Corporativo, realizar a sus clientes o usuarios a través
de la red de Puntos de Atención, pagos de nómina, subsidios, incentivos, comisiones,
entre otros.
Caja:
Servicio de Outsourcing de caja In House, lo que se traduce en recaudo a los clientes,

en cajas ubicadas dentro de las propias instalaciones del Cliente Corporativo.
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Ventas:
Comercialización de servicios virtuales como recargas, pines y seguros, entre otros.
Recargas:
La recarga solo se puede realizar en dinero en efectivo en pesos colombianos.

La recarga se puede hacer desde $1.000 pesos colombianos en adelante.
Una vez se realice la recarga, el cajero imprimirá una tirilla de soporte de la operación,
con el valor de la misma y el número de teléfono celular al que se realizó
e-Efecty Empresas:
Servicio para compañías que requieren una solución de pago, para clientes que
realizan compras por internet, sin exponer cuentas bancarias y/o tarjetas débito y
crédito.
2.3. Puntos de venta
La oficina principal de EFECTIVO LTDA se encuentra ubicada en la ciudad de Bogotá

en la Calle 96 No. 12A-55. Cuenta con una red de 9.169 oficinas a nivel nacional, en las
que se pueden acceder a los servicios mencionados en el numeral 2.2, distribuidas de
la siguiente forma:
DEPARTAMENTO TOTAL
AMAZONAS 8
ANTIOQUIA 807
ARAUCA 65
ATLANTICO 455
BOLIVAR 401
BOYACA 416
CALDAS 155
CAQUETA 114
CASANARE 112
CAUCA 180
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CESAR 321
CHOCÓ 51
CORDOBA 259
CUNDINAMARCA 2.050
GUAINIA 3
GUAVIARE 12
HUILA 321
LA GUAJIRA 149
MAGDALENA 268
META 253
NARIÑO 268
NORTE SANTANDER 280
PUTUMAYO 66
QUINDIO 104
RISARALDA 165
SAN ANDRES -ISLAS- 13
SANTANDER 669
SUCRE 164
TOLIMA 316
VALLE 716
VAUPES 1
VICHADA 7
TOTAL GENERAL 9.169
2.4. Información Financiera

Realizada la validación de la información financiera aportada por la empresa a través
de los Estados Financieros a diciembre de 2018, a diciembre de 2019, la Unidad de
Cumplimiento SARLAFT no evidencia variaciones significativas.
3. POLITICAS DE PREVENCIÓN Y GESTIÓN DEL RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS

Y FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO
EFECTIVO LTDA cuenta con un sistema de administración de riesgo para la prevención

y control del lavado de activos y financiación del terrorismo y la financiación de la
proliferación de armas de destrucción masiva. Dentro del manual del sistema se
encuentran los siguientes aspectos:
• Políticas SARLAFT.
• Etapas del SARLAFT.
- Identificación.
- Medición.
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- Control.
- Monitoreo.
• Procedimientos y mecanismos.
- Procedimientos etapas del SARLAFT.
- Mecanismos para el conocimiento de partes interesadas.
- Procedimientos especiales a ser aplicables a PEP.
- Actualización de documentación.
- Mecanismos para el conocimiento del mercado.
- Procedimientos y mecanismos para la detección y análisis de operaciones
inusuales.
- Procedimientos y mecanismos para la detección y análisis de operaciones
sospechosas.
- Procedimiento de atención de requerimientos de información por parte de
autoridades competentes.
- Procedimiento para dar cumplimiento a las obligaciones relacionadas con
listas internacionales vinculantes para Colombia.
- Procedimiento para dar cumplimiento a las obligaciones relacionadas con las
listas locales en Colombia.
- Procedimiento para impedir la realización de una operación de origen ilícito.
- Sanciones por incumplimiento a las normas relacionadas con el SARLAFT y
los procesos para su imposición.
• Instrumentos.
- Señales de alerta.
- Segmentación de factores de riesgo.
• Documentación.
- Documentos y registros.
- Informes SARLAFT.
• Estructura Administrativa.
- Junta de socios.
- Representante Legal.
- Oficial de cumplimiento.
- Órganos de control.
- Comité SARLAFT.
- Colaboradores.
• Requerimientos de plataforma tecnológica para el monitoreo de información.
- Consulta de listas.
- Consolidación electrónica de operaciones.
- Reporte de operaciones inusuales y sospechosas.
• Divulgación de la información y reportes externos e internos.
- Reportes internos y externos.
• Capacitación.
• Procedimientos para la sanción de eventuales incumplimientos del SARLAFT.
• Divulgación de políticas
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3.1. Procedimiento de consulta y validación en listas de control
EFECTIVO LTDA cuenta con una herramienta de consulta en listas restrictivas y de

control, cuya funcionalidad básica es proveer a los usuarios la posibilidad de realizar
consultas a los datos de las personas incluidas en las listas, (OFAC, BANCO DE
INGLATERRA, ONU, CONTRALORIA, entre otras) donde permite consultar a través de
su número de identificación de las partes interesadas si están reportados en las listas
restrictivas mencionadas anteriormente.
Es política de EFECTIVO LTDA prestar ningún tipo de servicio a las personas y/o
empresas incluidas en las listas internacionales vinculantes para Colombia de
conformidad con el derecho internacional (Listas ONU), ni en aquellas otras listas que
por su naturaleza generen un alto riesgo el cual no pueda mitigarse con la adopción de
controles (Listas OFAC), siguiendo para el efecto el contenido de las sentencias de la
Corte Constitucional.
EFECTIVO LTDA. ha establecido como lista restrictiva la denominada “listas propias”

en la cual se incluyen personas y/o clientes que han utilizado o pretenden utilizar la red
de puntos de atención al público para cometer fraudes.
Tratándose de los clientes corporativos, al momento de su vinculación, los analistas de

ventas realizan las consultas de los socios que tienen una participación superior del 5%
en las listas restrictivas y demás consultas adicionales en bases de datos públicas y
privadas. En dado caso que el prospecto aparezca en estas listas no se puede vincular;
adicionalmente, se realizan las consultas respectivas de aquellas partes interesadas
que puedan influenciar al prospecto de cliente corporativo, como lo son: los miembros
de Junta de Socios, el representante legal, el revisor fiscal, el contador, entre otros.
Están consultas también se hace extensivas a los proveedores, colaboradores internos
y accionistas de Efectivo Ltda., previo a su vinculación.
Dentro del Manual SARLAFT de EFECTIVO LTDA se estipula que el aplicativo para la
consulta en listas de control es “VIGIA” proveído por SOLUSOFT; sin embargo, en una
certificación adjunta de RISK CONSULTING COLOMBIA se evidencia que también se
utiliza plataforma el aplicativo “Inspektor”.
3.2. Conocimiento de contrapartes
Dentro del manual SARLAFT de EFECTIVO LTDA se estipulan políticas para el

conocimiento de Accionistas, Colaboradores internos con vinculo laboral o contractual,
Proveedores de bienes o servicios, Clientes Corporativos, Usuarios, Colaborador
Empresarial.
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3.2.1. Accionistas, socios o asociados.
EFECTIVO LTDA, cuenta con políticas de vinculación para nuevos socios o accionistas,
con el fin de conocer el beneficiario real de la inversión y el origen de los recursos que
serán utilizados para la compra de acciones de la compañía.
Si un socio o accionista desea transferir sus acciones, cuotas o partes de interés a

terceros, se debe realizar el respectivo proceso de conocimiento a la persona o empresa
con la que pretende realizar la negociación
Dentro del manual se encuentra la tabla de documentos requeridos para llevar a cabo
el conocimiento de estas contrapartes.
3.2.2. Colaboradores internos (empleados) con vínculo laboral o contractual.
EFECTIVO LTDA, tiene establecidos lineamientos y políticas para la vinculación laboral

de sus colaboradores internos, vinculación que puede darse mediante contratación
directa o por medio de empresas de servicios temporales.
En aras de garantizar que la compañía no realice la vinculación de personal que pueda

estar relacionado con actividades LAFT, se han implementado controles tales como
cruce por listas restrictivas (OFAC y ONU), cruce por listas públicas y privadas y
aplicación de prueba de valor, de esta manera si el resultado del candidato es favorable
será remitido para la realización del estudio de seguridad.
Durante el primer salto cuántico de cada año, se hará una campaña para que los
colaboradores internos realicen la actualización de sus datos en la herramienta SSFF,
así mismo, durante el mismo periodo, con el apoyo del área de selección, se realizará
una validación de los antecedentes de los colaboradores internos con antigüedad
superior a un año (Listas restrictivas (OFAC, ONU), financieras, personas expuestas
políticamente y de delitos e inhabilidades) a través de la herramienta que defina el área
de riesgos. En caso de encontrar alguna novedad, el subproceso de administración del
talento humano evaluará las acciones a tomar de acuerdo al hallazgo encontrado”1
3.2.3. Proveedores de bienes y servicios.
EFECTIVO LTDA., ha establecido políticas y procedimientos para la vinculación de los

proveedores con los cuales pretende contratar la compra de bienes y servicios y así
procurar por medio de las herramientas disponibles que los pagos realizados no sean
empleados para el financiamiento del terrorismo ni se destinen a la proliferación de
armas de destrucción masiva.
1
Manual SARLAFT EFECTIVO LTDA, punto 8.2.2, página 21 y 22
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En el proceso de vinculación, el proveedor diligencia el respectivo formulario de

conocimiento y anexa la documentación solicitada, la cual es analizada por el proceso
de compras y dependiendo de su resultado se aprueba.
Una vez aprobada la vinculación del proveedor, se procede a su registro en la respectiva

base de datos, registrando el nombre del proveedor, naturaleza (persona jurídica o
natural), identificación, Domicilio, nombre del representante legal, nombre de la persona
de contacto y el cargo que desempeña, entre otros.
Durante el proceso de adquisición de bienes o servicios, el proceso de compras revisa

que los productos provengan de actividades lícitas, que hayan sido debidamente
nacionalizadas, que cuenten con las respectivas autorizaciones o licencias para su
distribución, entre otros aspectos.
3.2.4. Conocimiento de clientes corporativos
Para EFECTIVO LTDA. Cliente es la persona natural o jurídica con la cual se establece
una relación de origen legal o contractual, para la prestación de los servicios que ofrece
la compañía.
Para lograr el conocimiento del cliente corporativo en el momento de su vinculación, se

solicita el diligenciamiento el formato único de conocimiento cliente corporativo, el cual
debe ser diligenciado en su totalidad y firmado por el representante legal; este formato
contiene la siguiente información: Datos del solicitante, Recomendaciones comerciales,
Información financiera, autorizaciones y declaraciones.
El Cliente Corporativo es atendido en forma personal por los Facilitadores de Negocio

y son ellos junto con el analista de ventas los responsables de verificar la información
suministrada; adicionalmente con la información obtenida en la visita del cliente
corporativo, el Facilitador de Negocio/ Regional o Sr de Ventas debe diligenciar la
encuesta visita de conocimiento a cliente corporativo.
Dentro del manual se encuentra la tabla de documentos requeridos para llevar a cabo
el conocimiento de estas contrapartes.
3.2.5. Usuarios
El conocimiento del usuario es un mecanismo de identificación de la persona que reduce

el riesgo de la compañía de ser utilizados para el lavado de activos y la financiación del
terrorismo, mediante la verificación de los datos suministrados y así individualizar
plenamente la persona natural que pretende hacer uso de los servicios; así mismo
permite monitorear continuamente las operaciones y contar con elementos de juicio en
el análisis de las transacciones para determinar la existencia de operaciones inusuales
o sospechosas.
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Efectivo Ltda., efectúa el respectivo conocimiento del usuario, en todos los canales que
utilicen para la prestación de los servicios.
3.2.6. Conocimiento de colaborador empresarial
Para Efectivo Ltda., Colaborador Empresarial es la persona natural o jurídica que

dispone de puntos de atención al público con la cual se establece una relación de origen
legal o contractual, para ofrecer sus servicios a través de la red.
Para lograr el conocimiento de los colaboradores en el momento de su vinculación, se

solicita el diligenciamiento del “formato de vinculación canales”, el cual debe ser
diligenciado en su totalidad y firmado por el mismo; Este formato contiene la siguiente
información: Datos del solicitante, Información financiera, autorizaciones y
declaraciones.
3.3. Capacitación del Personal
El diseño, programación, coordinación y divulgación del plan y programas de

capacitación en temas de riesgos está a cargo del proceso de Gestión Humana
(Formación y desarrollo) con el apoyo del proceso de gestión de riesgos para temas de
riesgos, con una periodicidad anual, y está dirigido a socios o accionistas.
Colaboradores internos (empleados) de la empresa independiente de su nivel.
Adicionalmente las capacitaciones serán impartidas a los terceros (colaboradores)
siempre que exista una relación contractual con éstos y desempeñen funciones de
Efectivo Ltda.
EFECTIVO LTDA adjunta evidencia de la ejecución del plan de capacitación en el que

detallan las fechas de aprobación de los cursos para el año 2019 de 10.597
colaboradores
3.4. Oficial de Cumplimiento

El Oficial de Cumplimiento de EFECTIVO LTDA es Yeison Velandia Guerrero CC
79.988.447, dentro de la información enviada por la empresa se evidencia que esta
persona también desempeña el cargo de Facilitador Mr CCM (centro de control
multidimensional) el cual se encuentra debajo del Representante Legal o Dinamizador
Ejecutivo.
En el Manual SARLAFT se especifican las siguientes funciones para el Oficial d
Cumplimiento:
• Velar por el efectivo, eficiente y oportuno funcionamiento del sistema

• Definir los instrumentos, metodologías y procedimientos tendientes a que Efectivo
Ltda. administre efectivamente el riesgo de LA/FT, en concordancia con los
lineamientos, etapas y elementos mínimos previstos en la normatividad vigente.
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• Desarrollar e Implementar el sistema de reportes del riesgo de LA/FT.

• Realizar el seguimiento permanente a los instrumentos, metodologías y
procedimientos relacionados con el SARLAFT y proponer sus correspondientes
actualizaciones y modificaciones.
• Desarrollar los programas de capacitación relacionados con el SARLAFT.
• Realizar seguimiento a las medidas adoptadas para mitigar el riesgo inherente,
con el propósito de evaluación de efectividad.
• Reportar semestralmente o cuando sean requeridos al Representante Legal y a la
Junta de socios, la evolución del riesgo, los controles implementados, el monitoreo
que se realice sobre el mismo, y el análisis sobre la eficacia y efectividad del
sistema, en el término de la normatividad vigente.
• Proponer al representante legal la actualización del Manual SARLAFT y velar por
su divulgación.
• Evaluar los informes presentados por el Auditor Interno y los informes que
presente el Revisor Fiscal o Auditoría Externa y adoptar las medidas del caso
frente a las deficiencias informadas.
• Presentar al Comité SARLAFT, representante legal y junta de socios los informes
gerenciales en los tiempos establecidos.
• El Gestor de Riesgo deberá analizar, reportar y dejar constancia de las
operaciones que, a su buen juicio, deban ser reportadas como sospechosas.
• Reportar a la UIAF, las operaciones sospechosas, transacciones mensuales y
demás información requerida en los tiempos establecidos.
• Garantizar la reserva de información en cuanto al reporte de operaciones
sospechosas remitido a la UIAF (Ley 526 de 1999).
• Certificar ante la superintendencia de sociedades el cumplimiento de lo previsto en
capitulo X de la circular básica Jurídica, según lo requiera esta entidad de
supervisión.
• Velar por el adecuado archivo de los soportes documentales, y demás información
relativa a la gestión y prevención del riesgo de LAFT.
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4. MODELO OPERATIVO
A continuación, se detalla el modelo operativo definido:
4.1. Transacción retiro con código OTP
4.2. Transacción consignación de efectivo
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5. RIESGOS IDENTIFICADOS
Como resultado de las validaciones realizadas, se identificaron los siguientes aspectos que
pueden incrementar la exposición al riesgo de LA/FT de la empresa frente a Bancoomeva:
Factor
Nro. Descripción Riesgo Causas del Riesgo
Riesgo
• No identificación de cambios en la
composición accionaria o en la
representación legal de la sociedad
EFECTIVO LTDA y su respectivo reporte de
Vincular o mantener relaciones
la novedad por parte del proveedor.
1 contractuales con proveedores o terceros Clientes
vinculados a actividades de LA/FT
• No identificar reportes en listas de control
y/o noticias relacionadas con LA/FT de
EFECTIVO LTDA, sus accionistas, directivos
y/o demás relacionados.
• No identificación de cambios en la
composición accionaria o en la
representación legal de la sociedad
EFECTIVO LTDA y su respectivo reporte de
Perdidas económicas o de imagen por
la novedad por parte del proveedor.
2 vínculos con contrapartes asociados a Clientes
delitos LA/FT o sus conexos.
• No identificar reportes en listas de control
y/o noticias relacionadas con LA/FT de
EFECTIVO LTDA, sus accionistas, directivos
y/o demás relacionados.
• Inexistencia o falencias en el programa de

capacitación de EFECTIVO LTDA enfocada
Perdidas o sanciones por incumplimiento en la prevención del LA/FT. Clientes
3 o inobservancia de la regulación
SARLAFT • Inexistencia o falencias en las políticas y Canales
procedimientos enfocados a la prevención
del riesgo de LA/FT en EFECTIVO LTDA
Canales utilizados como medio para • Inexistencia o falencias en los mecanismos

4 proveer apoyo y/o desarrollo de para identificar los clientes de Bancoomeva Canales
actividades LA/FT por parte de EFECTIVO LTDA.
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6. CONTROLES PROPUESTOS
Con el propósito de mitigar los riesgos identificados en el punto anterior, se recomienda
incorporar en el proceso de conocimiento de la empresa los siguientes controles:
- Contractualmente deben quedar clausulas especificas respecto de la terminación
del contrato comercial en caso que la empresa, accionistas y/o representantes
legales sean incluidos en listas OFAC, ONU, UNION EUROPEA u otras de similar
naturaleza.
- El área encargada de la administración de la relación comercial debe realizar una

actualización de datos por lo menos 1 vez al año de la empresa EFECTIVO LTDA,
los soportes de esta operación deben quedar disponibles en la plataforma
documental para su posterior consulta. En este proceso se debe revisar si existen
novedades en los reportes en listas de control y/o en las noticias relacionadas en el
punto 1.4, las cuales deben ser notificadas a la Unidad de Cumplimiento SARLAFT.
- En caso de presentarse cambios en la composición accionaria y/o de representantes

legales de EFECTIVO LTDA se debe notificar a la Unidad de Cumplimiento
SARLAFT las novedades respectivas para realizar las debidas diligencias
correspondientes.
- Cada año se debe solicitar a EFECTIVO LTDA evidencia de la ejecución del plan
de capacitación en relación a los temas de prevención y control de Lavado de
Activos y Financiación del Terrorismo
- Se debe garantizar la implementación de los controles de verificación de códigos

OTP, tal como fue diseñado en el flujo operativo para el proceso de retiros descrito
en el punto 4.1.
7. CONCLUSIONES
- No se evidencian reportes en listas vinculantes para Colombia de la Persona

Jurídica, Accionistas, Representantes Legales, miembros de Junta Directiva,
directivos de primer nivel y/o Revisoría Fiscal de la empresa EFECTIVO LTDA al
momento de la emisión del presente informe.
- Se evidencian reportes en listas de control no vinculantes y mención en medios

noticiosos de EFECTIVO LTDA y de su accionista LUZ MARY GUERRERO
HERNANDEZ, como se detalla en el punto 1.4.
- No se evidencia la existencia de condenas para EFECTIVO LTDA y su accionista

LUZ MARY GUERRERO HERNANDEZ derivadas de las noticias relacionadas en el
punto 1.4.
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- Se evidencia el reporte en listas de control y mención en medios noticiosos de la

firma de revisoría fiscal ERNST & YOUNG AUDIT SAS, por un caso de competencia
desleal tal como se detalla en el punto 1.5.
- Se observa que EFECTIVO LTDA tiene implementado un Sistema de

Administración de Riesgo para la Prevención y Control del Lavado de Activos y
Financiación del Terrorismo, cuyo detalle puede ser consultado en el Manual
SARLAFT aportado.
- De acuerdo a las validaciones realizadas, la información financiera se ajusta

razonablemente desde el punto de vista de prevención LA/FT y a la actividad
económica que desarrolla EFECTIVO LTDA.
- De acuerdo al análisis cualitativo del cliente, se determina que el nivel de amenaza

del potencial proveedor desde el punto de vista del riesgo de LA/FT es “Alto”.
8. RECOMENDACIONES:
A partir del análisis realizado, la Unidad de Cumplimiento SARLAFT recomienda

establecer vínculos comerciales con la empresa EFECTIVO LTDA sin embargo, se
deberán implementar las medidas de control anotadas en el numeral 6 del presente
documento.
Es importante aclarar que, si bien la Unidad de Cumplimiento SARLAFT presta un

soporte en la validación inicial del proveedor, el compromiso del conocimiento integral
y el manejo del mismo es responsabilidad exclusiva del área quien tiene a cargo la
administración del contrato. Por lo tanto, se deben realizar las acciones pertinentes que
permitan mantener la información actualizada para verificar la situación de la empresa
y reportar cualquier tipo de inusualidad que se presente.
Cordialmente,
Arnold Johannes Bustos Rincon

Oficial de Cumplimiento Principal
Banco Coomeva S.A.
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Análisis de Riesgo Corresponsal Bancario Efecty

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Concepto de la Unidad de Cumplimiento al

1. Análisis documental de la empresa EFECTIVO LTDA.

✓ Presentación comercial realizada por la empresa.

Con base en la gestión adelantada por parte de la Unidad de Cumplimiento SARLAFT se

1. VALIDACIÓN DE EXISTENCIA, COMPOSICIÓN ACCIONARIA, REPRESENTACIÓN

1.1. Presentación de la empresa

EFECTIVO LTDA es una compañía especializada en servicios postales de pago (giros

La compañía se encuentra debidamente registrada ante Cámara y Comercio, en estado

Las actividades económicas detalladas en el RUES son las siguientes:

8299 Otras actividades de servicio de apoyo a las empresas n.c.p.

5310 Actividades postales nacionales

1.2. Antecedentes EFECTIVO LTDA.

1.3. Estructura organizacional

1.4. Composición Accionaria

1.4.1. La relación de accionistas con participación mayor o igual al 5% de EFECTIVO

1. Delitos Fuente / Precedente de Lavado

NIT 830.131.993-1 EFECTIVO LTDA Colombia 2. Operación lavado de activos

Presenta menciones en medios donde uno de sus

COMPOSICION ACCIONARIA EFECTIVO LTDA.

1. Imputada por enriquecimiento ilícito,

3. Internacional - Panamá Papers

Presenta menciones en medios donde la

NIT 830.511.288 INVERLUZ SAS 39% Colombia N/A

1. Internacional - Panamá Papers

En la validación realizada en listas de control y medios noticiosos se identificaron las

La empresa EFECTIVO LTDA presenta reportes en listas de control relacionadas con

• 04/10/2017 Representantes legales del Grupo Servientrega van a la cárcel por

Con una importante cooperación de la Dian y las autoridades de Panamá, se llevó

A Moreno se le imputarán los delitos de falsedad ideológica en documento privado,

También se vinculó en el caso de Panamá Papers a la accionista y representante

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de prestación de servicios, se realizaron los giros con intermediarios del mercado

• 07/10/2017 Efecty: la caída de una empresaria estrella.

“Cuando estalló el escándalo de los Papeles de Panamá, hace año y medio, en

La semana pasada, la Fiscalía General la detuvo, acusada de delitos de falsedad

• 18/10/2017 Se amplía la lupa a relacionados con el caso Servientrega.

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• 26/02/2018 Luz Mary Guerrero, dueña de Efecty, quedó en libertad por

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La decisión se tomó luego de acoger la hipótesis de la Fiscalía, según la cual la

En criterio de los investigadores, el entramado de facturas falsas para pagos de

LUZ MARY GUERRERO HERNANDEZ

LUZ MARY GUERRERO HERNANDEZ es mencionada en las noticias que fueron

• 04/10/2017 Representantes legales del Grupo Servientrega van a la cárcel por

• 05/10/2017 Fiscalía revela los detalles del desfalco en Panamá Papers.

• 07/10/2017 Efecty: la caída de una empresaria estrella.

• 18/10/2017 Se amplía la lupa a relacionados con el caso Servientrega.

• 26/02/2018 Luz Mary Guerrero, dueña de Efecty, quedó en libertad por

• 16/07/2018 'Dueña de Servientrega se enriqueció a espaldas de su familia'

EUGENIO GUERRERO HERNANDEZ

• 09/05/2016 Filtración de Papeles de Panamá vincula a 1.854 compañías

“Además de las compañías colombianas, la base de datos revelada también incluye

la Calle o el empresario Carlos Gutiérrez Robayo, compañías como Servientrega,

Por ejemplo, los nombres de la familia Guerrero Hernández salen a relucir en un

1.4.2. La relación de accionistas con participación mayor o igual al 5% de NEW TREE

COMPOSICION ACCIONARIA NEWTREE CORPORATION.

No se encontró información en listas de control ni en medios noticiosos que relacionen

No se encontró información en listas restrictivas o en medios informativos que