Nombre: José Antonio Veliz Rivas.

Curso: Quinto Derecho A.

Analizar los delitos económicos a partir del artículo 307 y los delitos
aduaneros a partir del artículo 199, en la cual se especificará el sujeto activo,
sujeto pasivo, verbo rector, la pena.

Artículo 307.- Pánico económico. - La persona que publique, difunda o divulgue

noticias falsas que causen daño a la economía nacional para alterar los precios de
bienes o servicios con el fin de beneficiar a un sector, mercado o producto
específico, será sancionada con pena privativa de libertad de cinco a siete años.
Análisis

Pánico económico, cuya diferenciación nacería únicamente del destinatario o

víctima de la conducta típica, que en el segundo caso sería una institución financiera
o de crédito determinada, contra la que se dirigirían los rumores o noticias
exageradas.
Sujeto Activo: La persona.
Sujeto Pasivo: El Estado.
Verbo rector: Precio de bienes o servicios, mercado o producto.
La pena: Cinco a siete años.

Artículo 308.- Agiotaje.- Será sancionada con pena privativa de libertad de uno a
tres años: 1. La persona que, fraudulentamente, por reunión o coalición entre los
principales tenedores de una mercancía o género haga alzar o bajar el precio de la
mercadería, de los papeles, efectos o valores, con el fin de no venderlos sino por
un precio determinado.
Análisis
La persona que, marque un documento, por la cual una persona no genere el precio
principal de la mercancía en este caso no se podrá vender.
Sujeto Activo: La persona.
Sujeto Pasivo: El Estado.
Verbo rector: Mercadería, papeles, efectos o valores, banano, maíz, arroz.
La pena: De uno a tres años.
Artículo 309.- Usura.- La persona que otorgue un préstamo directa o indirectamente
y estipule un interés mayor que el permitido por ley, será sancionada con pena
privativa de libertad de cinco a siete años.
Análisis

La persona que, ayude a un funcionario público a realizar actividades ilícitas que,

no están permitidas por la ley, por ejemplo: recursos del estado.
Sujeto Activo: La persona.
Sujeto Pasivo: Varias Personas.
Verbo rector: Interés mayor que el permitido por la ley.
La pena: Cinco a siete años.

Artículo 310.- Divulgación de información financiera reservada.- La persona que, en

beneficio propio o de terceros, divulgue información financiera declarada como
reservada por el ente rector de finanzas públicas, que genere condiciones
económicas desfavorables para el Estado, será sancionada con pena privativa de
libertad de tres a cinco años.
Análisis

La persona que, adquiera información valiosa de documentos financieros del estado

y la genere en cuentas públicas o personales será sancionado.
Sujeto Activo: La persona.
Sujeto Pasivo: El Estado
Verbo rector: Finanzas Publicas, condiciones económicas desfavorables.
La pena: Tres a cinco años.
Artículo 311.- Ocultamiento de información.- La persona que, en su calidad de
representante legal, director, administrador o funcionario tenga bajo su
responsabilidad información económica o financiera de una entidad dedicada a la
captación habitual y masiva de dinero, la cual esté obligada a proporcionar y, la
oculte a los socios, accionistas o a los acreedores, será sancionada con pena
privativa de libertad de tres a cinco años.
Análisis
La persona que, adquiera un documento del estado y lo publique en los medios, l
cual tendrá una sanción.

Sujeto Activo: La persona.

Sujeto Pasivo: Socios.
Verbo rector: Representante Legal, director, administrador.
La pena: Tres a cinco años.

Artículo 312.- Falsedad de información.- Serán sancionadas con pena privativa de

libertad de tres a cinco años:

1. Los representantes legales, administradores o funcionarios de las entidades

del mercado de valores que, a sabiendas, den informaciones falsas sobre
operaciones en las que han intervenido.
Análisis
La persona que, organice una información falsa y la declare como fondo
público para el estado será debidamente sancionada con pena.

Sujeto Activo: Los representantes legales, administradores o funcionarios

Sujeto Pasivo: La persona
Verbo rector: Informar, proporcionar, proceder
La pena: Tres a cinco años
.
Artículo 313.- Defraudaciones bursátiles. - La persona que realice cualquiera de las
siguientes actividades, será sancionada con pena privativa de libertad de tres a
cinco años:

1. La persona que, sin estar legalmente autorizada a intervenir en el mercado de

valores, utilice en forma pública cualquiera de las expresiones o
denominaciones que tengan el carácter de exclusivas determinadas en la Ley
de la materia.
Análisis
La persona que, obtenga valores o dinero del estado y, los utilice para
enriquecerse invirtiendo en bienes o pólizas de seguro será debidamente
sancionado.
Sujeto Activo: Las personas, administradores, tenedores de títulos.
Sujeto Pasivo: Público del mercado.
Verbo rector: Reservar, fraccionar, subdividir.
La pena: De tres a 5 años.

Artículo 314.- Falsedad documental en el mercado de valores. - Serán sancionadas

con pena privativa de libertad de tres a cinco años: 1. Las personas que obtengan
una inscripción en el Registro del Mercado de Valores mediante informaciones o
antecedentes falsos suministrados.
Análisis

La persona que, obtenga documentos con altas sumas de dinero, pero sin garantía
y engañando los sistemas financieros será sancionada con pena de libertad.

Sujeto Activo: Las personas, Los representantes de los depósitos centralizados

de compensación
Sujeto Pasivo: Cualquier persona.
Verbo rector: Obtener, atentar, efectuar, ocultar
La pena: Siete a diez años si este delito lo cometen servidores públicos.
Artículo 315.- Autorización indebida de contrato de seguro. - Las y los
administradores de compañías de seguros o reaseguros o sus delegados que
autoricen contratos de seguro o reaseguro con compañías que mantengan déficit
en su margen de solvencia, serán sancionados con pena privativa de libertad de
tres a cinco años.
Análisis

El individuo que tengas seguros de compañías, pero sin ninguna aclaración por
parte del Sri será sancionado.

Sujeto Activo: Los administradores de compañías de seguros o reaseguros o sus

delegados.
Sujeto Pasivo: Compañías que mantengan déficit en su margen de solvencia.
Verbo rector: Autorizar.
La pena: Tres a cinco años.

Artículo 316.- Operaciones indebidas de seguros.- Será sancionada con pena

privativa de libertad de uno a tres años: 1. La persona que, sin estar legalmente
autorizada, establezca empresas o negocios que realicen operaciones de seguros,
cualquiera que sea su denominación, siempre que, a cambio del pago de una prima,
cuota o cantidad anticipada, asuma la obligación de indemnizar por una pérdida o
daño producido por un acontecimiento incierto o a pagar un capital o una renta si
ocurre la eventualidad prevista en el contrato.
Análisis

La persona que, abre una empresa de seguros bajo ningún motivo y comience a
pedir dinero por adelantado, luego se merite a desaparecer generando una estafa
al cliente será sancionado.

Sujeto Activo: La persona.

Sujeto Pasivo: La persona, es decir puede ser cualquiera.
Verbo rector: Establecer, declarar.
La pena: Uno a tres años.
Artículo 317.- Lavado de activos. - La persona que en forma directa o indirecta: 1.
Tenga, adquiera, transfiera, posea, administre, utilice, mantenga, resguarde,
entregue, transporte, convierta o se beneficie de cualquier manera, de activos de
origen ilícito.
Análisis

La persona que, obtenga una empresa con valores mayores no haga el uso de
economistas o cálculos de contabilidad al Sri se muestre que su dinero no llega de
forma licita si no ilícita será sancionada por el delito de lavado.
Sujeto Activo: Las personas.
Sujeto Pasivo: El estado.

Verbo rector: Tener, adquirir, transferir, poseer, administrar, utilizar, mantener,

mantener, resguardar, entregar, transportar.
La pena: Uno a tres años, cinco a siete años, siete a diez años, y diez a trece años.

Artículo 318.- Incriminación falsa por lavado de activos.- La persona que realice
acciones tendientes a incriminar falsamente a una o más personas en la comisión
del delito de lavado de activos, será sancionada con pena privativa de libertad de
uno a tres años.

Análisis

La persona que, no demuestre su legalidad del dinero en negocios empresariales

tendrá una sanción y multa por no llevar contabilidad legal y trasparente.
Sujeto Activo: La persona o servidor público.
Sujeto Pasivo: La persona incriminada.
Verbo rector: Incriminar.
La pena: De uno a tres años.
Artículo 319.- Omisión de control de lavado de activos.- La persona que, siendo
trabajadora de un sujeto obligado a reportar a la entidad competente y estando
encargada de funciones de prevención, detección y control de lavado de activos,
omita el cumplimiento de sus obligaciones de control previstas por la Ley, será
sancionada con pena privativa de libertad de seis meses a un año.
Análisis

La persona que, conoce sujetos la cual no llevan un control económico y es

sobornada será sancionada por ser cómplice del hecho.
Sujeto Activo: La persona, es decir puede ser cualquiera.
Sujeto Pasivo: El estado.
Verbo rector: Omitir.
La pena: Seis meses a un año.

Artículo 320.- Simulación de exportaciones o importaciones.- La persona que, a fin

de beneficiarse de subvenciones, incentivos o cualquier otro tipo de aporte o ayuda
del Estado, realice exportaciones o importaciones ficticias o de al producto
importado un destino diferente al que declaró para obtener el beneficio, será
sancionada con pena privativa de libertad de tres a cinco años.
Análisis

La persona que realice importaciones no verdaderas y sin ningún respaldo

documental será sancionada.
Sujeto Activo: La persona, es decir, puede ser cualquiera.
Sujeto Pasivo: Estado.
Verbo rector: Beneficiar, realizar.
La pena: Tres a cinco años.
Delitos contra la administración aduanera

Artículo 299.- Defraudación aduanera.- La persona que perjudique a la

administración aduanera en las recaudaciones de tributos, sobre mercancías cuya
cuantía sea superior a ciento cincuenta salarios básicos unificados del trabajador
en general, será sancionada con pena privativa de libertad de tres a cinco años y
multa de hasta diez veces el valor de los tributos que se pretendió evadir, si realiza
cualesquiera de los siguientes actos:
Análisis

La persona que, haga daño a las importaciones básicas y internacionales será

sancionada.
Sujeto Activo: La persona natural o jurídica.
Sujeto Pasivo: Encargados de la administración de la aduana.
Verbo rector: Perjudicar, importar, exportar, simular.
La pena: Tres a cinco años.

Artículo 300.- Receptación aduanera.- La adquisición a título oneroso o gratuito,

recepción en prenda o consignación y tenencia o almacenamiento de mercancías
extranjeras, cuya cuantía sea superior a ciento cincuenta salarios básicos unificados
del trabajador en general, sin que el tenedor de las mismas acredite su legal
importación o legítima adquisición en el país, dentro de las setenta y dos horas
siguientes al requerimiento de la autoridad aduanera competente, será sancionada
con una pena privativa de libertad de uno a tres años y multa del duplo del valor en
aduana de la mercancía.
Análisis
El funcionario que, Intervenga en valores, premisas, importaciones, obstrucción de
la venta de la actividad aduanera será sancionada.

Sujeto Activo: La persona, es decir puede ser cualquiera.

Sujeto Pasivo: Encargados de la administración de la aduana.
Verbo rector: Adquirir, acreditar
La pena: Uno a tres años y multa del duplo del valor en aduana de la mercancía.
Artículo 301.- Contrabando.- La persona que, para evadir el control y vigilancia
aduanera sobre mercancías cuya cuantía sea igual o superior a diez salarios
básicos unificados del trabajador en general, realice uno o más de los siguientes
actos, será sancionada con pena privativa de libertad de tres a cinco años, multa de
hasta tres veces el valor en aduana de la mercancía objeto del delito, cuando
Análisis

La persona que, intervenga en actividades ilícitas de trasportar materia prima de un

país a otro sin ningún documento comercial que, autorice a realizar la actividad será
sancionada como lo dispone en el artículo.
Sujeto Activo: La persona.
Sujeto Pasivo: Encargados de la administración de la aduana.

Verbo rector: Evadir, ingresar, extraer, movilizar, cargar, descargar, internar,

desembarcar, descargar, lanzar.
La pena: Tres a cinco años, multa de hasta tres veces el valor en aduana de la
mercancía objeto del delito.

Artículo 302.- Mal uso de exenciones o suspensiones tributarias aduaneras.- La

persona que venda, transfiera o use indebidamente mercancías cuya cuantía sea
superior a ciento cincuenta salarios básicos unificados del trabajador en general,
importadas al amparo de regímenes especiales aduaneros de los que derivan la
suspensión del pago de tributos al comercio exterior o importadas con exención total
o parcial de tributos, sin obtener previamente la debida autorización de la autoridad
aduanera competente, será sancionada con pena privativa de libertad de tres a
cinco años y multa de hasta diez veces el valor de los tributos que se pretendió
evadir.
Análisis

La persona que, haga mal uso de documentos tributarios, cálculos, valores,

contabilidad, precios será sancionada.

Sujeto Activo: La persona.

Sujeto Pasivo: Encargados de la administración de la aduana.
Verbo rector: Vender, transferir, usar

La pena: Tres a cinco años, multa de hasta tres veces el valor en aduana de la
mercancía objeto del delito y de uno a tres años.